一、全县财政预算执行情况

按自然口径计算，全县财政总收入146171万元，完成年初预算数的99.10%，塌序时进度0.9个百分点，比上年同期（下同）增收6759万元，增长4.85%。其中：一般公共预算收入完成74236万元，完成年初预算数的102.11%，超序时进度2.11个百分点，增收5002万元，增长7.22%。

按扣除留抵退税因素计算，全县财政总收入149107元，完成年初预算数的101.09%，超序时进度1.09个百分点，比上年同期（下同）增收6742万元，增长4.74%。其中：一般公共预算收入完成77172万元，完成年初预算数的106.15%，超序时进度6.15个百分点，增收4985万元，增长6.91%。

图1 龙陵县一般公共预算收入按自然口径分月累计增长速度（%）

2023年1-12月，一般公共预算支出完成339805万元，完成年初预算数的105.76%，超序时进度5.76个百分点，增支27875万元，增长8.94%。其中，农林水、教育、社会保障和就业、卫生健康支出、保障性安居工程支出等重点民生保障有力，占一般公共预算支出的68.38%。

图2 龙陵县一般公共预算支出分月累计增长速度（%）

二、收入主要增减情况

2023年1-12月，一般公共预算收入，按自然口径计算完成74236万元，增收5002万元，增长7.22%；按留抵退税因素计算完成77172，增收4985万元，增长6.91%。

（一）从整体来看。

1-12月，一般公共预算收入同比增长7.22%，收入有增长。

（二）从收入种类来看，具体情况为:

增值税：减收7725万元，下降24.03%。

企业所得税：增收455万元，增长15.91%。

资源税：减收578万元，下降26.62%。

土地增值税：增收1778万元，增长51.63%。

城市维护建设税：减收422万元，下降19.13%。

契税：增收649万元，增长30.28%。

个人所得税：增收77万元，增长21.39%。

耕地占用税：增收2397万元，同比增长20.49倍。

非税收入完成：22292万元，增收8784万元，增长65.03%,其中：

专项收入：5453万元，增收2508元，增长85.16%，主要是教育费附加收入完成1561万元，同比减收430万元，下降21.60%；森林植被恢复费完成2882万元，同比增收2558万元，增长7.89倍。

行政事业性收费收入：完成3233万元，增收548万元，增长20.41%。

罚没收入：完成3728万元，增收851万元，增长29.58%。

国有资源（资产）有偿使用收入：完成9156万元，增收5749万元，增长1.69倍。主要是国有林场林地租赁及林木出让收入较上年增收7800万元。