一、全县财政预算执行情况

按自然口径计算，全县财政总收入144574万元，完成年初预算数的98.01%，超序时进度6.34个百分点，比上年同期（下同）增收12687万元，增长9.62%。其中：一般公共预算收入完成74476万元，完成年初预算数的102.44%，超序时进度10.78个百分点，增收9984万元，增长15.48%。

按扣除留抵退税因素计算，全县财政总收入145967元，完成年初预算数的98.96%，超序时进度7.29个百分点，比上年同期（下同）增收10788万元，增长7.98%。其中：一般公共预算收入完成75869万元，完成年初预算数的104.36%，超序时进度12.69个百分点，增收9731万元，增长14.71%。

图1 龙陵县一般公共预算收入按自然口径分月累计增长速度（%）

2023年1-11月，一般公共预算支出完成313565万元，完成年初预算数的97.59%，超序时进度5.92个百分点，增支35594万元，增长12.80%。其中，农林水、教育、社会保障和就业、卫生健康支出、保障性安居工程支出等重点民生保障有力，占一般公共预算支出的72.49%。

图2 龙陵县一般公共预算支出分月累计增长速度（%）

二、收入主要增减情况

2023年1-11月，一般公共预算收入，按自然口径计算完成74476万元，增收9984万元，增长15.48%；按留抵退税因素计算完成75869，增收9731万元，增长14.71%。

（一）从整体来看。

1-11月，一般公共预算收入同比增长5.48%，收入有增长。

（二）从收入种类来看，具体情况为:

增值税：减收5316万元，下降17.88%。

企业所得税：增收412万元，增长14.21%。

资源税：减收578万元，下降28.39%。

土地增值税：增收1928万元，增长59.20%。

城市维护建设税：减收393万元，下降19.26%。

契税：增收752万元，增长38.27%。

个人所得税：增收75万元，增长22.87%。

耕地占用税：增收2405万元，同比增长22.26倍。

非税收入完成：23049万元，增收10365万元，增长81.72%,其中：

专项收入：5359万元，增收2640元，增长97.09%，主要是教育费附加收入完成1475万元，同比减收335万元，下降18.51%；森林植被恢复费完成2882万元，同比增收2558万元，增长7.89倍。

行政事业性收费收入：完成4923万元，增收2238万元，增长83.35%。

罚没收入：完成3586万元，增收715万元，增长24.9%。

国有资源（资产）有偿使用收入：完成8468万元，增收5653万元，增长2倍。主要是国有林场林地租赁及林木出让收入较上年增收7800万元。