一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能

⑴贯彻执行国家和省市县关于农村经济工作和社会发展的方针政策，拟定全县合作经济发展规划并组织实施。指导全县供销合作社的改革与发展。

⑵根据授权对农业生产资料和农副产品的经营进行组织、协调和管理，承接和指导供销合作社承担政府委托的公益性服务和其他任务。

⑶维护供销合作社合法权益，负责指导、协调和服务供销合作社的发展。向县委、县政府和有关部门反映农民社员和供销合作社的意见与要求。

⑷负责农村现代流通网络体系的规划、建设，组织农村现代商品流通，满足农民的生产生活需要。

⑸负责基层组织建设，改善经营管理，协调社员之间的关系，发挥群体联合优势。

⑹根据国家法律法规维护合作经济组织的合法权益。

⑺指导基层供销合作社发展农民合作经济组织，推进农村综合服务体系建设，开拓城乡市场，参与和推动农业产业化经营。

⑻行使本级社有资产出资人代表职能，管理运营社有资产，采取科学有效的方式加强经营管理，确保社有资产保值增值，并按出资额依法享有相应的权益。

⑼组织开展对社员和职工的教育培训，为合作经济组织提供信息服务。

⑽完成县委、县人民政府交办的其他任务

2.机构情况，包括当年变动情况及原因

本单位机构设置两个股室，即：综合股、合作指导股。所属单位0个。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因

我部门编制2023年部门预算单位共1个,其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位1个、事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制7人，其中：行政编制7人，工勤人员编制0人，事业编制0人。在职实有7人，其中：财政全额保障7人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况

项目一：县财政预算资金

（1）项目基本情况

2023年度用于保障龙陵县供销合作社联合社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于扶持基层供销社及专业合作社发展资金支出70，000.00元。基本建设投资项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况支出：其中1.用于龙江乡弄福村委会合作社扶持发展资金20000.00元，2.用于龙山镇杨梅山村委会合作社扶持发展资金10000.00元，3.用于龙陵县供销会计服务中心扶持发展资金40000.00元。

（2）项目绩效自评工作开展情况

供销社通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（3）项目绩效实现情况

①项目资金到位情况。

2023年农民专业合作社扶持专项资金项目收入70000.00元，其中财政拨款收入70000.00元，占总收入100%。

②项目资金执行情况。

我社严格按照合作社扶持资金运行的要求，确保了合作社扶持资金运行工作。2023年合作社扶持专项资金项目到位资金70000.00元，到位率100%。支出合作社扶持专项资金70000.00元。

③项目资金管理情况。

确实按照资金专款专用的要求，做到专人管理，专款专用。

（4）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

2023年农民合作社扶持专项资金项目到位资金70000.00元，到位率100%。支出农民专业合作社扶持资金70000.00元。

②满意度指标完成情况。

受益群众满意度≧97%。

项目二：大连理工大补助石斛博览园建设资金350000.00元

（1）项目基本情况

我社根据合作社扶持发展相关要求，使用非财政拨款收入大连理工大补助石斛博览园建设资金350000元对石斛专业合作社进行扶持。其中：

①扶持龙陵县富民石斛专业合作社发展资金150000.00元。

②扶持龙陵县林源石斛开发有限公司发展资金200000.00元

（2）项目绩效自评工作开展情况

供销社通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（3）项目绩效实现情况

①项目资金到位情况。

2023年大连理工大专项资金项目收入350000.00元，其中大连理工大拨入350000.00元，占总收入100%。

②项目资金执行情况。

供销社严格按照大连理工大的资金支付要求，完成了大连理工大扶持资金运行工作。2023年大连理工大专项资金350000.00元，到位率100%。支出大连理工大专项资金350000.00元。

③项目资金管理情况。

确实按照资金专款专用的要求，做到专人管理，专款专用。

（4）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

2023年大连理工大专项资金350000.00元，到位率100%。支出大连理工大专项资金350000.00元。按项目进度实时支付。

②效益指标完成情况。

进一步提高政务服务工作效率，指导龙陵县富民石斛专业合作社和龙陵县林源石斛开发有限公司使用好扶持发展资金。

③满意度指标完成情况。

受益群众满意度≧97%。

2.概述下属单位整体支出绩效目标实现情况

龙陵县供销合作社联合社属于一级预算单位，无下属单位。

3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况：绩效评价结果，发现的问题及改进措施等。

本单位本年度项目都属于常规项目，无重点项目。

（三）部门整体收支情况

1.收入支出预算安排情况。

包括部门收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因。

2023年收入年初预算数1785360.75元，比2022年预算数1749899.51元增加35461.24元，增幅2.03%；2023年支出年初预算数1785360.75元，比2022年支出预算数1749899.5元，增加35461.24元，增幅2.03%，其中：支出预算数基本支出1585360.75元，比上年预算数1651899.51元减少66538.76元，减幅4.03%；项目支出200000.00元，比上年预算98000.00元增加102000.00，增幅104.08%。

2023年度收入全年预算数为1869171.98元,比2022全年预算数2107029.99元减少237858.01元，减幅11.29%，支出全年预算数1869171.98元，比2022年2107029.99元，减少237858.01元，减幅11.29%，其中：基本支出1449171.98元比2022年2089029.99元减少639858.01元，减幅30.63%主要是人员经费减少，项目支出420000.00元，比2022年18000.00增加402000.00元，增幅2233.33%，主要为农民专业合作社恢复奖励工作经费增加52000.00元，大连理工大学补助石斛博览园建设资金增加350000.00元所致。本年度全年预算数比年初预算数大主要是由于项目完成支付率较高导致

2.收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

本年收入决算数1869171.98元，比上年2107029.99元减少237858.01元，减幅11.29%，主要是由于人员经费及项目支出减少；2023年支出决算数1869171.98元，比上年2107029.99元减少237858.01元，减幅11.29%，其中基本支出1449171.98元，比上年2089029.99元减少639858.01元，减幅30.63%，主要是由人员经费减少所致，项目支出420000.00元，比上年18000.00元增加402000.00元，增幅2233.33%，主要为农民专业合作社恢复奖励工作经费增加52000.00元，大连理工大学补助石斛博览园建设资金增加350000.00元所致。本年度全年预算数比年初预算数大主要是由于项目完成支付率较高导致。

3.收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。

本年收入年初预算数为1785360.75元，与决算数1869171.98元，差异率-4.69%；本年支出年初预算数1785360.75元，与决算数1869171.98元，差异率-4.69%。差异主要是由人员经费减少及项目支出中对其他企业的补助资金增加所致。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

本年收入与预算数差异率差异主要是基本支出中人员减少经费减少和项目支出中对其他企业的补助资金增加所致。

4.收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

本年度收入1869171.98元，其中，财政拨款收入为1519171.98元，占本年收入的81.28%，其他收入350000.00元占本年收入的18.72%；支出1869171.98元，其中，财政拨款支出为1519171.98元，占本年支出的81.28%，非财政拨款支出350000.00元占本年支出的18.72%。其中按支出性质分基本支出1449171.98元，占本年支出77.53%，项目支出420000.00元，占本年支出22.47%；按支出经济分类工资福利支出1256465.90元，占本年支出67.22%，商品服务支出151156.08元，占本年支出8.09%，对个人和家庭的补助41550.00元，占本年支出2.22%，对企业的补助420000.00元，占本年支出的22.45%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况。

本年收入1869171.98元，支出1869171.98元，全部属于龙陵县供销合作社联合社一级预算单位收支。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

本年收入1869171.98元，与上年度收入2107029.99元相比，237858.01元，减幅11.29%，本年支出1869171.98元，比2022年2107029.99元，减少237858.01元，减幅11.29%，其中：基本支出1449171.98元比2022年2089029.99元减少639858.01元，减幅30.63%主要是人员经费减少，项目支出420000.00元，比2022年18000.00增加402000.00元，增幅2233.33%，主要为农民专业合作社恢复奖励工作经费增加52000.00元，大连理工大学补助石斛博览园建设资金增加350000.00元所致。本年度全年预算数比年初预算数大主要是由于项目完成支付率较高导致。

5.支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况及原因。

2023年“三公”经费支出总额8866.00元，与年初预算数9000.00元减少134.00元减幅0.15%，比去年决算数8778.00元超88.00元，增幅1%，其中无公务用车购置及运行维护费；公务接待费用8866.00元，与年初预算数9000.00元减少134.00元减幅0.15%，比去年决算数8778.00元超88.00元，增幅1%，，本年度“三公”经费支出预算数比上年决算数增加1%，主要是接待市供销社到我县调研基层社基本情况、芒市供销社到我县考察交流农特产品等1440元，接待德宏州供销社农特产品交流、瑞丽市供销社电商交流商会、保山市供销社社有资产调研等7426.00元，本年无因公出国（境）情况，全年共接待15批次共105人次。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析。

本年度无会议费支出情况

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析。

本年度无培训费支出情况

（4）其他对部门影响较大的支出情况。

本年度非财政拨款支出中大连理工大学补助石斛博览园建设资金增加350000.00元占本年支出的18.72%。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

本年度无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

（四）部门预算管理制度建设情况

龙陵县供销合作社联合社按照县级财政部门的相关要求编制部门预算、执行部门预算，具体情况为：

1.按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算（包括预算说明），并按规定时间报送县财政局；

2.按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出；

3.在预算执行中严格控制各项支出，严格按照国家有关财务制度及相关规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模；

4.严格控制“三公”经费；

5.在预算执行中严格预算支出规定，加快预算支出进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

我单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

按照县财政局绩效评价要求，我单位财务人员在自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2023年初预算支出数178.54万元，2023年度实际支出数为186.92万元。执行率104.69%，得分20分。

（二）过程情况分析

龙陵县供销合作社联合社全体干部职工按年初确定的目标，精诚团结，认真履职，每季度召开会议，对工作进展情况汇总和通报，分析完成情况和存在的问题不足，及时调研工作思路，优化和创新工作方式方法。半年和年终对工作进行总结，拟定下一年工作计划。

（三）产出情况分析

1.着力培植供销品牌，提升区域集群竞争力。开放办社“筑巢引凤”，实施资金入股和“品牌入股”型社属企业，将基层社建设与社有企业发展有机融合打造入股型社有企业4个。2023年成功注册“龙供优选”商标，迈出打造供销品牌的第一步。绩效考评结果为100%完成预定目标，得分20分。

2.着力培植供销龙头企业，高质量提升基层社，做优服务三农的全链条综合服务中心。推出以“鸿凌供销公司”为代表的排头兵，采用“电子商务+线下实体”模式，把龙陵农特产品带入拼多多、抖音等直播平台销售，与县职业中学开展“校企合作”，为职中提供电商实操教学服务250余人次，“赶山街”网络直销带货农产品销售630万左右，为10000多户农户增加创收。通过品牌入股与欣静生鲜蔬菜配送公司合作，成立赧场供销综合服务中心，增加农特产品销售平台，帮助农民增收致富。2023年赧场供销综合服务中心与大连理工大学、保山学院成交工会采购农产品5000余份，销售额120余万。提升的象达基层供销社，通过党组织领办合作社与村级形成利益共享，建设乡镇宾馆一个，并提升改造农产品门店，今年与昆明医科大学合作，将特色农产品勐蚌栗果猪及荞面果等带到昆明开设门店进行展示销售。

3.改造提升基层社服务，积极创建村级供销社。开拓村级为农服务中心，更好服务于村级农业农村发展。今年新加入的以龙陵县古菁供销社服务中心为代表的建设石斛博览园建设项目一个，以石斛花盆景为主，结合文旅及直播销售，推荐龙陵石斛，带动农户1000多户。2023年共创建村级供销社11个。

（四）效果情况分析

根据龙陵县供销合作社联合各部室开展的自评情况，2023年度龙陵县供销合作社联合社较好的完成了年初设定的各项项目绩效目标，评价结果为合格。

四、存在的问题和整改情况

（一）各相关部室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

（二）项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，龙陵县供销合作社联合已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

五、绩效自评结果应用情况

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

六、主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各股室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。

（三）落实资金监管。供销社严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（四）逐步规范绩效评价工作。2023年，供销社进一步加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2023年县级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

七、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。