一、部门基本情况

（一）部门概况

龙陵县人民代表大会及其常务委员会设8个正科级机构，（县人大专门委员会6个、县人大常委会工作委员会和办事机构2个）即县人大监察和司法委员会、县人大财政经济委员会、县人大城市建设和环境与资源保护委员会、县人大农业与农村委员会、县人大社会建设委员会、县人大民族华侨外事委员会、县人大常委会选举联络工作委员会、县人大常委会办公室（研究室）。所属单位0个。2023年县人大常委会机关有行政编制19个，其中：处级领导职数5名，正科级领导职数8名，副科级领导职数5名，未明确岗位编制1名，在职公务员35名。

（二）部门绩效目标的设立情况

龙陵县人大办2023年度部门整体支出绩效目标是：一是坚持党的全面领导，把牢人大工作正确的政治方向。二是坚持围绕中心抓工作，有效履行人大工作职责。三是强化代表履职服务，提升代表履职成效。四是坚持政治引领，不断加强自身建设。

（三）部门整体收支情况

县人大常委会2023年度本年收入9,543,153.10元，其中财政拨款收入9,543,153.10元。2023年支出9,543,153.10元，其中：20101人大事务支出7,868,598.56元（其中：2010101行政运行支出7,462,822.26元；2010104人大会议支出313,419.80元；2010108 代表工作支出92,356.50元），占总支出的82.45%；20805行政事业单位养老支出1,046,369.82元（其中：2080501行政单位离退休支出31,156.00元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出743,196.80元；2080506 机关事业单位职业年金缴费支出272,017.02元），占总支出的10.97%；21011行政事业单位医疗支出628,184.72元（其中：2101101行政单位医疗支出348,666.94元；2101103公务员医疗补助支出255,212.44元；2101199 其他行政事业单位医疗支出支出24,305.34元），占总支出的6.58%。

（四）部门预算管理制度建设情况

1．预决算编制情况

为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，县人大常委会办公室按照国家预算法编制预算、决算，结合单位实际，合理编制部门预决算。财政资金实行统一管理，预算编制做到合理安排各项资金，按照重点保障基本支出，按轻重缓急顺序原则编制，确保机关正常运转，各项工作正常开展。人大机关使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

2．执行管理情况

按要求严格预算管理，严格执行“三公经费”预算，以建设节约型机关、服务型机关、学习型机关为重点，各项经费规范支出。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

财政支出绩效自评的目的，是要了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验、改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平、强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

（1）前期准备阶段

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）组织实施阶段

收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料，根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的收支财务资料，根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判，形成评价结论并撰写评价报告。

（3）总结评价阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档自交自评资料。在政府门户网站公示绩效自评报告，接收监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2023年年初预算收入10,085,428.70元，支出预算10,085,428.70元，其中：一般公共服务支出年初预算8,212,238.74元；社会保障和就业支出年初预算1,307,794.72元；卫生健康支出年初预算565,395.24元。无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入及其他收入。

县人大常委会2023年度本年收入9,543,153.10元，其中财政拨款收入9,543,153.10元，较预算数减少542275.6元、减少5.38%。

（二）过程情况分析

1.预算执行情况分析。

（1）部门整体绩效目标依据充分，符合客观实际；部门依据整体目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。

（2）部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

2.绩效目标完成情况分析。

（1）产出指标完成情况分析。

产出指标完成情况为100%。

（2）效益指标完成情况分析。

效益指标完成情况为100%。

（3）满意度指标完成情况分析。

满意度指标完成情况为100%。

（三）产出情况分析

2023年支出9,543,153.10元，一般公共预算财政拨款支出9,543,153.10元，占总支出的100.00%。其中：20101人大事务支出7,868,598.56元（其中：2010101行政运行支出7,462,822.26元；2010104人大会议支出313,419.80元；2010108 代表工作支出92,356.50元），占总支出的82.45%；20805行政事业单位养老支出1,046,369.82元（其中：2080501行政单位离退休支出31,156.00元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出743,196.80元；2080506 机关事业单位职业年金缴费支出272,017.02元），占总支出的10.97%；21011行政事业单位医疗支出628,184.72元（其中：2101101行政单位医疗支出348,666.94元；2101103公务员医疗补助支出255,212.44元；2101199 其他行政事业单位医疗支出支出24,305.34元），占总支出的6.58%。

2023年以来，共召开县人民代表大会1次，主任会议8次，常委会会议6次，听取“一府一委两院”专项工作报告19项，依法作出决议、决定、审议、评议意见15个，开展执法检查2（部）次、评议部门2家、专题调研2次，组织县人大代表视察1次、市人大代表考察学习活动1次，依法选举、任免国家机关工作人员28人次。

（四）效果情况分析

2023年预算执行率为100%，完成了年初设定的各项目标。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，紧扣县委中心工作和县人大常委会2023年工作要点，认真履行工作职责，较好的完成了各项工作任务

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（二）整改情况

1．加强预算绩效管理。进一步加强各单位的预算资金管理，减少预算资金使用的随意性，对预算的事前、事中、事后进行全过程控制，加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。对预算外经费严格落实“收支两条线”要求，精细测算支出额度，把需求核准核实，充分发挥财政资金的效益。

2．健全管理制度，规范部门财务工作。凡涉及到经费方面的问题都要依照有关规定、制度去办。定期进行财产清查工作，保证部门资产账物、账实相符。财务会计对资金运行，实行事前预测，事中控制，事后分析。

3．按照《行政事业单位内部控制规范》要求，健全完善部门财务、合同、资产、往来款等制度，加大执行力度，落实管理职责，促使部门实现规范、有效的管控。

五、绩效自评结果应用情况

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

六、主要经验及做法

通过加强办公室预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，充分发挥绩效评价工作的应用作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快预算项目执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，经费下达后可立即进入政府采购程序，加快采购进度。

（三）落实资金监管。办公室严格规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（四）进一步规范绩效评价工作。办公室进一步加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益。

七、其他需说明的情况

无。