监督索引号53052300177101000

龙陵县归国华侨联合会2019年度部门决算

目录

第一部分 龙陵县归国华侨联合会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县归国华侨联合会概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、维护归侨侨眷和海外侨胞在国内的合法权益，关心海外侨胞的正当权益。

2、积极主动、独立自主地开展工作。发扬华侨爱国爱乡的光荣传统，为振兴中华、实现现代化、促进祖国和平统一和维护世界和平而努力奋斗。

3、积极参加政治、经济和社会活动，反映归侨侨眷和海外侨胞的意见和要求，参加政治协商，发挥民主监督作用，促进廉政建设。

4、参与人民代表大会和政治协商会议的归侨侨眷代表、委员人选的协商和推荐。

5、协助有关部门贯彻执行党和政府制订的有关侨务方针、政策和法规。

6、密切与海外侨胞及其社团的联系，加强民间交流合作，认真做好接待服务工作，增进相互了解和友谊。

7、鼓励归侨侨眷密切与海外侨胞、港澳同胞、台湾同胞的联系，为促进祖国的现代化建设与和平统一而努力。

8、完成县委、县政府和上级部门交办的其它事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1、做好“一法两办法”的学习宣传工作，在全县开展两次侨法宣传；

2、在春节、中秋节、清明节等传统节日对重点人士、侨企代表、基层归侨侨眷联络组和贫困归侨侨眷进行慰问和座谈；

3、做好缅甸曼德勒龙陵同乡福利会捐赠给龙一中的奖学金的发放和管理工作，做好其他侨务捐赠工作；

4、举办一期华裔青少年夏令营活动、外派2名教师、发放华文教材；

5、做好社区侨务工作和侨务信访工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县归国华侨联合会部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2019年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员4人（含参公管理事业人员4人）。

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县归国华侨联合会部门2019年度收入合计713,593.78元。其中：财政拨款收入713,593.78元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增减少243247.14元，下降25.42%，主要原因分析项目减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县归国华侨联合会部门2019年度支出合计713,593.78元。其中：基本支出691,093.78元，占总支出的96.85%；项目支出22,500.00元，占总支出的3.15%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增减少243247.14元，下降25.42%，主要原因分析项目减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县归国华侨联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出691,093.78元。与上年对比增加16752.86元，增长2.48%，主要原因分析人员工资增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.66%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.34%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县归国华侨联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出22,500.00元。与上年对比减少260000元，下降92.04%，主要原因分析项目减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县归国华侨联合会部门2019年度一般公共预算财政拨款支出713,593.78元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增减少243247.14元，下降25.42%，主要原因分析项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出607,355.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.11%。主要用于工资福利、商品和服务支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出65,151.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.13%，主要用于基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出41,087.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.76%。主要用于行政医疗、公务员医疗补助。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县归国华侨联合会部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13700元，支出决算为13,520.00元，完成预算的98.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为13,520.00元，完成预算的98.69%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少280.00元，下降2.03%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算增加减少280.00元，下降2.03%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，压缩三公经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出13,520.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出13,520.00元。其中：外事接待费支出0.00元，共安排国内公务接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于到龙陵指导、检查、调研的检查组、调研组、考察团、交流团、领导、新闻媒体以及海外侨团侨领的接待支出。

国内接待费支出13,520.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于到龙陵指导、检查、调研的检查组、调研组、考察团、交流团、领导、新闻媒体以及海外侨团侨领的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县归国华侨联合会部门2019年机关运行经费支出16,173.00元，与上年对比减少34638.12元，下降68.17%，主要原因是厉行节约，压缩三公经费，分别为：

（1）差旅费，减少1330元；

（2）办公费，减少9523元；

（3）其他交通费用，减少14675元；

（4）工会经费，减少7371.12元；

（5）公务接待费，减少280元；

（6)邮电费，减少1459元。

2.部门机关运行经费主要用于：

（1)商品和服务支出16173元；其中：办公费1241元、 印刷费0元、水费0元、电费0元、邮电费1412元、差旅费0元、因公出国（境）费用0元、维修（护）费0元、会议费0元、培训费0元、公务接待费13520元、劳务费0元、工会经费0元、公务用车运行维护费0元、其它交通费用0元、其它商品和服务支出0元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县归国华侨联合会部门资产总额27259.6元，其中，流动资产0元，固定资产27259.6元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少38060.4元，其中;流动资产减少0元，固定资产减少38060.4元,对外投资及有价证券减少0元，在建工程减少0元，无形资产减少0元，其他资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	27259.6		27259.6				27259.6
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：春节慰问费

2.项目基本情况

主要用于春节慰问经费22500元。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评工作由办公室牵头，组织所涉及项目的各部门成员成立绩效评价工作组，绩效评价工作组在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。项目资金到位22500元。

②项目资金执行情况。项目资金使用22500元，主要用于春节期间对51户贫困归侨侨眷、二个归侨侨眷联络组进行慰问。

③项目资金管理情况。做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划，严格按照计划实施，确保资金专款专用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。与侨胞们建立了紧密联系，为我县精准脱贫攻坚工作养贡献了力量。

②效益指标完成情况。提高了贫困归侨侨眷的生活水平，改善了生活质量。

③满意度指标完成情况。满意度95%以上。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

绩效目标已完成。下一步将依据单位实际情况进一步完善制度，做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

6.绩效自评结果为优

7.结果公开情况和应用打算

①结果公开情况：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。

②应用打算：增强单位的绩效评价主体责任意识，制定部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立长效机制，促进单位规范使用项目资金。

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）.项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

（2）.进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

纳入龙陵县归国华侨联合会部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

(2)部门绩效目标的设立情况

根据县委、县政府决策部署和政协工作实际开展好相关工作，整理归纳出2019年龙陵县侨联整体支出绩效目标。

(3)部门整体收支情况

2019年度收入合计713,593.78元。其中：财政拨款收入713,593.78元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增减少243247.14元，下降25.42%，主要原因分析项目减少。

2019年度支出合计713,593.78元。其中：基本支出691,093.78元，占总支出的96.85%；项目支出22,500.00元，占总支出的3.15%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增减少243247.14元，下降25.42%，主要原因分析项目减少。

(4)部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我单位不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

我单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系（GK11部门整体支出绩效自评表）

（3）自评组织过程

①.准备阶段

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②.实施阶段

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；上报县财政局审核。

③.总结阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）结合部门预算申报与绩效目标和实际完成情况对比分析，反映出部分委室对绩效目标管理工作重要性认识不足，对绩效目标设立深入研究不够。

（2）根据单位开展的自评情况，2018年度我单位较好地完成了年初设定的各项绩效目标，评价结果为优秀。

4.存在的问题和整改情况

（1）健全财务制度，加强对财务人员的业务培训；

（2）对项目开支做进一步详细的规划，严格按计划执行，做到厉行节约；

（3）规范基本支出，严格按年初预算标准执行;

（4）加强财务管理，严格财务审核。

针对上述存在的问题，我单位已作出工作要求，加强财务制度建设，建立有效的支出约束机制。一是综合性的管理制度，加强经费管理制度、财务人员岗位职责等。二是单项的管理制度，如加强办公费、电话费、邮电费等管理制度。三是相关性的管理制度，如接待制度、车辆管理制度。这样从单位内建立起有效地支出约束机制，做到有章可循，并且严格按制度办事，以堵塞漏洞，节约资金；强化开支计划性，合理安排项目经费。计划制定后，还必须严格执行，防止前紧后松，保证计划的有效性。

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了单位绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

6.主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（1）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（2）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（3）落实资金监管。我台严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（4）逐步规范绩效评价工作。2019年，我单位进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2019年县级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

7.其他需说明的情况

无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300177101111