监督索引号53052300149801000

保山市松山干部教育培训基地2017年度部门决算

第一部分 松山干部教育培训基地概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 松山干部教育培训基地概况

一、主要职能

（一）主要职能

（一）承担省、市委党校（行政学校）各类培训班学员到基地开展爱国主义教育、抗战精神教育、民族精神教育、国防教育、民族团结教育专题教育教学组织工作。

（二）承担云南农村干部学院重要班次和省、市委组织部单列计划班次到基地开展的爱国主义教育、抗战精神教育、民族精神教育、国防教育、民族团结教育专题教学组织工作。

（三）承担龙陵县本级各主体培训班次到基地开展的爱国主义教育、抗战精神教育、民族精神教育、国防教育、民族团结教育专题教学的组织工作。

（四）承担省内外各部门、各单位到松山干部教育培训基地开展爱国主义教育、抗战精神教育、民族精神教育、国防教育、民族团结教育和学习实践活动。

（五）承接各类干部教育培训，开展理想信念、党性修养、政治理论、政策法规、道德品行、业务知识、科学人文素养等方面教育培训，全面提高干部素质和能力。

（六）协调市内教学资源，开展精品课程，延伸现场课堂，实现学习弘扬松山爱国主义精神效益的最大化。

（七）参与松山旅游服务。

（八）参与松山大战遗址纪念园建设发展规划，协助抓好生态文明和环境教育等项目的配套建设,抓好松山干部教育培训基地的在建和续建工程，

（九）参与松山抗战遗址的保护、管理和红色旅游开发工作，协调相关力量，深入开展滇西抗战文化特别是龙陵抗战文化研究工作。

（十）承办省、市、县委县政府和组织部门及上级交办的其他事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年度重点工作任务是：

(一)机制体制逐步理顺。根据单位自身实际设立综合部、培训部、教研部、后勤部等部门开展工作，先后制定了各项规章制度，三定方案，并进一步规范了松山干部教育培训基地开展干部教育培训相关收费标准，成立了松山干部教育培训基地党支部，加强党建、党风廉政建设，以党建引领干部教育培训工作，把松山干部教育培训基地干部职工紧紧团结为一个整体，发挥党支部的战斗堡垒作用。

（二）优质资源整合共享。统筹县内优质资源，将抗战文化、国防知识、党史国情、先辈先烈、特色产业等内容纳入“两学一做”教学内容，丰富学习教育的内涵。一是整合在基地挂牌单位、县委党校、“三点一线”基地群、县滇西抗战研究基地、县史志委、县松山抗战遗址管理所、县文管所等各方师资力量，充实完善师资库，发挥师资库人员构成广泛、知识结构丰富的优势，为基地履行职能开展“两学一做”学习教育、爱国主义教育、抗战文化教育、民族精神培育和党性教育、政治理论、理想信念教育等提供强有力的智力保障。二是把松山干部教育培训工作开展的抗战精神、民族精神、爱国主义教育、国防教育与县内的农业（黄龙玉、黄山羊、黄蜂、石斛等）、工业（园中园、硅工业园区、棚改、城市建设等）、第三产业（温泉、酒店、饭店等）有机结合，拓展培训内容的宽度、广度和深度。三是在做好县内小结合的同时，依托滇西红色教育环线，进一步把保山市内把培训机构有机结合，做到优质资源进一步的整合和共享，不分彼此，相辅相成，共同发展。

（三）教学内容灵活多样。以专题教学、现场教学、体验教学、激情教学、情景教学、音像教学、互动教学等方式开展爱国主义、民族精神等教育教学活动。开设“松山讲堂”，开展主要领导讲党课，学习党史党规党纪和习近平总书记系列重要讲话，设《学习党史国史不忘初心做合格党员》、《学准则、知条例、守规矩》、《认真学习党章，严格遵守党章》等“两学一做”及《铭记历史—话说滇西抗战》、《松山战役在滇西抗战中的历史地位》、《滇缅公路与惠通桥》等党性党风党纪、爱国主义专题教学；开设《松山战事》、《巍巍松山》等音像教学；开展重走惠通桥（改变中国命运之桥）、滇缅公路（中国抗战物资生命线）、中国军队进攻松山路线等体验式教学；开展参观松山战役旧址、董家沟日军慰安所旧址、抗战纪念馆、李鑫故居、党史人物陈列馆等现场教学；学唱《忠魂颂》,诗歌朗诵《森林之魅—祭胡康河谷上的白骨》等激情教学；开设松山精神之我见等讨论教学，同时逐年逐步新增1—2个教学内容。实行菜单式、点菜式自主选择培训模式，满足大部分单位和学员的培训需求，增强教学的针对性和吸引力。

（四）抗战资源有序开发。充分发挥县内抗战历史文化资源的理论教学、历史研究、文化传播、价值培育、统战交流、旅游服务等功能，以松山干部教育培训基地、县委党校和现场教学点建设为重点，积极融入滇西干部教育环线，着力打造集干部教育培训、党性锻炼、抗战历史考证、民族精神培育、爱国主义教育、红色文化体验、军事理论研究、国防知识普及、文化合作交流、研学旅行服务等功能于一体的精品教学阵地和经典旅游线路，努力构建寓教于旅、寓教于游的干部教育培训模式和以教促旅、以研促旅的文化旅游发展模式，形成教、学、研、旅互促共进的发展格局。同时以松山抗战遗址为依托，投资4亿元重点打造松山大战遗址纪念园，松山战役纪念馆、滇缅公路博物馆、军事体验区、抗战遗址遗迹原貌、子高地爆破实景还原、野战露营区、重走滇缅路等抗战文化基础设施建设，把龙陵特色抗战资源进行全面的展示。

（五）宣传渠道多点多面。借助全省组工干部易信群及QQ群、龙陵新闻网、龙陵政府网、松山战役和松山干部教育培训基地微信公众号等新兴媒体上宣传报道基地“两学一做”的特色教学及经验、做法；借助宣传折页、学员手册、培训资料等传统媒体宣传推介基地办学亮点和龙陵资源优势；主动到杨善洲干部学院、腾冲干部教育培训学院交流学习，加强“三点一线”合作办学的紧密度；到周边单位、学校、旅行社宣传基地，形成全方位、立体式的宣传合力。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入松山干部教育培训基地2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。松山干部教育培训基地是新设立的独立核算机构，设4个内设部门，其中：综合部、教研部、培训部、后勤保障部。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

松山干部教育培训基地2017年末实有人员编制15人。其中：行政编制１人（含行政工勤编制0人），事业编制1４人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员１人（含行政工勤人员0人），事业人员８人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制０辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

松山干部教育培训基地2017年度收入合计1,376,794.36元。其中：财政拨款收入1,376,794.36元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。因松山干部教育培训基地是2017年新设立的独立核算机构，所以2017年与2016年无法对比。

二、支出决算情况说明

松山干部教育培训基地2017年度支出合计1,326,794.36元。其中：基本支出903,098.56元，占总支出的68.07%；项目支出423,695.8元，占总支出的31.93%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。因松山干部教育培训基地是2017年新设立的独立核算机构，所以2017年与2016年无法对比。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障松山干部教育培训基地机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出903,098.56元，其中：人员经费支出868886.94元，日常公用经费支出34214.62元，因松山干部教育培训基地是2017年新设立的独立核算机构，所以2017年与2016年无法对比。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出868886.94元，占基本支出的96.21%，人均96542.99元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出34214.62占基本支出的3.79%，人均3801.62元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障松山干部教育培训基地机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于干部教育经费423695.80元，其中教学专项工作经费150000.00元，系统维护经费50000.00，2016年优秀公务员奖金800.00元，松山干部教育基础工作经费162000.00元，政法等部门业务经费补助60895.80元，因松山干部教育培训基地是2017年新设立的独立核算机构，所以2017年与2016年无法对比。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

松山干部教育培训基地2017年度一般公共预算财政拨款支出1,326,794.36元,占本年支出合计的100%。主要用于干部教育支出1214894.36元，其中：工资福利支出756983.94元，商品和服务支出457910.42元。用于机关事业单位基本养老保险缴费支出111900.00元。因松山干部教育培训基地是2017年新设立的独立核算机构，所以2017年与2016年无法对比。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出1,214,894.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.57%。主要用于干部教育支出1214894.36元，其中：工资福利支出756983.94元，商品和服务支出457910.42元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出111,900元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.43%。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出111900.00元；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.松山干部教育培训基地部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30000.00元，支出决算为29849.00元，完成预算的99.49%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为29849.00元，完成预算的99.49%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:2017年松山干部教育培训基地按“八项纪律”规定，执行厉行节约政策：

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加/减少0元，增长/下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因: 因松山干部教育培训基地是2017年新设立的独立核算机构，所以2017年与2016年无法对比。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出29849.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出29849.00元。其中：

国内接待费支出29849.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次600人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展松山干部教育工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.松山干部教育培训基地属事业单位2017年无机关运行经费支出

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，松山干部教育培训基地部门资产总额259,464.54元，其中，流动资产210,714.54元，固定资产48,750元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。 因松山干部教育培训基地是2017年新设立的独立核算机构与上年相比，本年资产总额增加259,464.54元，其中;流动资产增加210,714.54元，固定资产增加48,750元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					减：累计折旧及减值准备	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	减：累计摊销	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备）	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
合计	1	259464.54	210714.54	48750				48750
填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计46,400元，其中：货物采购支出46,400元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：预算外干部教育工作经费支付办公设备款46400.00元

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况，2017年度无授予小微企业合同

(四) 绩效自评信息情况

为全面推进预算绩效管理工作，进一步规范本部门预算绩效目标管理，提高财政资金使用效益，根据龙陵县财政局关于印发《龙陵县县级财政预算绩效目标管理办法》的通知龙财预（2017）267号文件及龙财预（2017）268、269、270号文件，我基地通过项目立项情况（重点是绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

本次项目支出绩效自评为良，按照省市县相关文件要求进行自评，制度完善支出规范，达到预期效果。具体支出绩效自评如下：

一、投入情况。

（一）、项目立项符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、符合部门“三定”方案确定的职责、符合部门制定的中长期实施规划。已将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，并与本年度部门预算资金相匹配。

（二）、资金到位及时且到位率为100%，未影响项目支出进度。在职人员9人，核定编制15，没有超编情况；“三公经费”较2016年持平；重点项目支出安排率为95%，重点项目包括松山干部教育培训基地各种接待开支经费使用。

二、预算执行情况。

（一）、预算完成率为100%，支付进度率为100%，结转结余率为0，“三公经费”支出控制在预算范围内，我基地根据采购计划预算进行规范采购，政府采购执行率为100%；

（二）、完善健全各项制度，已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度已得到有效执行；

（三）、资金使用合法合规，符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（四）、预决算信息及时公开，在规定时限内按规定内容公开预决算信息。

（五）、资产管理制度健全，有独立完整的资产管理制度及管理办法有专人管理资产。资产保存完整，配置合理，处置规范，资产账务管理合规，帐实相符。

三、产出效果

全部预算资金按省、市、县相关文件要求合理支出。

（五）其他重要事项情况说明

龙陵县松山干部教育培训基地无其他重要事项情况说明

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指松山干部教育培训基地行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指松山干部教育培训基地用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

松山干部教育培训基地

2018年9月14日

监督索引号53052300149801111