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中国共产党龙陵县委员会党校2017年度部门决算

第一部分 中国共产党龙陵县委员会党校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 中国共产党龙陵县委员会党校概况

一、主要职能

（一）主要职能

轮训各级党员领导干部；围绕国内外出现的新情况、新问题，开展科学研究；围绕党的中心任务和县委县政府的“重大决策”开展讨论、分析；对公务员进行职能培训；完成县委、县政府和上级主管部门安排的其它工作。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，我校以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，认真学习贯彻《中国共产党党校工作条例》、县委十三届二次全会精神和县第十三次党代会精神。紧紧围绕全县经济社会发展战略目标，创造性地开展工作，各项工作进展顺利，充分发挥了党校“阵地”和“熔炉”作用。

1、多措并举夯基础，努力提高教学质量水平

2017年，我校在充分调研的基础上，制作完成了《从实际出发 推动经济社会跨越发展》、《坚持用辩证唯物主义的方法论解决问题》、《以县委十三届二次全会精神为指导，加快龙陵经济社会跨越发展》、《解放思想开拓创新 实事求是砥砺奋进》、《浅析〈谈比较〉》、《从“全面建成小康社会，一个不能少；共同富裕路上，一个不能掉队”说起——党的十九大学习心得》、《打铁必须自身 硬不忘党恩惠民生》、《提高保障和改善民生水平—学习贯彻党的十九大精神》和《信仰—共产党员的精神支柱》等一批精品课件，为讲出高质量的专题课奠定了基础。在2017年，开展两次以“四论一谈”和“党的十九大报告”为主题的课前说课评课活动，不断历练教师队伍，努力提升理论授课质量，为今后讲出高质量的党课奠定了坚实基础。

2、提前部署抓落实，做实培训轮训和理论宣讲

今年以来，继续发挥党校与社会各界广泛联系的桥梁与纽带作用，加大与组织部、宣传部的合作，强化对党员干部的培训和教育。一是抓好党员干部培训轮训和党的十九大精神解读，今年开展校内培训3个班次，讲授4个专题课，受邀外出讲授6个专题16堂课。二是围绕全市干部教育培训环线建设，树立全市一盘棋的思想，与松山干部教育培训基地的联合办学，叫响松山品牌，共有2名教师参与了4个班次的授课。三是搞好“脱贫摘帽、跨越发展、全面小康”和党的十九大精神的宣讲，在全县范围内营造遵守党规、严格执纪的良好氛围，掀起了学习宣传贯彻党的十九大精神的热潮，今年县委党校参与巡回宣讲共计21场，惠及群众达2000多人。四是围绕做好精准脱贫群众工作，组织理论教员深入挂钩村进行党的十九大精神解读和扶贫脱贫攻坚群众工作宣讲3次，让挂钩村群众深刻认识此次扶贫从授于“鱼”变为授于“渔”的重大变革，自觉行动，主动作为，从要我脱贫到我要脱贫的思想大转变。五是精心服务，充分发挥好干部培训中心的作用。2017年度，我校会场有序运行，承接各种培训、会议330场次，参加培训、会议人员达22000多人，各类培训教室利用率达80%以上，基本满足全县干部培训需要。

3、围绕中心抓科研，提升科研水平和影响力

根据县十三五规划和县委县政府工作重点，我校完成了《龙陵县殡葬改革问题研究》、《龙陵县农特产品电子商务发展问题研究》、《龙陵县增强基层党组织战斗力实践研究》三个市级课题，三个课题均已结项。课题组研究报告《龙陵县休闲观光农业发展研究》、《农特产品电子商务发展问题研究》、《龙陵县推进殡葬改革的一些实践与思考》分别在市级理论刊物《活水》、市委党校刊物《熔炉》和国家级网站中国殡葬协会官网上发表。论文《坚持用辩证唯物主义的方法论解决问题—学习市委赵德光书记<论方法>心得体会》和《从实际出发 推动龙陵经济社会跨越发展—学习市委赵德光书记<论实际>心得体会》在县级刊物《龙陵社科》发表。另外，根据县委县政府安排，完成调研报告《对龙陵县烤烟产业发展的现状与对策思考》，并提交县委县政府，为下一步全县烤烟工作提供参考。

4、创新机制聚人才，加强党校师资队伍建设

我校在实施人才强校战略中，着力打造一支素质优良、业务精通、师德高尚的教师队伍。一是在每周一集中学习会上，围绕“两学一做”及“党的十九大报告”策划了系列学习教育活动，结合时政、结合县情开展专题辅导和讨论，夯实了全体干部职工的思想建设和理论基础。二是到中央党校参加国家扶贫开发工作重点县党校校长培训班2人次，选派3人次分别参加全省党校系统县级党校师资培训班并随班一同赴上海、江苏等发达地区进行体验学习、参加全省党校系统学习贯彻中国共产党第十九次全国代表大会精神师资培训班1人次，到井冈山参加干部教育培训1人次，参加保山市党校系统创新干部教育培训工作研讨班4人次，参加红河州开远市学习考察基层理论宣讲工作经验2人次，参加全市党校系统干部培训研究培训5人次，通过参加各种培训学习为教员开拓了视野，增长了见识，更新了观念。三是积极组织全体党员干部职工深入龙陵县棚改办、品斛堂生物科技有限公司总部基地、龙陵县日产300万Ah动力锂离子电池厂、保山硅基产业园(龙陵“园中园”)开展教研活动，深化了教员对县情的了解和认知，为今后制作精品课件提供重要案例和素材，更新了科研思路，使课题组能坚持以问题为导向，围绕县委县政府中心工作中出现的新情况新问题开展科学研究，总结成功经验，找准发展规律，提出真知灼见，真正能为县委县政府决策提供有价值的参考，发挥好党委政府决策的“智囊团”和“思想库”作用。四是共调整聘任11名校外教师，形成政治过硬、学科完备、优势突出、结构合理、专兼结合的教师队伍体系，增强党校事业发展内生动力。

5、落实责任促投资，完成松山干教基地投资任务

为将松山干部教育培训基地建成滇西干部教育培训环线中的重要节点，推动全县干部教育深入扎实地开展，推动松山旅游及全县旅游产业快速发展。2017年，我校完成松山干部教育培训基地（二期）建设项目投资任务，投入资金已达2110万元，超过投资任务110万元，积极稳妥的推进项目建设，我校严格按照投资项目管理办法，落实责任制，全程跟踪管理，抓好工程进度，抓好工程质量及资金管理，推进与松山干部教育培训基地的对接和协调工作，预计在2018年10月底，松山干部教育培训基地（二期）建设项目将投入使用，促使松山干部教育培训基地成为滇西红色旅游精品教学阵地。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中国共产党龙陵县委员会党校部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国共产党龙陵县委员会党校部门2017年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人（含参公管理事业编制8人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员5人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆,原因该车辆无实物，已申请报废，但是固定资产账面价值还存在，其价值待核销。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党龙陵县委员会党校部门2017年度收入合计2,431,961.16元。其中：财政拨款收入2,431,961.16元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减10,862,212.86元，减81.71%，主要原因为：

1.松山干部教育基地二期建设经费收入减少10000000.00元。

2.松山干部教育基地人员划出及人员变动，工资及运行经费、工作经费、基本养老保险缴费减少805712.86元，

3.绩效工资上年结转减少56500.00元

二、支出决算情况说明

中国共产党龙陵县委员会党校部门2017年度支出合计12,488,461.16元。其中：基本支出2,088,461.16元，占总支出的16.72%；项目支出10,400,000元，占总支出的83.28%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增9,250,787.14元，增长285.72%，主要原因为:

1、松山干部教育基地人员划出及工资变动，人员经费减少支出47989.78元。

2、松山干部教育基地人员划出及变动，日常公用经费减少支出371223.08元，

3、松山干部教育基地二期建设经费新增支出10000000.00元。

4、项目经费综合楼建设资金物资采购款减少支出330000.00元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障中国共产党龙陵县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,088,461.16元。与上年对比减419212.86元，减285.72%，主要原因为：

1、松山干部教育基地人员划出及工资变动，人员经费减少支出47989.78元。

2、松山干部教育基地人员划出及变动，日常公用经费减少支出371223.08元

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.32%，人年均138255.93元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.68% ，人年均9962.43元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障中国共产党龙陵县委员会党校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,400,000元。与上年对比增9,670,000元，增长1,324.66%，主要原因为:

1、松山干部教育基地二期建设经费新增支出10000000.00元，项目开展进度为100%。

2、项目经费综合楼建设资金物资采购款减少支出330000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党龙陵县委员会党校部门2017年度一般公共预算财政拨款支出12,488,461.16元,占本年支出合计的100%。与上年对比增9,250,787.14元，增长285.72%，主要原因为：

1、松山干部教育基地人员划出及工资变动，人员经费减少支出47989.78元。

2、松山干部教育基地人员划出及变动，日常公用经费减少支出371223.08元，

3、松山干部教育基地二期建设经费新增支出10000000.00元。

4、项目经费综合楼建设资金物资采购款减少支出330000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出12,229,850.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.93%。主要用于：

第一、基本支出1829850.36元， 其中：

工资福利支出1690376.28元（基本工资639603.00元；津贴补贴624811.28元；2015年固定资产奖50000.00元；年终奖58047.00元；政府奖励性绩效工资130000.00元；机关事业单位基础性绩效工资及奖励性绩效工资187915.00元）。

商品和服务支出139474.08元（办公费21645.61元；水费6116.4元；电费3635.99元；差旅费360.00元；公务接待费13592.00元；劳务费5650.00元；工会经费25474.08元；其他交通费63000.00元；

第二、项目支出10400000.00元，其中：

商品和服务支出250000.00元（办公费150670.94元；电费10614.16元；差旅费33959.900元；维护维修费10380.00元；培训费4510.00元；公务接待费400.00元；劳务费39300.00元；其他交通费165.00元）。

对个人和家庭的补助支出50000.00元（经济目标考核、优秀公务员考核、2016固定资产考核奖50000.00元）。

基本建设支出10000000.00元（松山干部教育基地二期建设经费房屋建筑物支出10000000.00元）。

其他资本性支出100000.00元（松山二期工程项目前期经费房屋建筑物支出100000.00元）。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出258,610.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.07%。主要用于：机关事业单位养老保险缴费资金支出245206.8元；遗属补助及护理费支出13404.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.中国共产党龙陵县委员会党校部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为18,000元，支出决算为13,992元，完成预算的77.73%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为13,992元，完成预算的77.73%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:。

公务接待资金减少，原因是单位严格遵守中央八项规定，厉行节约，严控接待标准、接待陪同人数，进一步从严“三公经费”的开支，所以接待费就小于年初预算，“三公”经费不超过年初预算。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少25,318.79元，下降64.41%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少20,875.79元，下降100%；公务接待费支出决算减少4,443元，下降24.1%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）公务用车购置及运行费支出决算减少20,875.79元，下降100%；因为公车改革，2017年单位无公务用车，无运行经费，所以运行费支出决算比上年减少20,875.79元

（2）公务接待费支出决算减少4,443元，下降24.1%，原因是单位严格遵守中央八项规定，厉行节约，严控接待标准、接待陪同人数，从严“三公经费”的开支，所以接待费减少4443.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出13,992元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出13,992元。其中：

国内接待费支出13,992元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待80批次（其中：外事接待0批次），接待人次250人（其中：外事接待人次0人）。主要用于事务性工作及加班工作，共计80批次250人。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.中国共产党龙陵县委员会党校2017年机关运行经费支出139,474.08元，与上年对比减371,223.08元，减72.69%，主要原因为：

（1）办公费减少244586.55元；

（2）电费减少31249.26元；

（3）水费增加1323.6元；

（4）邮电费减少3600.00元；

（5）差旅费减少36824.00元；

（6）培训费减少4320.00元；

（7）接待费减少4834.00元；

（8）劳务费减少55050.00元；

（9）工会经费增加1051.92元；

（10）公务用车运行维护费减少20875.79元；

（11）其他交通费增加27750.00元。

2.部门机关运行经费主要用于：

（1）办公费21645.61元；

（2）水费6116.4元；

（3）电费3635.99元；

（4）差旅费360.00元；

（5）公务接待费13592.00元；

（6）劳务费5650.00元；

（7）工会经费25474.08元；

（8）其他交通费63000.00元；

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，中国共产党龙陵县委员会党校资产总额23,071,739.55元，其中，流动资产212,461.55元，固定资产3,056,645.16元，对外投资及有价证券0元，在建工程19,802,632.84元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加300,652.49元，其中;流动资产减少10,484,845.61元，固定资产增加46,750元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加10,738,748.1元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出合计0元，其中：货物采购支出0元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。

（四）绩效自评信息情况

1.项目支出绩效如下：

根据龙陵县财政局关于《龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法》的通知（龙财预〔2017〕268号）要求，我校高度重视松山干部教育培训基地（二期）建设项目的管理，2017年已完成松山干部教育培训基地（二期）建设项目投资任务，投入资金10100000.00元，为稳妥推进项目建设，我校严格按照投资项目管理办法，落实责任制，全程跟踪管理，抓好工程进度，抓好工程质量，做到资金专款专用，积极与松山干部教育培训基地对接和协调，促使松山干部教育培训基地成为滇西红色旅游精品教学阵地。该项目的建设充分发挥了教育培训在地方经济、社会、文化建设中的重要作用，其社会效益显著。

松山干部教育培训基地（二期）建设项目经费，立项依据充分，绩效目标合理且清晰明确；项目管理机制健全、措施保障有力，全面、按时完成各项绩效指标，有效促进部门履职绩效目标的实现；相关政策落实到位；项目资金及时、全额拨付到位；资金使用合规，会计核算规范，财务控制有效；项目完成及时；项目质量及节支增效措施明显，符合年度预算目标，社会效益显著，服务对象满意度较高，有效推进了部门绩效目标的实施。项目绩效自评等级为：优秀。

2.基本支出绩效如下：

第一、工作情况：

（1）加强领导，明确工作职责

一是加强组织领导。领导牵头，财务室人员具体实施。二是完善制度建设。为加强和规范预算绩效管理工作，先后制定项目管理制度，完善财务资金管理制度，拟定绩效评价自评工作方案。进一步理顺了部门职责，规范了预算绩效管理工作操作流程。三是进一步完善预算绩效管理合力推进机制，促进绩效管理理念与预算管理内涵的不断融合。四是有序推进部门预算公开的绩效管理工作，认真落实县委、县政府和县财政局相关文件精神及要求

(2)、同步安排，开展绩效管理

根据县财政局预算绩效目标管理要求，结合党校年度各项工作实际，在编制2018年县级部门预算时，对部门整体支出和专项资金编制预算绩效目标。

(3)、强化管理，实施绩效评价

根据龙陵县财政局关于《龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法》的通知（龙财预〔2017〕268号）要求，科学分配资金，合理、合规资金投入方式，调度保障预算资金及时到位；坚持预算执行进度按预期进行，高效使用资金；结合单位预算管理工作，稳步推进资金使用绩效评价，认真开展绩效自评，查缺补漏，在自评的基础上，总结经验，解决存在的问题。

(4)、解决问题，注重结果运用。

通过组织绩效自评，掌握资金运行和工作保障情况，对发现的问题及时整改，确保资金跟着项目、对应工作、保障实际需要，强化了评价结果运用。

第二、主要做法：

(1)、稳步推进，全面实施整体支出绩效评价。

在已经开展部门整体支出绩效评价的基础上，规范了部门整体支出绩效目标编制方法、绩效评价方式、评价结果反馈和应用等，加强目标设定，预算执行、预算管理、资产管理、职责履行等绩效评价，不断提高整体支出绩效评价的科学性和统一性。

第三、取得成效：

(1)、树立了绩效管理的理念。

通过开展财政支出绩效评价和财政资金重点绩效监控和自评工作，树立了绩效理念。通过设定绩效目标，实施项目的社会效益和经济效益充分体现，其职能和目标得到了进一步明确，自我约束意识及责任意识明显提高。

(2)、优化了单位预算支出结构。

通过开展预算支出绩效自评工作，一方面，促使预算的编制更科学、更规范，有利于财政部门优化财政支出结构，合理分配资金。另一方面，找出资金管理中存在的问题及其原因，促使预算部门积极采取措施，健全资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高管理水平和资金使用效益。

(3)、保障了各项工作支出需要。

县委党校是全县党员干部教育培训主阵地。通过项目和预算资金绩效评价的保障支持，2017年，党校圆满完成了县委县政府安排的各项工作任务。一是在统筹培训上主动统筹，全程管理，督查学风，提升质量。今年以来，继续发挥党校与社会各界广泛联系的桥梁与纽带作用，加大与组织部、宣传部的合作，强化对党员干部的培训和教育。抓好党员干部培训轮训和党的十九大精神解读，今年开展校内培训3个班次，讲授4个专题课，受邀外出讲授6个专题16堂课。二是围绕全市干部教育培训环线建设，树立全市一盘棋的思想，与松山干部教育培训基地的联合办学，叫响松山品牌，共有2名教师参与了4个班次的授课。三是搞好“脱贫摘帽、跨越发展、全面小康”和党的十九大精神的宣讲，在全县范围内营造遵守党规、严格执纪的良好氛围，掀起了学习宣传贯彻党的十九大精神的热潮，今年县委党校参与巡回宣讲共计21场，惠及群众达2000多人。四是围绕做好精准脱贫群众工作，组织理论教员深入挂钩村进行党的十九大精神解读和扶贫脱贫攻坚群众工作宣讲3次，让挂钩村群众深刻认识此次扶贫从授于“鱼”变为授于“渔”的重大变革，自觉行动，主动作为，从要我脱贫到我要脱贫的思想大转变。五是精心服务，充分发挥好干部培训中心的作用。2017年度，我校会场有序运行，承接各种培训、会议330场次，参加培训、会议人员达22000多人，各类培训教室利用率达80%以上，基本满足全县干部培训需要。六是在科研资政上完成县十三五规划和县委县政府工作重点，我校完成了《龙陵县殡葬改革问题研究》、《龙陵县农特产品电子商务发展问题研究》、《龙陵县增强基层党组织战斗力实践研究》三个市级课题，三个课题均已结项。课题组研究报告《龙陵县休闲观光农业发展研究》、《农特产品电子商务发展问题研究》、《龙陵县推进殡葬改革的一些实践与思考》分别在市级理论刊物《活水》、市委党校刊物《熔炉》和国家级网站中国殡葬协会官网上发表。

第四、存在问题和建议：

(1)、预算绩效管理工作水平还不高。主要表现为预算绩效目标设定科学性、合理性不高，指标较为宽泛模糊，不够具体量化，与单位重点工作结合不紧密。

(2)、绩效评价指标有待进一步完善和统一。财政支出评价对象涉及指标多，差异性大，个性指标还不能满足目前单位单项、多项综合工作开展的评价需要。

(3)、绩效管理人员对政策的学习有待深入。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，建议加大对基层绩效管理人员培训力度。

（五）其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指县委党校行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县委党校用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

中国共产党龙陵县委员会党校

2018年9月13日

监督索引号53052300128101111