（一）主要职能

龙陵县地方税务局在省、市局及县委县政府的领导下，紧紧围绕服务科学发展、共建和谐税收的新时期税收工作主题，积极创新，服务税收中心工作，坚持依法理财、加强科学管理，完善体制机制，狠抓厉行节约，认真贯彻执行党的各项方针政策，依法治税、从严治队，建设节约型、效能型机关，不断降低机关运行成本，充分发挥广播、电视、报刊等新闻媒体的宣传、引导和监督全体干部职工，大力宣传和普及节能相关知识，增强广大干部职工的忧患意识、责任意识和节约意识，形成机关干部以身作则，率先垂范的良好风尚，养成勤俭节约的良好习惯，发扬艰苦奋斗的精神，为创建和谐地税、廉洁地税提供保障。

（二）2016年度重点工作任务介绍

2016年，在全国经济下行压力较大、国家结构性减税力度加大、全县实体经济增长乏力、项目建设新增不足等因素的影响和制约下，全县地方税收形势比较严峻。面对市县下达的收入任务，全局人员进一步增强责任感和使命感，拿出适应时代新潮流、适应税收新常态的精气神，坚定信心，迎难而上，全力以赴抓收入，竭尽全力稳增长。经过全县地税人员、各级领导和各部门的共同努力，1至12月，龙陵县地税局共组织税费收入54649万元，同比减少3％，减收1727万元。其中：组织税收收入37508万元，比上年减少9％，减收3621万元，完成市局年末要求完成数37500万元的100%；按县政府考核口径，实现公共财政预算收入27557万元，比上年减少1％，减收277万元，完成县政府调整任务数26700的103%，超考核目标任务数857万元。组织规费收入17140万元，比上年增长12％，增收1894万元，综合征收率为101%。全年组织收入工作的主要措施：一是站在发展的高度全力抓好税收工作。局党组站在服务地方经济发展的高度，把税收工作放到经济社会发展的全局中去考虑，主动与地方政府和各级领导沟通，主动向市局和县委县政府请示汇报组织收入工作，努力规划和落实好年度组织收入这个盘子。在年初、年中及后期3次组织全局税收管理员深入各税户开展收入调研，对全县税源进行深入调查分析，澄清全年税源底子，找准问题症结，采取措施，尽力促管促收。二是抓好项目税收清查工作。从3月份开始，县局抽出20名干部，组成4个清理小组，由4名局领导分别任组长，在全县大力开展项目税收清查工作，保证全县工程项目营业税管理工作不留遗漏，不留死角，整个移交过程平稳顺利，为“营改增”顺利实施奠定坚实的基础。全局共组织入库项目税收15960。三是严格落实收入绩效考核。坚持将组织收入工作摆在工作督查和月份、季度绩效管理考核工作的突出位置，严格进行检查考核。对不认真落实组织收入工作和征收管理不到位等现象，依据县局绩效管理考核办法和制度规定，严格实施责任追究。

二、龙陵县地方税务局基本情况

（一）龙陵县地方税务局决算单位构成

纳入龙陵县地方税务局2016年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）龙陵县地方税务局人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县地方税务局2016年末实有人员编制93人。其中：行政编制93人（含行政工勤编制2人），在职在编实有行政人员83人（含行政工勤人员5人），离退休人员17人。其中：退休17人。实有车辆编制14辆，在编实有车辆16辆。

2016年度龙陵县地方税务局决算表

（详见附件）

2016年度龙陵县地方税务局决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县地方税务局2016年度收入合计1869.11万元。其中：财政拨款收入1351.5万元，占总收入的72%；其他收入517.6万元，占总收入的28%。与上年相比增14.52万元，其中，财政拨款收入与上年相比增177.12万元，主要原因是人员经费的增加，其他收入与上年相比减162.61万元，主要原因县财政拨入税收工作经费较上年减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县地方税务局2016年度支出合计1776.84万元。其中：基本支出1638.8万元，占总支出的92％；项目支出138.04万元，占总支出的8％；基本支出与上年相比增131.86万元,主要增支是省财政拨入2015年至2016年晋级晋职工资补发150万元，省绩效考核奖励14.6万元，其他交通费用36.8万元，项目支出与上年相比减108.77万元，主要原因是三代税款手续费较上年减少110万元。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障龙陵县地方税务局机构正常运转的日常支出1064.07万元。与上年944.61万元相比赠119.46万元,主要增支原因是省财政拨入2015年至2016年晋级晋职工资补发150万元，省绩效考核奖励14.6万元，其他交通费用36.8万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9％。

（二）项目支出情况

2016年度用于保障龙陵县地方税务局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出138.04万元。项目支出与上年相比减108.77万元,主要原因是三代税款手续费较上年减少110万元。其中， 一般行政管理事务支出45.39万元，代扣代收代征税款手续费50万元，信息化建设费6万元，税务宣传费10万元，教育培训费10万元，稽查办案费5万元，协税护税5.98万元,其他人力资源和社会保障管理事务3.9万元 其他税收事务支出1.77万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县地方税务局2016年一般公共预算财政拨款支出1346.89万元,占本年支出合计的76%。与上年对比增172.51万元,主要增支原因是省财政拨入2015年至2016年晋级晋职工资补发150万元，省绩效考核奖励14.6万元，其他交通费用36.8万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1082.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80%。主要用于人员经费803.77万元，日常公用145.76万元，项目支出132.68万元，项目支出主要是代扣代收代征税款手续费50万元，信息化建设费6万元，税务宣传费10万元，教育培训费10万元，稽查办案费5万元，协税护税5.98万元,其他人力资源和社会保障管理事务3.9万元 其他税收事务支出1.77万元。

、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

龙陵县地方税务局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为21.09万元，支出决算为16.26万元，完成预算的77%。公务用车购置及运行费支出决算为14.47万元，完成预算的94%；公务接待费支出决算为1.79万元，完成预算的32%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因压缩减少公务接待。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少5.91万元，下降27%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少3.93万元，下降27%；公务接待费支出决算减少1.98万元，下降111%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因压缩减少公务接待，公车改革需处置车辆封存7辆，故支出有所下降。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出14.47万元，占69%；公务接待费支出1.79万元，占9%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出14.47万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出14.47万元，开支财政拨款的公务用车保有量为16辆。主要用于机构正常运行和开展税收征管相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费支出1.79万元。其中：国内接待费支出1.79万元，共安排国内公务接待38批次，接待人次268人。主要用于开展税收征管相关工作与上级及相关部门联系工作所发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县地方税务局2016年机关运行经费支出146.23万元，与上年相比增23.78万元,主要增支原因是省财政拨入2015年至2016年晋级晋职工资补发，省绩效考核奖励，其他交通费用。部门机关运行经费主要用于工资福利，津补贴的发放，正常公务开支等

（二）国有资产占用情况

截至2016年12月31日，龙陵县地方税务局资产总额1905.39万元，其中，流动资产246.61元，固定资产1580.66万元，无形资产78.12万元。与上年相比，本年资产总额增加173.86万元，其中固定资产增加57.59，万元；报废报损资产53项，账面原值30.2万元，出租房屋325平方米，账面原值81.87万元，实现资产使用收入2.98万元。

(三)政府采购支出情况

龙陵县地方税务局2016年度政府采购支出27.29万元。