一、部门基本情况

（一）部门概况

县机关事务局是龙陵县人民政府直属的公益一类财政全额拨款参公管理事业单位，为正科级。负责县级机关事务的管理、保障、服务工作，指导全县机关事务管理工作。拟订机关后勤体制改革方案、制度并组织实施。有3个内设机构，即办公室、公务用车和房地产管理股、龙陵县机关事务服务保障中心。行政编制5名，事业编制5名。正科级领导职数1名：局长、县机关公务用车服务中心主任1名；副科级领导职数2名：副局长2名；内设机构领导职数3名。2023年，内设机构干部职工9名。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制36辆，实有车辆28辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.预算配置科学：预算编制科学，基本支出足额保障，确保重点支出安排，严控“三公经费”支出；

2.预算执行有效：严格预算执行，严控结转结余，项目组织良好，“三公经费”节支增效；

3.预算管理规范：管理制度健全，信息公开及时完整;

4.资产管理：管理制度健全，国有资产得到有效使用;

5.负责指导、监督全县公务用车管理工作。

6.严格按照财务规章制度做好各项支出。

（三）部门整体收支情况

2023年收入4587263.55元，其中：一般公共预算财政拨款收入4587223.92元， 年初结转和结余（税务局退“个人所得税”手续费）39.63元。2023年支出4587223.92元，其中：基本支出4259736.03元，项目支出327487.89元。

基本支出主要用于机关人员经费以及保障机构正常运转的支出。支出范围包括：人员工资、办公费用、邮电费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费等日常支出。全年的基本支出为4259736.03元，其中：人员经费支出3425042.52元，机构运转经费支出834693.51元。

（四）部门预算管理制度建设情况

遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规，部门全体干部职工认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和省、市实施细则的规定，建立健全《县机关事务管理局财务管理制度》、《县机关事务管理局公务接待制度》、《县机关事务管理局差旅费管理制度》、《县机关事务管理局办公设备购置、管理制度》、《县机关事务管理局公务用车管理制度》、《县机关事务管理局政府采购内部控制管理制度》等规章制度，推行厉行节约反对浪费工作制度化、规范化、程序化，严格使用财政资金。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门绩效自评的目的是为了降低部门履行职能任务的成本，提高财政支出的效率：一是通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制。二是通过绩效评价，评价整体财政支出资金安排的科学性、合理性和资金使用的合规合法性及其成效，完善项目管理办法，有效提高资金管理水平和使用效益，并为确定以后年度的支出预算提供依据。

（三）自评组织过程

1.准备阶段（2023年3月1日—3月30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段（2023年4月1日—11月30日）

结合财政局下发绩效自评工作通知要求，安排绩效自评工作，制定评价指标体系，组织单位自评并上报自评报告，汇总绩效自评后上报县财政局审核。

3.总结阶段（2023年12月1日—12月31日）

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。公示绩效自评报告，接受监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

按照龙陵县财政局整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，县机关事务管理局2023年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日愈规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。自评绩效为“优”。具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1.目标设定明确：部门的职责设定符合县委所赋予的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、 工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2.预算配置科学：部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算的目标及措施。

（二）过程情况分析

1.预算执行有效：县机关事务管理局严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕；项目管理机构健全、主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时开展结题和验收；加强对“三公经费”支出成本控制、节约开支、提高绩效的目标及措施。

2.预算管理规范：为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，采取了一系列的控制措施，强化了日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高。按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。资产管理部门与使用部门建立联动机制，随时掌握固定资产的使用状况，负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护，确保设备完好提高利用率，并定期组织设备的清点。总体分析，部门资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。

（三）产出情况分析

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型机关，开展了大量工作。具体情况如下：一是严格落实制度的执行，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，有效合理利用财政资金。二是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。三是资金使用情况：2023年初预算收入数4851739.58元，决算数4587263.55元，其中：一般公共预算财政拨款收入4587223.92元，年初结转和结余（税务局退“个人所得税”手续费）39.63元。2023年支出4587223.92元，其中：基本支出4259736.03元，项目支出327487.89元。

（四）效果情况分析

2023年，县机关事务管理局按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节工作进行审批，确保项目资金预算到位、使用到位、落实到位。同时，在项目实施的全过程中，指定专人对项目进行监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了县机关事务管理局各项工作的正常有序开展。

四、存在的问题和整改情况

1.对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

2.部门支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。整改情况:

1.重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对资金结余原因进行逐项分析，加快预算执行。

2.提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

3.落实资金监管。严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

4.逐步规范绩效评价工作。2024年，进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2024年县级财政安排的资金开展绩效自评。

五、绩效自评结果应用情况

1.部门整体绩效自评结果根据县财政局要求时限在门户网站上进行公开。

2.针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续工作和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

3.建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

单位领导高度重视，在部门预算的调整、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。下一步将专门针对县机关事务管理局部门整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目实施方案预报，保证质量，在计划期内完成目标任务并达到预期效益。

七、其他需说明的情况

无。