索引号 | 01526290-0-04_A/2018-0304001 | 发布机构 | 龙陵县木城乡人民政府 |
公开目录 | 政府预算 | 发布日期 | 2018-02-08 |
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木城乡2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算报告
——在木城彝族傈僳族乡第十届人民代表大会第二次会议上
(2018年1月25日)
各位代表:
受木城乡人民政府委托,现将木城乡2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算(草案)提请乡第十届人民代表大会第二次会议审查,请代表以予审议,并请各位列席人员提出意见和建议。
一、2017年地方财政预算执行情况
2017年,在乡党委政府的正确领导下,在乡人大监督和县财政局的关心指导下,坚持以脱贫攻坚为统领,紧紧围绕经济社会发展总体目标和县财政局的工作部署。结合木城实际,主动适应经济税收形势变化,一心一意谋发展,千方百计挖收入,通过积极推进财政改革,强化资金管理,优化支出结构,与各部门通力合作,圆满完成乡第十届人民代表大会第一次会议确定的各项目标任务,为全乡经济社会稳定发展提供了财力保障。
(一)财政预算收入执行情况
2017年我乡财政总收入2152万元,超预算2061万元4.4%,较上年3739万元减少42.4%。其中:一般预算收入390万元,上级一般性转移支付补助收入467万元,专项转移支付补助收入1239万元,调入预算稳定调节基金56万元。乡本级税收收入390万元,其中:增值税37万元(主要为蔗糖税),改征增值税135万元(主要为工程建设税),烟叶税218万元。我乡体制确定税收基数为388万元,2017年实际完成390万元,超基数0.5%。
完成政府性基金预算收入6万元。
收入的主要特点:我乡属于典型的农业乡,无乡镇企业,发展滞后,主要税收依靠三块:即蔗糖税、工程建设税和烟叶税。其中蔗糖税和烟叶税受市场、气候、产量(质量)、政策调控影响较大,工程建设税主要依靠当年下达项目的资金量。总体来说,木城乡税种单一,固定税源少,收入不稳定,各种税源征收基数相对波动较大,每年实际征收情况不稳定。
(二)财政预算支出执行情况
2017我乡一般公共预算支出2152万元,政府性基金预算支出6万元。对于一般预算支出,较年初预算数2060万元相比增加4.5%。其中:(1)一般公共服务支出639万元,较年初预算数472万元增加35.4%,增加的原因主要是调资增资。(2)文化体育与传媒支出16万元,较年初预算14万元增加14.3%。(3)城乡社区支出275万元,较年初预算22万元增加1150%,增加原因是支出科目调整,原农林水事务支出的部分资金调整到本科目支出。(4)社会保障和就业支出331万元,较年初预算346万元减少4.34% 。(5)农林水事务支出410万元,较年初预算数697万元减少41.2%,减少原因是上级专款下达减少和支出科目调整。(6)其他支出171万元,较年初预算500万元减少65.8%,主要是2017年兴边富民工程中央预算资金减少。(7)债券付息支出9万元,较年初预算8万元增加12.5%。
财政支出的主要特点:随着县乡财政体制改革、农村义务教育体制改革的不断推进,我乡财政支出认真按照乡人大决议执行,主要用于工资发放和机构运转、村级转移支付补助、农村公益事业、村级一事一议及兴边富民工程建设等。
(三)财政收支平衡情况
2017年木城乡一般公共预算收入2152万元,支出2152万元,本年度收支平衡。
政府性基金收入6万元,支出6万元,本年度收支平衡。
二、2017年全乡财政工作回顾
一年来,乡人民政府带领财税部门积极抢抓各种有利条件和机遇,努力克服各种不利因素和困难,乡综合实力不断壮大,调控能力明显增强,公共服务保障水平有了较大提升,各项工作成绩明显。具体工作如下:
(一)依法理财治税。牢牢把握经济稳步向好发展的有利条件,培植财源,加强征管,挖掘增收潜力,年初任务圆满完成。一是加大宣传力度,大力宣传各种税收政策,提高全民的纳税意识,严控“跑、冒、滴、漏”等现象,严防税收征管漏洞,做到乡内税收应收尽收,确保税收及时足额入库;二是密切关注收入进度,加强收入分析,加大对重点行业、重点税种的税源监控,促进税收增长与经济发展同步;三是财政支出结构不断优化。在“保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点”的前提下,大力压缩一般性支出,把有限的资金投入到“脱贫攻坚”、集镇建设、文教卫生和基础设施建设中。
(二)强化基础建设。坚持以发展为主线,不断增强公共财政的服务能力,积极发挥财政“杠杆”作用,努力加大对基础设施建设的支持力度。2017年,全乡预算内基本建设支出829万元,支持交通基础设施和水利设施、环境保护等一系列建设项目及民生工程的顺利实施。
(三)保障“三农”发展。一是通过“一折通”发放各种惠农补贴221万元,认真贯彻落实惠农补贴政策;二是全年共拨付项目资金2193万元,基础设施得到极大改善,为全乡稳定农业生产起到了保障作用;三是拨付公益事业建设资金315万元,顺利完成一事一议、边境地区转移支付项目7个。大批农村道路得到了硬化、村容村貌有了改变,广大农村群众生产生活条件的改善。
(四)加大民生投入。全年全乡预算内资金民生支出达1239万元,占一般预算支出的比重为57.6%。一是加大村级发展保障力度,资金投入向村级倾斜,按政策保障村(社区)干部工资及村组经费;二是加大教育投入力度,投入19.8万元用于今年教育事业改革,提升教学质量,教育优先发展战略得到切实保障;三是加大社会保障投入。争取资金投入1153.5万元实施了危房改造项目,1255户困难家庭住房难问题得到妥善解决;发放低保对象、优抚对象、困难家庭等各类救助补助款585.18万元,发放沿边居民补助221万元,为消防队员、大学生村官、村干部支付保险资金15万元。
(五)扶贫资金监管。2017年全乡共建设专项扶贫资金项目9个848.86万元,易地扶贫搬迁项目上级拨付资金4689.17万元,现已完成资金拨付4828.58万元,占资金总量的87%。在上级部门的多次检查巡查中,在资金管理方面未发现违规违纪问题。
(六)稳步推进改革。一是深入推进预算管理改革。全面推进部门预决算公开、“三公经费”公开等方面改革,完善财政一体化核算和民生资金监管信息平台,提高了资金监管的及时性和准确性,预算执行管理得到进一步强化,乡财政建设和管理能力得到了进一步加强;二是做好厉行节约和行政成本控制工作。严格控制“三公经费”和一般性公用经费支出,严格按中央要求控制因公出国(境)、公务用车管理、公务接待等费用的支出,实现“三公经费”零增长;三是进一步清理甄别政府性债务,规范债务管理工作;四是进一步完善“村财乡管”的监管工作,积极探索“组财村管”的管理办法。
(七)严抓纪律作风。一是扎实开展“两学一做”学习教育,深入学习《中国共产党章程》、党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话,认真听取不同意见,查摆问题,分析存在问题的根源,制定整改措施,并提出今后的努力方向,不断增强了财政干部遵纪守法的意识;二是深入开展业务培训。组织财务人员认真学习《会计法》、《政府采购法》、《票据管理法》等知识,不断提高依法理财的能力和水平,提高工作效率和资金使用效率;三是加强党风廉政建设教育。党风廉政要求做到逢会必提,通过以身边的案例警示干部职工,教育干部职工严格要求自己,算好人生“七笔账”,做到自律、自警、自省,做到依法办事,依法管财。
各位代表!2017年木城乡财政工作在乡党委的正确领导下,在有关部门的大力支持下,在社会各界的鼎力配合下,努力克服预算执行中的困难,齐心协力,积极工作,顺利完成了年初确定的各项目标任务。但仍然存在着一些不容忽视的困难和问题:一是经济持续稳定发展的步子不快,财政增收基础不稳固,缺乏新的税收增长点;二是财政支出管理水平有待提高,工资支出、脱贫攻坚工作等都要投入大量资金,财政压力日趋加大;三是乡村两级财务管理还有待进一步规范和完善;四是部分财政资金使用效益亟待提高,需进一步强化绩效意识;五是财政收支矛盾仍较尖锐,财政管理任务长期艰巨;六是财政队伍不稳定,专业、专职人员不足。针对以上存在的问题和困难,我们将站在讲政治、守纪律、顾大局的高度,在2018年认真加以解决。
三、2018年地方财政预算(草案)
2018年是脱贫攻坚的关键之年,做好今年的财政工作,对于全乡脱贫出列、保障全乡经济社会健康发展、顺利完成乡党委制定的目标任务起着重要作用。
2018年全乡财政预算编制和财政工作的总体思路是:全面贯彻党的十九大精神及习近平总书记系列重要讲话精神,围绕乡党委的战略目标,坚持“全面完整、量入为出、收支平衡”、的原则,“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”的思路,以“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”为指针,积极贯彻落实好的财政政策,进一步调整优化财政支出结构,着力推进基本公共服务均等化,不断加强财政科学化、精细化管理,提高财政资金使用效益,为建设富裕美丽新木城提供坚实的基础保障。
根据2018年经济社会发展目标和财政收支平衡原则,2018年乡预算指标编列如下:
(一)财政收入预算安排情况
2018年计划完成一般公共预算收入2069万元,其中:本级财政税收收入390万元(国内增值税50万元、改征增值税128万元、烟叶税212万元)。上级财政补助收入1679万元,其中一般性转移支付收入593万元(上级体制补助收入5万元、固定数额补助466万元、均衡性转移支付收入122万元);专项转移支付收入1086万元。
(二)财政支出预算安排情况
2018年计划安排一般公共财政预算支出2069万元,其中:基本支出982万元(工资福利支出759万元,商品和服务支出171万元,对个人和家庭补助18万元,债务利息支出34万元);项目支出1086万元,收入超基数上解支出1万元。
(三)全年财政收支预算平衡情况
2018一般公共财政预算收入2069万元,支出2069万元,当年预算收支平衡。
四、直面困难,开源节流,确保完成预算收支任务
2018年,在大的财政背景下,木城乡面临税源单一、增收乏力、上级专项转移支付力度不断缩减的困难。我们将继续坚持积极的财政政策,充分发挥财政职能作用,努力改革创新,推进依法理财,强化税收征管,进一步优化支出结构,确保重点支出,圆满完成乡人民代表大会确定的财政工作目标任务,保持社会经济持续、稳定、健康发展。
(一)以巩固财源为重点,积极组织财政收入。加快财源建设步伐,继续巩固好现有财源,大力拓展财政增收渠道。一是加大产业扶持力度,确保两烟和蔗糖产业稳中有增;二是继续加强收入监控,加强财税之间的沟通与协调,保证财政收入及时足额入库,做到应收尽收;三是做好上级资金的争取工作,做到专款专用,确保资金用在刀刃上;四是围绕全乡发展战略,着力支持重点工程、重点项目建设,确保各项重大经济发展战略决策顺利实施;五是继续推进农业和农村经济结构的调整,着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展,以实现农民增收、财政增长的目标;六是积极探索乡实体经济的发展之路,壮大乡本级税收支撑基础。
(二)以改革创新为工作动力,提升科学理财水平。一是要坚持依法治税,规范和完善税收征管制度,堵塞税收流失的漏洞。同时要抓好重点税源和重点项目监控,确保重点税源税收的及时足额入库,保证全年财政收入任务的完成;二是要按照“保工资、保运转、保民生”的要求,细化部门预算,严格控制非生产性支出的增长;三是贯彻落实中央八项规定,进一步树立节支也是增收的理念,进一步压减一般性支出,严格执行接待、培训、会议审批制度,确保“三公”经费零增长;四是加强预算执行的分析,严格预算约束,建立健全财政资金使用的追踪问效机制,促进资金使用效益的提高;五是继续做好乡级债务清理化解工作,盘活存量资产,努力化解债务风险,促进财政经济步入良性循环的轨道。在严格控制新增债务的同时,提前做好已通过财政渠道置换的债务的还本付息工作安排。
(三)以改善民生为根本任务,促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金,加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度,真正使财政资金投入向脱贫攻坚倾斜,不断改善农村的生产、生活条件,不断夯实脱贫基础;二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放,积极做好农村公益事业“一事一议”财政奖补等工作;三是继续做好社会保障工作。加大对民生事业资金的投入,努力解决弱势群体生产生活困难,不断提高财政的保障能力;四是努力支持教育、卫生、科技、文化等社会事业发展,逐步实现公共服务均等化,切实解决与人民群众生活密切相关的难点热点问题,满足广大群众的基本需求。
(四)以规范有序为目标要求,加强监督管理工作。一是坚持依法行政、依法理财,按照新修订的《中华人民共和国预算法》要求。认真贯彻财经法纪法规,加大对预算支出特别是重点专项资金支出的追踪检查力度,建立事前、事中、事后的监督机制,有效提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性;二是创新资金使用机制,进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序,实施乡财政国库集中支付制度,提高资金使用透明度;三是规范财政收支管理,强化“收支两条线”管理,加强村级监督,着力深化“三资”监管,不断规范村级村务公开,维护农村经济社会和谐稳定;四是强化财政监管,严肃财经纪律,加强对专项资金的跟踪检查,促使专款及时足额落实到位,确保专款专用。
(五)以作风建设为主要抓手,抓好部门自身建设。一是认真抓好制度的执行,真正在务求实效上下功夫,努力形成靠制度管人管权管事的良好格局;二是抓好作风建设,坚定理想信念,坚持务实高效,做文明办公、规范服务、爱岗敬业、淡泊名利的模范,全面提升财政部门服务发展、服务社会、服务基层、服务群众的能力;三是抓好廉政建设,把思想教育与制度建设相结合,筑牢拒腐防变的思想道德防线,努力做到政治坚定、业务精通、纪律严明、勤政廉政;四是抓好队伍建设,充实人员,管好家、理好财,高质量完成来年财政工作。
各位代表!做好今年的财政工作,完成预定的目标任务,任务艰巨,责任重大,让我们在乡党委的正确领导下,在乡人大的支持和监督下,在全乡人民共同努力下,主动作为,勇挑重担,克难奋进,为圆满完成今年的目标任务而不懈奋斗。
以上报告,请予审查。