一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，勐糯镇财政所在镇党委、政府的领导和镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，认真落实积极的财政政策，努力培植财源，强化收入征管，严格执行年初预算。面对经济下行压力，充分发挥财政职能作用，防范财政和金融风险，狠抓增收节支，细化财政预算支出，进一步优化财政支出结构，较好地完成了第四届人民代表大会第四次会议确定的收支目标任务。

（一）收入完成情况。2020年全镇完成财政总收入3771万元，完成年初预算数4534万元的83.17%。其中：完成一般公共预算收入1800万元（其中：增值税390万元，资源税1089万元，房产税83万元，城镇土地使用税38万元，烟叶税200万元），完成年初预算数的100%，与上年决算数1800万元持平；完成上级财政补助收入1971万元（其中：一般性转移支付收入344万元，专项转移支付收入1627万元），完成年初预算数2734万元的72.09%，较上年决算数986万元增加985万元，增99.90%。

（二）支出完成情况。2020年全镇完成财政总支出3771万元，完成年初预算数4534万元的83.17%，较上年决算数2786万元增加985万元，增35.36%。

1．完成一般公共预算支出2744万元，完成年初预算数3507万元的78.24%，较上年决算数1759万元增加985万元，增56%，其中：

一般公共服务支出589万元，完成年初预算数1230万元的47.89%，较上年决算数993万元减少404万元，减40.68%。

国防支出3万元，年初预算数2万元，较上年决算数增加3万元。

公共安全支出2万元，完成年初预算数40万元的5%，较上年决算数5万元减少3万元，减60%。

文化旅游体育与传媒支出33万元，完成年初预算数86万元的38.37%，较上年决算数32万元增加1万元，增3.13%。

社会保障和就业支出148万元，完成年初预算数144万元的102.78%，较上年决算数128万元增加20万元，增15.63%。

卫生与健康支出97万元，完成年初预算数75万元的129.33%，较上年决算数64万元增加33万元，增51.56%。

城乡社区支出440万元，完成年初预算数1166万元的37.74%，较上年决算数185万元增加255万元，增137.84%。

农林水支出1316万元（其中：农业支出354万元，林业和草原支出38万元，水利支出43万元，扶贫支出819万元，对村民委员会和党支部的补助支出62万元），完成年初预算数720万元的182.78%，较上年决算数333万元增加983万元，增295.2%。

灾害防治及应急管理支出10万元，完成年初预算数32万元的31.25%，较上年决算数19万元减少9万元，减47.37%。

住房保障支出106万元，年初预算数0万元，较上年决算数增加106万元。

2．上解上级支出1027万元。其中，体制上解674万元，收入超基数上解193万元，专项上解160万元，完成年初预算数1027万元的100%，与上年决算数1027万元持平。

（三）收支平衡情况。2020年勐糯镇财政总收入3771万元，财政总支出3771万元，收支相等，年终实现平衡。

二、过去一年财政工作的主要特点

（一）强化收入征管，确保财政收入均衡入库

一年来，财政所围绕镇党委、政府工作目标，按照“抓早、抓紧、抓实”的工作思路，把组织收入作为核心职能。一是克服困难，积极作为，强化收入征管。全镇一般公共预算收入1800万元，与上年决算数1800万元持平，财政总收入3771万元，较上年决算数2786万元增35.36%。二是认真组织非税收入。全年累计上缴非税收入84.94万元，比上年同期增54.22万元，增幅176.50%。

（二）优化支出结构，确保全镇正常运转

一是强化财政支出管理，合理安排财政支出，2020年，完成一般公共服务支出589万元，同比下降40.68%，我镇严格控制“三公”经费开支，切实压减一般性支出，优先保证了工资发放及各项刚性资金的拨付，2020全镇三公经费支出63万元，较上年同期减2万元，下降3.08%。二是持续保障民生。统筹财力优先保障社会保障、医疗卫生、农林水等民生支出，2020年共计支出2001万元，完成年初预算数2105万元的95.06%，较上年决算数710万元增加1291万元，增181.83%。

（三）强化财务监管，切实增强资金使用安全性

一是强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督管理，确保资金安全、规范、高效运行。二是完善内控制度建设，建立健全资金管理机制，防范财政资金支付风险，对镇级预算单位各项支出进行严格审核，规范单位报账员资金收支备查账和固定资产备查账登记，严把资金拨付关。三是加强镇村两级财务人员的培训指导力度，提高政策水平和业务素质。

（四）抓好廉政建设，提升财政队伍整体素质

坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，一是认真贯彻落实中央八项规定，常抓不懈，持之以恒，开展廉政谈话，严守《廉政准则》。二是通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，大力推进党风廉政建设，全面增强职工自身素质和工作责任感。三是积极参加上级财政部门组织的业务培训会，提升全所业务能力。

总体来看，2020年财政工作实现了保工资、保运转、保民生的任务，但也还存在一些不容忽视的问题：一是受减税降费影响，主体税源减少，财税增长乏力。二是刚性支出增长较快，财政保障能力与社会事业发展的实际需求差距越来越大。三是财政干部队伍建设有待进一步加强。在今后的工作中，我们将采取更加有力的措施加以解决。

三、2021年地方财政预算

根据2021年经济社会发展目标和财政收支平衡原则，现将2021年我镇预算指标编制如下：

（一）收入预算安排情况。1.预计完成一般公共预算收入1800万元，与上年决算数持平。其中：增值税500万元，较上年决算数增加110万元，增28.21%；资源税950万元，较上年决算数减少139万元，减12.76%；房产税90万元，较上年决算数增加7万元，增8.43%；城镇土地使用税40万元，较上年决算数增加2万元，增5.26%；烟叶税220万元，较上年决算数增加20万元，增10%。2.预计完成转移性收入2268万元，较上年决算数增加297万元，增15.07%，其中：一般性转移支付收入1418万元，较上年决算数增加1074万元，增312.21%，专项转移支付收入850万元，较上年决算数减少777万元，减47.76%

（二）支出预算安排情况。1.预计完成一般公共预算支出3041万元，较上年决算数增加297万元，增10.82%。按政府收支分类科目划分为：一般公共服务支出1134万元，较上年决算数增545万元；公共安全支出33万元，较上年决算数增加31万元；教育支出6万元，较上年决算数增加6万元；文化旅游体育与传媒支出31万元，较上年决算数减2万元；社会保障和就业支出161万元，较上年决算数增13万元；卫生健康支出95万元，较上年决算数减2万元；城乡社区支出581万元，较上年决算数增141万元；农林水支出963万元（农业农村支出166万元，林业和草原支出53万元，水利支出58万元，扶贫支出388万元，农村综合改革支出298万元），较上年决算数减353万元；资源勘探工业信息等支出2万元，较上年决算数增加2万元；灾害防治及应急管理支出35万元，较上年决算数增25万元。

2.预计完成转移性支出1027万元，与上年决算数持平。

（三）全年财政收支预算平衡情况。本年度一般公共预算收入1800万元，上级财政补助收入2268万元（一般性转移支付收入1418万元，专项转移支付收入850万元），收入总计4068万元。本年度一般公共预算支出3041万元，上解上级支出1027万元，支出总计4068万元，收支平衡。

四、抢抓机遇，迎难而上，确保完成预算收支任务

2021年，镇财政所将认真贯彻落实勐糯镇第四届人民代表大会第五次会议的各项决议，继续贯彻积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，力争圆满完成财政工作目标任务，保持社会经济持续、稳定、健康发展。

（一）加强收入征管，力保完成税收任务。巩固和拓展减税降费成效，优化投资环境，继续加强与税务、财政部门的协调。一是加强对重点项目和重点企业的跟踪服务和调研分析，既要关注重点税源、主要税源，也绝不放过零星税源、小税源，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。二是注重涵养税源，多元化拓宽征收渠道，努力实现财政收支平衡。三是加强非税收入管理，确保收支两条线的顺利执行。

（二）优化财政支出，提高财政监督管理职能。全面贯彻落实财政支出有保有压，在坚持政府过紧日子的同时，切实保障重点支出及民生支出，积极争取上级专项资金补助。一是继续严格控制一般性支出，压减“三公经费”支出，认真落实惠农惠民政策，增强人民群众获得感、幸福感，为乡村振兴提供资金保障。二是强化财政监督职能，使财政监督检查常态化、多元化，重点检查专项资金使用情况，进一步健全完善资金管理机制，加强监督跟踪问效，严肃查处违反财经纪律行为，确保财政资金安全有序运行。三是建立健全结转结余资金定期清理机制，盘活财政存量资金。四是建立健全科学的绩效评价体系，将绩效评价成果作为编制年度预算、优化支出结构的重要依据。

（三）深化财政改革，提高财政科学化管理水平。一是深化落实国库集中支付制度，严格执行公务卡结算制度，进一步加强和规范支出管理。二是继续落实政府采购制度，进一步完善政府采购管理办法和操作规程，提高政府采购效益。三是继续加强行政事业单位资产管理，进一步规范行政事业单位的资产收益管理。四是深化财政信息公开，做好财政预决算报告、部门预决算及“三公”经费公开公示工作，自觉接受社会的监督。五是继续推进财政支出绩效目标管理，不断强化绩效管理的流程控制和过程管理，努力提高财政支出绩效管理水平。

（四）加强队伍建设，提升财政干部服务效能。一是以深入开展主题教育等活动为契机，引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识和纪律意识；二是加强职业道德教育及业务知识培训，培养高尚的道德情操和过硬的业务能力；三是加强党风廉政建设，坚持把党风廉政宣传教育贯穿于各项财政工作之中，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。