一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，勐糯镇财政所在镇党委、政府正确领导和镇人大监督支持下，紧紧围绕勐糯镇第四届人民代表大会第三次会议审议通过的财政预算，切实增强财政工作的责任感和使命感，积极应对经济下行压力，全力组织收入，重点保障工资正常运转和民生支出，有序推进财税改革，较好地完成了全年工作目标任务。

（一）收入完成情况。2019年全镇完成财政总收入2786万元，完成年初预算数3996万元的69.72%。其中：完成一般公共预算收入1800万元（增值税580万元，资源税868万元，房产税86万元，城镇土地使用税54万元，烟叶税212万元），与年初预算数1800万元持平，较上年决算数1500万元增加300万元，增20.00%；完成上级财政补助收入986万元（一般性转移支付收入965万元，专项转移支付收入21万元），完成年初预算数2196万元的44.90%，较上年决算数2066万元减少1080万元，减52.27%。

（二）支出完成情况。2019年全镇完成财政总支出2786万元，完成年初预算数3996万元的69.72%，较上年决算数3632万元减少846万元，减23.29%。

1．完成一般公共预算支出1759万元，完成年初预算数2969万元的59.25%，较上年决算数2790万元减少1031万元，减36.95%。

其中：

一般公共服务支出993万元，完成年初预算数894万元的111.07%，较上年决算数1141万元减少148万元，减12.97%。

国防支出0万元，年初预算数2万元，较上年决算数2万元减少2万元。

公共安全支出5万元，完成年初预算数45万元的11.11%，较上年决算数51万元减少46万元，减90.20%。

教育支出0万元，年初预算数6万，较上年决算数6万元减少6万元。

文化旅游体育与传媒支出32万元，完成年初预算数85万元的37.65%，较上年决算数82万元减少50万元，减60.98%。

社会保障和就业支出128万元，完成年初预算数164万元的78.05%，较上年决算数137万元减少9万元，减6.57%。

卫生与健康支出64万元，完成年初预算数63万元的101.59%，较上年决算数3万元增加61万元，增2033.33%。

城乡社区支出185万元，完成年初预算数750万元的24.67%，较上年决算数500万元减少315万元，减63.00%。

农林水支出333万元（农业支出127万元，林业和草原支出40万元，水利支出42万元，扶贫支出20万元，对村级一事一议的补助支出50万元，对村民委员会和党支部的补助支出54万元），完成年初预算数957万元的34.80%，较上年决算数705万元减少372万元，减52.77%。

资源勘探信息等支出0万元，年初预算数1万元，较上年决算数2万元减少2万元。

自然资源海洋气象等支出0万元，年初预算数2万元，较上年决算数1万元减少1万元。

灾害防治及应急管理支出19万元，年初预算数0万元，较上年决算数0万元增加19万元。

2．上解上级支出1027万元。其中，体制上解776万元，收入超基数上解193万元，专项上解160万元，完成年初预算数1027万元的100%，较上年决算数776万元增加251万元，增32.35%。

（三）收支平衡情况。2019年勐糯镇财政总收入2786万元，财政总支出2786万元，收支相等，年终实现平衡。

二、过去一年财政工作的主要特点

（一）发展要素不断聚集，财政收入稳步提高

一年来，财政部门围绕镇党委、政府工作目标，进一步落实年初预算税收工作责任制，对照目标定任务，对照时限定进度，加强重点行业税源征管。全镇一般公共预算收入1800万元，较上年决算数1500万元增16.67%，财政总收入2786万元，较上年决算数3632万元减23.39%。落实财政鼓励政策。加强对国家和省出台的财税政策的研究，发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，制定和完善了支持全镇重点工作、鼓励信贷投放、推进农业发展等一系列政策性鼓励措施，全力助推财源培植、重大项目、特色产业、小城镇建设等重点工程建设，为全镇经济发展作出了贡献。

（二）财政监管不断强化，规范管理成效显著

一是认真开展扶贫领域资金专项自检自查，对自查中发现的问题和不足，进行及时整改，严格按照扶贫资金管理要求，严把支出关。二是加强各村（社区）财务收支监督，规范支出报销单据。三是针对政府新会计制度，加强学习培训指导力度，做好与政府机关及镇直单位财会工作的有效衔接。

（三）改革创新不断深化，理财水平日益提高

一是部门预算管理改革精细规范。公用支出实行综合定额和分项定额相结合的模式，人员经费严格按规定款项和实有人数测算，公用经费按照规定的综合定额标准计算，专项经费按业务实际情况确定。二是国库集中支付改革成效明显。加大国库集中支付力度，国库集中支付面涵盖了预算内资金，有效缓解了财政资金调度压力，提高了财政资金使用效益。三是非税收入管理改革措施得力。规范非税收入票据的保管、发放、购领、使用、核销等管理工作，严把票据使用核销关，分次限量、核旧领新、票款同步，定期对已经使用的票据进行核销。四是政府采购管理改革彰显成效，实现招标日常化，采购规范化。五是国有资产管理改革稳步推进，实现国有资产运行全过程监管。

总体来看，2019年财政工作实现了保工资、保运转、保民生的任务，但也还存在一些不容忽视的问题：一是受减税降费影响，主体税源减少，财税增长乏力。二是刚性支出增长较快，财政保障能力与社会事业发展的实际需求差距越来越大。三是收入结构不合理、部分项目支出进度慢、财源项目税收贡献率低等问题突出。这都需要我们在今后的工作中，采取有力措施加以解决。

三、2020年地方财政预算

根据2020年经济社会发展目标和财政收支平衡原则，现将2020年我镇预算指标编制如下：

（一）收入预算安排情况。1.预计完成一般公共预算收入1800万元，与上年决算数持平。其中：增值税647万元，较上年决算数增加67万元，增11.55%；资源税803万元，较上年决算数减少65万元，减7.49%；房产税90万元，较上年决算数增加4万元，增4.65%；城镇土地使用税40万元，较上年决算数减少14万元，减25.93%；烟叶税220万元，较上年决算数增加8万元，增3.77%。2.预计完成转移性收入2734万元，较上年决算数增加1748万元，增117.28%，其中：一般性转移支付收入1366万元，较上年决算数增加401万元，增41.55%，专项转移支付收入1368万元，较上年决算数增加1347万元，增6414.28%

（二）支出预算安排情况。1.预计完成一般公共预算支出3507万元，较上年决算数增加1748万元，增49.84%。按政府收支分类科目划分为：一般公共服务支出1230万元，较上年决算数减23.87%；国防支出2万元，较上年决算数增加2万元；公共安全支出40万元，较上年决算数增700.00%；文化旅游体育与传媒支出86万元，较上年决算数增168.75%；社会保障和就业支出144万元，较上年决算数增12.5%；卫生健康支出75万元，较上年决算数增17.19%；城乡社区支出1166万元，较上年决算数增530.27%；农林水支出720万元（农业农村支出200万元，林业和草原支出72万元，水利支出50万元，扶贫支出65万元，农村综合改革支出333万元），较上年决算数增116.22%；援助其他地区支出12万元，较上年决算数增加12万元；灾害防治及应急管理支出32万元，较上年决算数增68.42%。2.预计完成转移性支出1027万元，与上年决算数持平。

（三）全年财政收支预算平衡情况。本年度一般公共预算收入1800万元，上级财政补助收入2734万元（一般性转移支付收入1366万元，专项转移支付收入1368万元），收入总计4534万元。本年度一般公共预算支出3507万元，上解上级支出1027万元，支出总计4534万元，收支平衡。

四、抢抓机遇，迎难而上，确保完成预算收支任务

2020年，镇财政所将认真贯彻落实勐糯镇第四届人民代表大会第四次会议的各项决议，继续贯彻积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，力争圆满完成财政工作目标任务，保持社会经济持续、稳定、健康发展。

（一）完善预算管理，打造阳光透明财政。健全政府预算体系，明确公共财政预算收支范围，加强执行预算管理；以强化控制，突出绩效，公开透明为主线，改革预算编制，完善预决算公开长效机制；推进预算资金公开制度，落实好预算批准、批复20日内全部公开，自觉接受社会的监督。

（二）加强收入征管，力保财政运行平稳。完善财税定期会商机制，建立财税等部门综合治税机制，进一步加强税收征管，强化工作责任，加强对重点项目和重点企业的跟踪服务和调研分析，既要关注好重点税源、主要税源，也绝不放松零星税源、小税源的管理，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。完善非税收入征缴制度和监督体系，争取非税收入足额入库。注重涵养税源，多元化拓宽征收渠道。努力实现财政收支平衡。

（三）健全结转制度，盘活财政存量资金。建立健全结转结余资金定期清理机制，盘活财政存量资金；健全政府购买服务机制，将政府购买服务与转变政府职能、事业单位分类改革相结合；建立健全科学的绩效评价体系，努力将绩效评价成果作为编制年度预算、优化支出结构的重要依据。

（四）规范财政管理，严格执行财经纪律。继续贯彻执行中央和省、市、县各项规定，厉行勤俭节约，确保“三公”经费只减不增。加强对预算单位财务管理指导，督促预算单位加强管理，使财政资金使用合规、有效、安全。强化财政监督职能，使财政监督检查常态化、多元化，重点检查“三公”经费和专项资金使用情况，加强扶贫资金监管，严肃查处违反财经纪律行为，确保财政资金安全有序运行。