〔2019·01〕勐糯镇第四届人民代表大会第三次会议文件之十六

勐糯镇2018年地方财政预算执行情况及

2019年地方财政预算（草案）报告

——2019年1月27日在勐糯镇第四届人民代表大会第三次会议上

勐糯镇财政所

各位代表：

受镇人民政府委托，现将勐糯镇2018年地方财政预算执行情况及2019年地方财政预算（草案）提交大会审议，并请列席人员提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，勐糯镇财政所在镇党委、政府正确领导和镇人大监督支持下，紧紧围绕勐糯镇第四届人民代表大会第二次会议审议通过的财政预算，切实增强财政工作的责任感和使命感，积极应对经济下行压力，全力组织收入，重点保障工资、正常运转和民生支出，有序推进财税改革，较好地完成了全年工作目标任务。

（一）收入完成情况。2018年全镇完成财政总收入3632万元，完成预算数4032万元的90.08%，完成调整预算数4313万元的84.23%，较上年4695万元减22.64%。其中：完成一般公共预算收入1500万元（增值税374万元，资源税837万元，房产税43万元，城镇土地使用税40万元，烟叶税206万元），与预算数和调整预算数持平，较上年决算数1400万元（含烟叶税173万元）增7.14%。完成上级财政补助收入2066万元（一般性转移支付收入1567万元，专项转移支付收入499万元），完成预算数2532万元的81.60%，完成调整预算数2813万元的73.44%，较上年1861万元增11.02%。债券转贷收入60万元，完成调整预算数的100%，较上年1434万元减95.82%。基金收入6万元。

（二）支出完成情况。2018年全镇完成财政总支出3632万元，完成预算数4032万元的90.08%，完成调整预算数4313万元的84.23%，较上年4695万元减22.64%。

1．完成一般公共预算支出2790万元，完成预算数3255万元的85.71%，完成调整预算数3536万元的78.90%，较上年2514万元增10.98%。

其中：一般公共服务支出1141万元，完成预算数730万元的156.30%，完成调整预算数1164万元的98.02%，较上年752万元增51.73%。

国防支出2万元，完成预算数1万元的200%，完成调整预算数4万元的50%，较上年4万元减50%。

公共安全支出51万元，完成预算数及预算调整数43万元的118.60%，较上年43万元增18.60%。

教育支出6万元，完成预算数及预算调整数6万元的100%，较上年10万元减40%。

文化体育与传媒支出82万元，完成预算数45万元的182.22%，完成调整预算数40万元的205%，较上年42万元增95.24%。

社会保障和就业支出137万元，完成预算数156万元的87.82%，完成调整预算数139万元的98.56%，较上年167万元减17.96%。

医疗卫生支出3万元，完成预算数3万元的100%，完成调整预算数4万元的75%，较上年1万元增200%。

城乡社区支出500万元，完成预算数623万元的80.25%，完成调整预算数398万元的125.63%，较上年598万元减16.38%。

农林水支出705万元（农业支出167万元，林业支出54万元，水利支出47万元，扶贫支出90万元，农村综合改革支出347万元），完成预算数1481万元的47.60%，完成调整预算数1573万元的44.82%，较上年793万元减11.10%。

资源勘探信息等支出2万元，完成调整预算数100%。

国土海洋气象等支出1万元，完成预算数7万元的14.28%，完成调整预算数3万元的33.33%，较上年6万元减83.33%。

地方政府债券付息支出160万元，完成预算数99万元的161.62%，完成调整预算数160万元的100%，较上年98万元增63.26%。

2．债务还本支出60万元，完成调整预算数的100%，较上年1434万元减95.82%。

3．上解上级支出776万元。其中，体制上解674万元，收入超基数上解102万元，完成调整预算数777万元的99.87%，较上年747万元增3.88%。

4. 基金支出6万元。

（三）收支平衡情况。镇本级财政总收入3632万元，财政总支出3632万元，收支相等，年终实现平衡。

二、过去一年财政工作的主要特点

（一）发展要素不断聚集，财政收入稳步提高

一年来，财政部门围绕镇党委、政府工作目标，进一步落实年初预算税收工作责任制，对照目标定任务，对照时限定进度，加强重点行业税源征管。全镇一般公共预算收入稳中有增，较上年增7.14%，财政总收入较上年减22.62%。一是落实财政鼓励政策。加强对国家和省出台的财税政策的研究，发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，制定和完善了支持全镇重点工作、鼓励信贷投放、推进农业发展等一系列政策性鼓励措施，全力助推财源培植、重大项目、特色产业、小城镇建设等重点工程建设，为全镇经济发展作出了贡献。二是加强公司实体运作模式。成立了龙陵县飞扬城乡一体化开发有限责任公司、龙陵县飞扬农业开发有限公司、龙陵县康成农业发展有限公司和七个镇村合作社，通过实体化运作，不断完善公司和合作社经营、管理体系，提高经济效益，壮大企业经济实力和村集体收入。

（二）强化资金整合，脱贫攻坚保障坚实有力

全年民生支出1395万元。一是投入220万元扶持村级集体经济发展，用于田坡物流、大田坝游泳池、大寨民宿、沟心寨猪场等村级集体经济发展；二是投入1175万元，用于沪滇扶贫协作项目丛岗沟心寨牛场项目、边境县村文化中心工程、高树山村组道路建设、田坡牛场项目、文化广场等，群众收入逐渐增高，居住环境明显改善。

（三）财政监管不断强化，规范管理成效显著

一是认真开展扶贫领域资金专项自检自查，对自查中发现的问题和不足，进行及时整改，严格按照扶贫资金管理要求，严把支出关。二是加强各村（社区）财务收支监督，规范支出报销单据。三是全面推行新财政预算会计制度，加强学习培训指导力度，做好与政府机关及镇直单位财会工作的有效衔接。

（四）改革创新不断深化，理财水平日益提高

一是部门预算管理改革精细规范。公用支出实行综合定额和分项定额相结合的模式，人员经费严格按规定款项和实有人数测算，公用经费按照规定的综合定额标准计算，专项经费按业务实 际情况确定。二是国库集中支付改革成效明显。加大国库集中支付力度，国库集中支付面涵盖了预算内资金，有效缓解了财政资金调度压力，提高了财政资金使用效益。三是非税收入管理改革措施得力。规范非税收入票据的保管、发放、购领、使用、核销等管理工作，严把票据使用核销关，分次限量、核旧领新、票款同步，定期对已经使用的票据进行核销。四是政府采购管理改革彰显成效，实现招标日常化，采购规范化。五是国有资产管理改革稳步推进，实现国有资产运行全过程监管。

总体来看，2018年财政工作在经济增长低于预期的情况下，镇财政实现了保工资、保运转、保民生的任务，但也还存在一些不容忽视的问题：一是受营改增影响，主体税源大幅减少，财税增长乏力。二是刚性支出增长较快，财政保障能力与社会事业发展的实际需求差距越来越大。三是收入结构不合理、部分项目支出进度慢、财源项目税收贡献率低等问题突出。这都需要我们在今后的工作中，采取有力措施加以解决。

三、2019年地方财政预算

根据2019年经济社会发展目标和财政收支平衡原则，现将2019年我镇预算指标编制如下：

（一）收入预算安排情况。预计完成一般公共预算收入1800万元，较上年增加300万元，增20%。其中：增值税501万元，较上年增加127万元，增33.95%；资源税930万元，较上年增加93万元，增11.11%；房产税159万元，较上年增加116万元，增269.77%；土地使用税40万元，较上年持平；烟叶税170万元，较上年减少36万元，减17.47%。

（二）支出预算安排情况。镇本级预计完成一般公共预算支出3009万元，较上年增加219万元，增7.84%。按政府收支分类科目划分为：一般公共服务支出894万元，较上年减21.65%；国防支出2万元，较上年持平；公共安全支出45万元，较上年减11.76%；教育支出6万元，较上年持平；文化体育与传媒支出85万元，较上年增3.66%；社会保障和就业支出164万元（人力资源和社会保障管理事务支出52万元，行政事业单位离退休108万元，社会福利4万元），较上年减19.71%；医疗卫生与计划生育支出63万元，较上年增2000%；城乡社区支出750万元，较上年增50%；农林水支出957万元（农业支出160万元，林业支出73万元，水利支出50万元，扶贫支出140万元，农村综合改革支出534万元），较上年增35.74%；资源勘探信息等支出1万元，较上年减50%；国土海洋气象等支出2万元，较上年增100%。

（三）全年财政收支预算平衡情况。本年度一般公共预算收入1800万元，上级财政补助收入2196万元（一般性转移支付收入1365万元，专项转移支付收入831万元），收入总计3996万元。本年度镇级地方一般公共预算支出2969万元，上解上级支出1027万元（体制上解1027万元），支出总计3996万元，收支平衡。

四、抢抓机遇，迎难而上，确保完成预算收支任务

2019年，镇财政所将认真贯彻落实勐糯镇第四届人民代表大会第三次会议的各项决议，继续贯彻积极的财政政策，充分发挥财政职能作用，力争圆满完成财政工作目标任务，保持社会经济持续、稳定、健康发展。

（一）严格预算约束，打造阳光透明财政。健全政府预算体系，明确公共财政预算收支范围，加强执行预算管理；以强化控制，突出绩效，公开透明为主线，改革预算编制，完善预决算公开长效机制；推进预算资金公开制度，落实好预算批准、批复20日内全部公开，自觉接受社会的监督。

（二）加强收入征管，力保财政运行平稳。完善财税定期会商机制，建立财税等部门综合治税机制，进一步加强税收征管，强化工作责任，加强对重点项目和重点企业的跟踪服务和调研分析，既要关注好重点税源、主要税源，也绝不放松零星税源、小税源的管理，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。完善非税收入征缴制度和监督体系，争取非税收入足额入库。注重涵养税源，多元化拓宽征收渠道，努力实现财政收支平衡。

（三）健全结转制度，盘活财政存量资金。建立健全结转结余资金定期清理机制，盘活财政存量资金；健全政府购买服务机制，将政府购买服务与转变政府职能、事业单位分类改革相结合；建立健全科学的绩效评价体系，努力将绩效评价成果作为编制年度预算、优化支出结构的重要依据。

（四）规范财政管理，严格执行财经纪律。继续贯彻执行中央和省、市、县各项规定，厉行勤俭节约，确保“三公”经费只减不增。加强对预算单位财务管理指导，督促预算单位加强管理，使财政资金使用合规、有效、安全。强化财政监督职能，使财政监督检查常态化、多元化，重点检查“三公”经费和专项资金使用情况，加强扶贫资金监管，严肃查处违反财经纪律行为，确保财政资金安全有序运行。

各位代表，2019年勐糯财税工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在镇党委的领导下，认真贯彻执行好本次大会作出的决议，自觉接受镇人大监督，虚心听取各方意见建议，团结一心，振奋精神，开拓进取，扎实工作，确保圆满完成各项财税工作任务，为勐糯经济社会跨越发展作出新的更大贡献！

（此件公开发布）