各位代表：

受镇人民政府委托，现将勐糯镇2016年地方财政预算执行情况及2017年地方财政预算（草案）提交大会审议，并请各位列席人员提出意见和建议。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督支持下，紧紧围绕三届人民代表大会第四次会议批准的财政预算，切实增强财政工作的责任感和使命感，积极应对经济下行压力，全力组织收入，重点保障工资、正常运转和民生支出，有序推进财税改革，较好地完成了全年工作目标任务。

（一）收入完成情况。2016年全镇完成财政总收入7441万元，完成调整预算数的107.1%，较上年增125.8%，较2012年末增449.6%。其中：完成公共财政预算收入2174万元（增值税347万元，营业税956万元，资源税609万元，房产税19万元，城镇土地使用税20万元，烟叶税223万元），完成调整预算数的111.5%，较上年决算数1770万元（含烟叶税286万元）增404万元，增22.8%，较2012年末增40%；完成上级财政补助收入1989万元（一般性转移支付收入667万元，专项转移支付收入1289万元，基金补助收入33万元），完成调整预算数的115.8%，较上年增30.4%，较2012年末增100%。债券转贷收入3278万元，完成调整预算数的100%，较上年增100%，较2012年末增100%。

（二）支出完成情况。2016年全镇完成财政总支出7441万元，完成调整预算数的107.1%，较上年增125.8%，较2012年末增449.6%。

1．完成地方公共财政预算支出2857万元，完成调整预算数的106.4%，较上年增17.8%，较2012年末增111%。

其中：一般公共服务支出896万元，完成调整预算数的147.4%，较上年增23.1%，较2012年末增309.1%。

国防支出2万元，完成调整预算数的66.7%，较上年增100%，较2012年末增100%。

公共安全支出18万元，完成调整预算数的94.7%，较上年增100%，较2012年末增28.6%。

教育支出19万元，完成调整预算数的100%，较上年减5%，较2012年末增100%。

文化体育与传媒支出25万元，完成调整预算数的62.5%，较上年减3.8%，较2012年末增47.1%。

社会保障和就业支出101万元，完成调整预算数的117.4%，较上年增8.6%，较2012年末增80.4%。

医疗卫生支出15万元，完成调整预算数的93.8%，较上年减44.4%，较2012年末增100%。

城乡社区支出238万元，完成调整预算数的235.6%，较上年增217.3%，较2012年末减7.4%。

农林水支出1482万元（农业支出195万元，林业支出 33万元，水利支出26万元，扶贫支出71万元，农村综合改革支出1140万元，其他农林水事务支出17万元），完成调整预算数的95.5%，较上年增17.2%、较2012年末增87.6%。

资源勘探信息等支出10万元，超额完成调整预算数的100%，较上年增100%，较2012年末增100%。

国土海洋气象等支出1万元，完成调整预算数的100%，较上年持平，较2012年末增100%。

其他支出50万元，完成调整预算数的55.6%，较上年增100%，较2012年末增100%。

2、债券还本支出3278万元，完成调整预算数的100%，较上年增100%，较2012年末增100%。

3．基金预算支出33万元。其中：完成城乡社区事务支出（农村基础设施建设支出）3万元，彩票公益金安排支出30万元。超额完成调整预算数的100%，较上年增175%，较2012年末增100%。

4．上解上级支出979万元。其中，体制上解674万元，收入超基数上解305万元。完成调整预算数912万元的107.3%，较上年增14.1%，较2012年末增100%。

5、安排预算稳定调节基金294万元，超额完成预算调整数的100%，较上年增100%，较2012年末增100%。

（三）收支平衡情况。镇本级财政总收入7441万元，财政总支出7441万元，收支相等，年终实现平衡。

二、过去四年财政工作的主要特点

（一）发展要素不断聚集，财政收入稳步提高

四年多来，财政部门围绕党委政府工作目标，科学制定组织收入考核奖励办法，对照目标定任务，对照责任定奖惩，对照时限定进度，全镇财政收入呈现持续高幅增长态势。全镇一般预算收入、财政总收入分别从2013年的1408万元、2461万元，增长到2016年的2174万元、7441万元，增长率分别为54.4%、 202.4%。财政收入一直处于高幅平稳增长的态势，财政收入总量、增幅、序时、税收比重实现“四个超历史”，取得了令人瞩目的成绩。一是落实财政奖励政策。加强对国家和省出台的财税政策的研究，发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，制定和完善了支持全镇重点工作、鼓励信贷投放、推进农业发展等一系列政策性奖励措施，全力助推财源培植、重大项目、特色产业、小城镇建设等重点工程建设，累计安排奖励资金达214.64万元，为全镇经济发展作出了贡献。二是全力做好筹融资工作。创新融资方式，成立龙陵县飞扬城乡一体化开发有限责任公司，经2次变更增资，注册资本增至2000多万元，金融协作面不断扩大，担保能力显著增强，有效缓解了镇内融资难、贷款难和担保难问题，累计向保山富滇银行龙陵县支行贷款3800万元，有力保障了城建支出和基础设施投入的资金需求。三是积极向上争取资金。四年多来，在财政转移支付、城乡一体化建设、一事一议财政奖补项目建设、科技创新、社会保障以及新农村建设等方面共争取各类资金超过 1.87亿元。

（二）民生投入不断加大，和谐指数持续攀升

坚持以保障民生为重点，民生保障类支出持续增加。一是支持完善医疗卫生事业发展。拨付资金145万元，确保了医技人员工资发放。二是支持教育事业发展。拨付资金109万元，用于中小学校舍维修改造。三是支持文体事业发展。拨付资金78万元，实施了大寨村2015年省级文化企业发展创新等项目。四是支持农业农村经济稳定发展和农民持续增收。拨付资金5900.54万元，实施整乡推进和移民搬迁扶贫项目；兑现耕地保护补贴资金 2168.59万元，惠及全镇3570户农户；拨付资金 1624万元，实施村容村貌、“一事一议”财政奖补等项目25个；拨付资金1201.5万元，实施边境转移支付项目15个；争取农业综合开发项目资金931.85万元，实施了2015年大寨、勐糯、田坡高标准农田建设项目，2016年丛岗村长岭岗片区高标准农田建设项目、海头片区新型经营主体高标准农田建设试点项目等4个项目。五是支持保障性安居工程、农村危房改造等项目建设，拨付资金1840.14万元，群众居住环境明显改善。

（三）财政监管不断强化，规范管理成效显著

一是认真开展2013-2016年以来扶贫资金专项自检自查，上级到位资金2378.14万元，支出2060.79万元，结余317.35万元；2013-2015年4月涉农资金专项整治行动清理摸底检查，预算安排5442.78万元，支出4595.22万元，结余847.56万元；对自查中发现的问题和不足，进行了及时整改。二是以财政牵头，组织农经审计室、农业等部门，对2013年以来各村（社区）、预算单位财务收支进行专项检查，查找存在的问题，有效确保了专项资金安全运行，做到专款专用。三是配合保山明大联合会计师事务所，对勐糯镇2014年财务收支状况进行了绩效评价审计。配合县审计机关、保山中信会计师事务所，对六个村2013-2015年第五届村民委员会财务收支进行了专项审计，对审计中发现的问题进行了及时整改落实。四是通过以会代训的形式，四年多来共举办财务知识培训8次，人数达500多人次，有效提升了财务人员的业务水平。五是努力促进会计信息质量提高。接受县财政局对2014年度勐糯镇财政收支管理，开展了有目标、有重点地会计信息检查，为打造诚信社会、规范行政事业单位的财务收支行为做了不懈努力。六是开展专项检查严肃财经纪律。从2013年起，连续2年开展了小金库专项治理工作，采取自查和重点检查相结合的方式，组织精干力量，对全镇预算单位进行了检查，有效做到从源头上遏制私设“小金库”等违规行为的发生。

（四）改革创新不断深化，理财水平日益提高

一是部门预算管理改革精细规范。公用支出实行综合定额和分项定额相结合的模式，人员经费严格按规定款项和实有人数测算，公用经费按照规定的综合定额标准计算，专项经费按业务实际情况确定。二是国库集中支付改革成效明显。加大国库集中支付力度，国库集中支付面涵盖了预算内资金，国库集中支付业务量创新高，4年来累计拨付各类资金13090万元,其中直接支付资金7563.68万元，占支出比例57.8%，有效缓解了财政资金调度压力，提高了财政资金使用效益。三是非税收入管理改革措施得力。规范非税收入票据的保管、发放、购领、使用、核销等管理工作，严把票据使用核销关，分次限量，核旧领新，票款同步，定期对已经使用的票据进行核销，累计核销非税收入票据达5.26万份，5家镇直单位参检率100%，合格率达98.5%以上。四是政府采购管理改革彰显成效。严格执行政府采购各项规定，概定了政府采购定点供应范围，实行招标日常化，采购规模稳中有升。四年多来组织集中采购25次，采购预算总额372.56万元，成交额342.28万元,节约率达8.13%以上。五是国有资产管理改革稳步推进。四年来对车辆、房屋等资产进行登记，建立国有资产收益台账，对国有资产运行实行全过程监管，我镇国有资产总额达2611.62万元。

总体来看，2016年财政工作在经济增长乏力的情况下，镇财政实现了保工资、保运转、保民生的任务，但也还存在一些不容忽视的问题：一是主体税源大幅减少，财税增长乏力。二是刚性支出增长较快，财政保障能力与社会事业发展的实际需求差距明显。三是政府债务风险偿债能力弱。四是财政管理不够精细，资金使用效益有待提高等问题突出。这些问题需要我们在今后的工作中，认真面对，着力解决。

三、2017年全镇地方财政预算

2017年是全面实施“十三五”规划的重要之年，也是全面深入贯彻落实党的十八届六中全会的关键之年。2017年全镇财政工作的指导思想是：认真贯彻党的十八届五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，以及省委、市委、县委全会精神，紧紧围绕镇党委、政府提出的战略目标，进一步深化财政预算改革，完善政府预算体系，大力调整和优化财政支出结构，认真贯彻落实厉行节约的各项规定，深入推进专项资金管理，全面推进预算公开，健全制度规范，完善管理机制，强化预算执行和监督，发挥财政职能作用，坚持“量力而行，规范透明、厉行节俭”的方针，促进勐糯经济社会平稳健康发展。

根据2017年经济社会发展目标和财政收支平衡原则，现将2017年我镇预算指标编制如下：

（一）收入预算安排情况。预计完成一般公共预算收入1400万元，较上年减774万元，减35.6%。其中：增值税603万元（包含食糖增值税145万元、一般增值税110万元、改征增值税348万元），较上年增256万元，增73.8%；资源税487万元，较上年减122万元，减20%；房产税45万元，较上年增26万元，增136.8%；土地使用税45万元，较上年增25万元，增125%；烟叶税220万元，较上年减3万元，减1.35%。

（二）支出预算安排情况。镇本级预计完成一般公共预算支出2913万元，较上年执行数2857万元增1.96%。按政府收支分类科目划分为：一般公共服务支出623万元，较上年减30.5%；国防支出1万元，较上年减50%；公共安全支出15万元，较上年减16.7%；教育支出15万元，较上年减21.1%；文化体育与传媒支出26万元，较上年增4%；社会保障和就业支出121万元（人力资源和社会保障管理事务支出20万元，行政事业单位退休支出101万元），较上年增19.8%；医疗卫生与计划生育支出1万元，较上年减93.3%；城乡社区支出65万元，较上年减72.7%；农林水支出1875万元（农业支出371万元，林业支出46万元，水利支出34万元，扶贫支出27万元，农村综合改革支出1203万元，其他农林水事务支出194万元），较上年增26.5%；国土海洋气象等支出1万元，较上年持平；预备费39万元，较上年增100%；其他支出131万元，较上年增162%。

（三）全年财政收支预算平衡情况。本年度一般公共预算收入1400万元，上级财政补助收入1966万元（一般性转移支付收入781万元，专项转移支付收入1185万元），调入预算稳定调节基金294万元，收入总计3660万元。本年度镇级地方一般公共预算支出2913万元，上解上级支出747万元（体制上解674万元，专项上解支出73万元），支出总计3660万元，收支平衡。

四、未来五年财政工作的总体思路

未来五年，我们将认真贯彻落实镇四届人大一次会议的各项决议，紧紧围绕科学发展和社会和谐，加快推进财政改革与发展，攻坚克难，迎难而上，力争圆满完成镇人代会确定的财政工作目标任务，保持社会经济持续、稳定、健康发展。

（一）突出抓好财源建设

一是支持勐糯城乡一体化发展进程。多渠道筹集资金，大力支持勐糯易地扶贫搬迁项目“四个”移民安置点基础设施建设，进一步完善功能，更好地发挥城区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。二是着力发挥财政调控作用，夯实经济发展基础。积极支持企业建设，有效推进企业发展。认真落实各种优惠政策，巩固发展甘蔗、香料烟、核桃、石斛、畜牧业等骨干产业，帮强扶优，以大带小，引导和扶持其发展，逐步做大做强，形成特色和规模，加快提高其对财政收入的贡献份额。以重大招商引资活动为平台，以项目为载体，大力支持重大招商引资活动，进一步提高直接利用外资水平。三是积极支持自主创新。加大对“范大叔”农场、褚橙公司等龙头企业建设的科技投入力度，努力满足我镇重点产业发展和新农村建设等方面的技术需求，着力构建创新体系，改善创新环境。

（二）突出抓好财税征管

一是做实收入。根据经济发展、政策调整等因素变化，科学研判经济税收形势，科学制定组织收入预案，提高收入预测的准确性。同时创新征税方式，提高征税效率，坚持做到以旬保月、以月保季、以季保年。二是切实加大税收协控联管工作力度。落实财税联席会议制度，深入推进社会综合治税，充分调动各涉税部门协同治税的积极性，促进协税护税工作，确保地方财政收入稳定增长。三是严格依法治税。对内，严格依法依规依程办事，规范税收执法，防范执法风险；对外，加大税务稽查力度，打击涉税违法行为，规范税收秩序。实时监控重点税源企业，牢牢把握组织收入工作主动权。扎实开展税收专项整治工作，通过对相关行业、企业、个体大户的专项检查，清查补税。

（三）突出抓好支出保障

突出“两保一促”的原则，保运转、保政策性民生支出、促经济社会平稳发展。继续加大财政对民生实事的投入力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域，优先保障教育、文化、医疗卫生、就业和社会保障等公共服务领域的投入，促进全镇经济社会协调发展。继续加大财政对“三农”的支持力度，努力缩小城乡发展差距，加快推进“美丽勐糯”、“美丽村庄”建设进度，不断改善城乡环境质量和面貌。

（四）突出抓好财政改革

一是为加强我镇财政内部控制工作的组织领导，推动我镇财政内部工作深入开展，加快推进内部控制建设工作，根据龙财发[2016]69号、82号文件通知要求，结合我镇实际，进一步建立和完善我镇财政各项规章制度，确保各项财政资金管理规范、使用安全。二是进一步深化预算管理改革。全面落实《预算法》，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，完善公用支出定额标准；进一步推进部门预决算和“三公”经费信息公开制度，严格按照上级要求，该公开的全部公开，不留余地，不留死角。三是进一步深化绩效管理改革。进一步提高我镇财政绩效评价工作的覆盖面，努力挖掘深度，提升内涵，探索建立绩效评价结果与预算管理有效结合的长效管理机制。四是进一步盘活财政存量资金。切实加强部门结转结余资金管理，重点抓好财政存量资金收回使用工作，全面清理结转结余资金，盘活存量，整合资金用于急需资金支持的发展领域。

（五）突出抓好财政监管

一是强化财政监督管理职能。重点对主要经济部门的财务收支、资金拨付程序进行监督检查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，确保干部和财政资金双安全。二是强化专项资金全程监管。积极开展专项资金监督检查，将监督管理贯穿于专项资金使用的全过程，实现“以监督促管理、以监督促服务”。三是强化乡镇财政监督。对乡镇进行财政监督大检查，确保检查范围和内容全覆盖，重点检查涉农惠农专项资金使用情况。四是强化非税收入和基金监管。突出“以票管收、以票控收”，提升非税收缴业务水平，规范非税收入执收执罚行为。五是强化政府债务监管。完善动态监管分析机制，着力摸清存量债务和新增置换债券家底，同时严格规范融资平台举债行为，将债务规模压缩在可控范围内，严防政府债务风险。

各位代表，未来五年财政工作任务艰巨，我们将在党委政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，全面完成年度预算任务，为我镇转型升级发展做出新的更大贡献！