各位代表：

现将平达乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请列席人员提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

回顾过去一年，在乡党委、乡人民政府的坚强领导和乡人大的监督指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实国家减税降费政策，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，牢固树立过“紧日子”的思想，全力保障民生、巩固和拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，为全乡经济社会发展提供了坚强的支撑和保障。2023年财政预算执行情况较好，现将一年来的工作情况报告如下：

（一）2023年一般公共预算收支及平衡情况

2023年全乡完成财政总收入4461万元，完成预算数3345万元的133.36%。其中一般公共预算收入800万元，完成年初预算数800万元的100%。完成财政总支出4461万元，完成年初预算数3345万元的133.36%。其中一般公共预算支出4322万元，完成年初预算数3206万元的134.81%。

2023年全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入800万元，上级补助收入3661万元，收入合计4461万元。一般公共预算支出4322万元，上解支出139万元，支出合计4461万元。

（二）2023年主要财税政策落实和重点财政工作情况

1. 强化收支管理，全力保障财政平稳运行。全面落实《中华人民共和国预算法》要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。提高预算编制科学性和准确性，做好部门的全口径预算管理，依法依规组织财政收入，严格执行本级人大批准的预算，严控预算外追加。一是积极组织收入。认真做好税源调查工作，加大对重点行业、重点税源、重点税种的监管力度，做到应收尽收。全年完成税收收入800万元。其中，增值税完成27万元，占税收总额的3.37%；资源税1万元，占税收总额的0.13%；烟叶税完成772万元，占税收总额的96.5%。规范非税收入管理，加强监督检查及重点收入来源监测，严格落实以票管收、源头控收，保障非税收入依法及时足额征收，完成非税收入2.7万元。争取到上级补助资金3661万元，其中一般性转移支付收入1054万元，专项转移支付资金2607万元。二是严格控制支出。坚决落实过“紧日子”要求，节用裕民。从严审核预算安排，大幅度压缩一般性支出，严控非刚性、非重点项目支出。坚持“无预算，不支出”原则，高度重视预算执行动态监控工作，将实行国库集中支付的所有财政性资金纳入动态监控范围，严格执行上级采购管理流程，严格落实会议、培训、公务接待等审批制度，有效降低政府运行成本。三是严格资金监管。充分发挥社会监督作用，及时公开部门预决算和“三公”经费预决算信息，将资金置于阳光下运行，主动接受社会监督。

2. 抓实民生保障，增强民生福祉提升。多渠道、多方式筹措资金支持医疗、就业、养老、文化等事业健康发展，为办好民生实事做好财力保障。一是强化财政专项资金使用管理。积极争取上级资金，促进经济社会发展，发挥财政资金的引导作用，调动广大群众参与农村公益事业建设的积极性。二是严格落实强农惠农政策。2023年，通过“一卡通”发放惠农补贴662万元，其中耕地力保护补贴339万元，种粮一次性补贴19万元，退耕还林补贴220万元，国家级生态护林员工资6万元，省级生态护林员工资78万元。通过财政授权申请支付322万元，其中能繁母牛养殖贷款贴息59万元，遗体火化骨灰规范安葬一次性奖励资金88万元，天然林护林员工资132万元，公益性岗位工资43万元。三是统筹安排社会事业发展资金。全年统筹安排公共服务、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水等支出4322万元，为农林、科教、文化、卫生、水利等事业协同发展提供保障。

3. 加强绩效管理，提升财政管理水平。一是加强预算执行，提升财政精准度。严格预算编制源头管控，加强预算执行，确保财政资金精准使用。二是加强预算公开，提升财政透明度。主动在推进财政预算公开上改革创新，做到真公开、真透明、真互动。三是加强制度建设，提升财务管理水平。规范财务管理制度，开展乡村组财务培训会2次，促进乡村组财务管理水平再上新台阶。四是加强预算绩效管理，提升财政资金效益。强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖到所有财政资金，提高专项资金使用效率，加大资金监管力度。五是加强国有资产监管，提升资产使用效益。对全乡所有国有资产全面自查清理，做到资产登记及时，台账清晰，有效防止资产流失，提升资产使用效益。六是加强财政监管，提升依法理财水平。加大对财政资金的监管力度，做到财政资金使用到哪里，制度就跟进到哪里，完善事前预警、事中监督和事后评价相协调的监督绩效管理机制。

4. 提升主动意识，自觉接受人大审查监督。深入贯彻落实乡人大有关要求，自觉接受预算决算审查监督。认真听取吸纳人大代表和社会各界的意见建议，紧紧围绕贯彻落实党中央和省市县重大决策部署，做好预算报告和草案编报工作，提高预算的科学性、有效性。积极配合预算监督，认真落实乡人代会有关预算决议和决算决议。主动接受乡人大对财务管理全过程监督，积极主动回应人大代表关切的热点问题，支持代表依法履职。

各位代表，全乡已如期完成财政预算目标任务，但工作中还存在一些困难和问题，主要表现在：一是税源结构单一，后续财源缺乏，财政收入增长乏力；二是刚性支出增多，收支矛盾突出；三是可支配财力有限，“三保”落实有压力。这些问题我们将在2024年财政收支预算执行中切实加以解决。

二、2024年地方财政预算草案

2024年全乡财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要指示批示精神，认真落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕省市县重大决策部署，聚焦“3815”发展战略，进一步统筹财政资源，优化支出结构，做好重点支出分类保障，推动财政高质量可持续发展，全力服务保障全乡经济健康平稳发展。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，2024年公共预算收支安排建议如下：

（一）2024年财政收入预算情况

全乡预计完成财政总收入3875万元，其中完成一般公共预算收入800万元，一般性转移支付收入747万元，专项转移支付收入2328万元。

（二）2024年财政支出预算情况

全乡预计完成财政总支出3875万元。完成一般公共预算支出3736万元，其中一般公共服务支出1708万元，国防支出10万元，公共安全支出20万元，文化旅游体育与传媒支出30万元，社会保障和就业支出236万元，卫生健康支出120万元，城乡社区支出150万元，农林水支出1449万元，灾害防治及应急管理支出13万元。上解上级支出139万元，其中体制上解支出127万元，专项上解支出12万元。

（三）2024年财政收支平衡情况

2024年一般公共预算收入3875万元，一般公共预算支出3875万元。收支相等，预算平衡。

三、2024年财政主要工作及措施

（一）强举措，培税源，固增收。坚持落实稳增长政策措施，适应经济发展新常态，稳固财政增收财源。一是加强财源培植。抓好重点税种、重点项目、重点行业税收征管，加大重点产业、重点项目扶持力度，积极培植新兴财源，协调服务重点财源和传统财源，用足用活财税政策，积极支持企业做大做强。二是强化收入征管。认真分析财税收入形势，加强信息共享，加大协调力度，形成征管合力，及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，挖潜堵漏，实现税收收入及时、足额征缴入库。三是争取上级支持。统筹各方力量和资源，加大政策研究力度，紧盯上级产业政策和投资方向，把准政策要点，看准投资重点，立足全乡实际，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金支持。

（二）强措施，建制度，保民生。坚持有保有压、量入为出、厉行节约，把有限财力用于改善民生和发展社会事业上，不断提升人民群众的获得感和幸福感。一是优先安排民生资金。加大民生资金配套投入，着力解决好涉农、教育、医疗卫生、社保等事关群众切身利益的民生问题。二是保工资保运转。按照年初预算定额标准，按时足额拨付职工工资和各部门运转经费，保障部门工作正常运转。三是严控一般性开支和新增支出。压缩一般性支出，确保“三公”经费只减不增；严格预算执行，加强资金统筹，加大对重点领域和项目的支持力度。四是全面助力乡村振兴。积极争取、整合各项支农资金，改善农村生产生活条件，促进农村发展、农业增效、农民增收；加大生态文明建设，加强农村人居环境综合治理；强化财政补贴农民资金发放管理，确保国家惠农政策落到实处。

（三）强规范，深改革，优体系。坚持深化预算管理改革。进一步规范部门预算编制，完善全口径预算体系，建立全面规范、公开透明、执行严格、监督有力的预算管理机制，逐步构建完整的财政预算体系。一是严肃程序，规范支出。规范津贴补贴发放，严控一般性行政支出，确保全乡“三公”经费同比只减不增，硬化预算约束。严格控制预算追加事项，按照“先有预算、后有支出，没有预算、不能支出”原则，提高预算执行刚性。二是完善制度，深化管理。进一步完善国有资产管理制度，不断提高管理水平，促进国有资产保值增值。扎实落实国库集中支付制度改革，加强国库管理，实现国库集中支付改革“零死角”全覆盖，加大财政往来资金的清理力度，强化财政监督工作。

（四）强监管，促公开，建机制。坚持严格管理，在加强财政监督上下功夫。一是加强专项资金监管。完善财政专项资金管理办法，逐步建立“立项科学、管理规范、注重绩效”专项资金管理机制。二是加大财政信息公开力度。切实将预决算信息公开工作向纵深推进，打造“阳光财政”。三是加强监督机制建设。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，加强对民生资金、预算执行、会计信息、财经纪律等财政专项检查，全面规范财务管理，切实维护财经秩序。

（五）强纪律，守清廉，树形象。坚持固本强基，在提高干部队伍整体素质上下功夫。一是强化工作纪律。加大干部职工日常管理工作力度，强化财经纪律意识，提升工作效率。二是强化制度建设。进一步扎紧制度笼子，保障财政干部和财政资金两个安全。严格落实集中学习制度，以学习推动工作、用工作成效检验学习效果，把学习效果转化为乡财政事业新发展的实效。三是强化廉政建设。推进财政系统惩治和预防腐败体系建设，通过健全工作机制，不断推进构建符合财政实际、富有特色的惩防体系，努力打造一支“廉洁、高效、规范、务实、创新”的财政干部队伍，切实塑造财政良好形象。

附件：2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）