各位代表：

现将平达乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算提交会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，在乡党委、乡政府的坚强领导和乡人大的监督指导下，平达乡财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实国家减税降费政策，积极应对经济下行的严峻形势，围绕财政工作目标，挖掘财政增收潜力，优化财政支出结构，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，牢固树立过紧日子的思想，全力保障民生、疫情防控、巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，为全面建设社会主义现代化平达提供坚强保障。2022年财政预算执行情况较好，现将一年来的工作情况报告如下：

（一）一般公共预算收支及平衡情况

2022年完成财政总收入2847万元，完成预算数4174万元的68.21%。其中：一般公共预算收入800万元，完成年初预算数800万元的100%。完成财政总支出2847万元，完成年初预算数4174万元的68.21%。其中：一般公共预算支出2708万元，完成年初预算数4047万元的66.91%。

2022年一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入800万元，上级补助收入2047万元，收入合计2847万元。一般公共预算支出2708万元，上解支出139万元，支出合计2847万元。收支相等，预算平衡。

（二）主要财税政策落实和重点财政工作情况

1.强化收支管理，保障财政平稳运行。全面落实《预算法》要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。提高预算编制的科学性和准确性，做好部门的全口径预算管理，依法依规组织财政收入，严格执行本级人大批准的预算，严控预算外追加。一是积极组织收入。紧紧围绕年初财政目标任务按照“抓早、抓紧、抓实、抓出成效”的工作思路，把组织收入作为核心职能。努力克服经济下行压力加大及国家减税降费政策等因素影响，积极主动作为，强化收入征管。全年完成税收收入800万元。其中，增值税完成17.17万元，占税收总额的2.15%；资源税完成3.71万元，占税收总额的0.46%；烟叶税完成779.12万元，占税收总额的97.39%。规范非税收入管理，加强监督检查及重点收入来源监测，严格落实以票管收、源头控收，保障了非税收入依法及时足额征收，全年完成非税收入17.45万元。积极主动与上级财政和有关部门沟通，全年累计争取上级财政转移支付资金2047万元，其中，一般性转移支付收入815万元，专项转移支付资金1232万元。二是严格控制支出。坚决落实“过紧日子”要求，节用裕民，从严审核预算安排，压缩一般性支出，严控非刚性、非重点项目支出。坚持“无预算、不支出”的原则，高度重视预算执行动态监控工作，将实行国库集中支付所有财政性资金纳入动态监控范围，严格执行政府采购管理，严格会议、培训、公务接待等报账审批制度，有效降低政府运行成本。三是抓实资金监管。充分发挥社会公众监督作用，及时公开部门预决算和“三公”经费预决算信息，将资金置于阳光下运行，主动接受社会监督。

2. 抓实民生保障，民生福祉持续增进。多渠道、多方式筹措资金支持教育、医疗、就业、养老、文化等事业健康发展，为办好民生实事做好财力保障。一是加强财政专项资金使用管理。积极争取上级资金，促进经济社会发展。发挥财政资金的引导作用，调动广大群众参与农村公益事业建设的积极性。二是严格落实强农惠农政策。通过“一卡通”发放惠农补贴618.15万元，其中，耕地力保护补贴6274户517.08万元，实际种粮农民一次性补贴5951户101.07万元。解决安庆村团坡组45户农户5年来天然林停伐补助未直接到户问题，涉及资金15余万元。三是统筹安排社会事业发展资金。在公共服务、教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、节能环保、城乡社区、农林水等方面共支出2535万元，保证了农林、科教、文化、卫生、水利事业的协同发展。联合龙陵县红十字会开展“捐资助学”活动，共募集到资金70余万元用于教育事业发展。

3. 强化财政监督，财政收支不断规范。进一步加大监管力度，坚持日常监督与专项监督并重，环节性监督与全方位监督并举，采取事前、事中、事后监督相结合的方式，实现财政监督与财政管理的有机融合。一是积极配合上级专项巡察审计。协同各部门抓好反馈意见和问题的整改落实，部分历史遗留问题得到解决，进一步规范乡级财务工作。二是开展涉农资金专项检查。以财政惠农惠民资金“一卡通”专项问题排查为契机，对乡直各单位涉农资金进行全面清查，解决资金兑付不及时、发放途径不规范等问题。三是开展乡村财务质量检查。举办乡村财务人员培训4期，不断提升业务水平。对农村集体“三资”进行专项排查，摸清摸实底数，建立“三资”一表清和定期公示制度，解决勐连寨820余亩茶山和全乡8000余亩烤烟育苗资源的管辖问题。盘活闲置资源，管好存量资产，做到账清、财清、物清和债权债务清。

各位代表，2022年，全乡财政预算目标任务虽已完成，但工作中还面临不少困难和挑战，主要表现在：一是税源结构单一，后续财源缺乏，财政收入增长乏力；二是刚性支出增多，收支矛盾突出；三是可支配财力有限，“三保”落实有压力等等。针对这些问题，我们必须高度重视，切实加以解决。

二、2023年地方财政预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好财政经济工作意义重大，围绕面临的形势和全乡经济社会发展的总体要求，全乡财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真学习贯彻习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，以时时放心不下的责任感，贯彻落实减税降费措施，大力优化支出结构，坚持党政机关“过紧日子”，兜牢基层“三保”底线，完善财政转移支付，严肃财经纪律，为全面建设社会主义现代化国家的平达篇章贡献财政力量。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，2023年公共预算收支安排建议如下：

（一）2023年财政收入预算情况

全乡2023年预算完成财政总收入2647万元。其中，完成一般公共预算收入800万元，一般性转移支付收入747万元，当年专项转移支付收入1100万元。

（二）2023年财政支出预算情况

全乡2023年预算完成财政总支出2647万元，其中，完成一般公共预算支出2520万元。具体为：一般公共服务支出1239万元，国防支出5万元（征兵工作经费），公共安全支出10万元，文化旅游体育与传媒支出16万元，社会保障和就业支出134万元，卫生健康支出88万元，城乡社区支出80万元，农林水支出948万元。上解上级支出127万元，其中，体制上解55万元，收入超基数上解72万元。

（三）2023年财政收支平衡情况

2023年一般公共预算收入2647万元，一般公共预算支出2647万元。收支相等，预算平衡。

三、2023年财政主要工作及措施

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记重要讲话精神和党的二十大精神，按照乡党委、乡政府和县财政局总体部署要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，以全面深化财政改革攻坚为动力，以加强规范治理为重点，充分发挥财政职能，做好“三保”工作，注重对各级财政资金的监督及公开管理，完成财政体制机构改革工作，确保财政的保障力度和财政资金的安全运行，更好的促进全乡经济社会发展。

（一）抓统筹、促增收，提高财政收入质量

一是加强财政资源统筹。坚持集中力量办大事，管好用好乡政府可控资金、资产、资源，加大统筹盘活力度。二是完善收入征管机制。进一步完善协税护税工作机制，加强部门联动配合，齐抓共管，深挖潜力，堵塞漏洞，依法推进收入共治体制机制，努力实现应收尽收。三是积极争取上级支持。强化信息共享，加强沟通衔接，坚持“两眼向上”争取更多的资金和项目支持，为全乡发展建设贡献财政力量。

（二）调结构、严约束，确保财政收支平衡

一是严格财政支出管理。严格执行各项经费开支标准，精打细算，厉行节约，杜绝铺张浪费行为。坚持量入为出原则，大力优化支出结构，严控一般性支出，兜牢“三保”支出，加强项目支出管理，加快预算执行进度，提高资金使用绩效。二是严格预算刚性约束管理。积极适应预算一体化管理新改革新要求，严格执行乡人大批准的预算，严控年中新增支出事项，同时合理把握节奏和力度，加强财政预算执行跟踪分析，强化统一调度和监管，切实做好事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制。三是强化财政管理监督。全力配合乡人大对预算审查和预算执行的检查，加大审计发现问题整改力度，及时做好政府采购、三公经费、预决算信息公开工作，主动接受社会监督，加大村（社区）财政资金账务规范化及公开化的监督检查力度。

（三）惠民生、保重点，全力服务发展大局

一是支持保障和改善民生。牢固树立以人民为中心的发展理念，坚持保基本、兜底线，提高投入的精准度，注重保障的可持续，推动在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶等方面不断取得新进展。二是统筹做好重点领域资金保障。紧紧围绕推进乡村振兴战略，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。围绕推进生态文明建设，支持打好污染防治攻坚战。围绕统筹安全与发展，支持抓好平安平达建设等。三是统筹保障好重点项目建设实施。统筹保障好发展壮大村集体经济建设、乡村振兴示范点建设、村组道路建设、便民场所及设施建设等资金。

（四）推改革、提效能，提高管财用财水平

一是深化机构改革工作。结合《中共龙陵县委机构编制委员会办公室关于有关单位机构编制事项的通知》，在规定时间内完成财政所向财政中心、参公事业编单位向事业编单位的转变，确保机制改革过程中各方面财政工作的正常运行，做好人员变化的工作及材料交接。二是深化预算管理改革。落实好中央和省市县关于深化预算管理制度改革的实施意见，结合平达实际抓好贯彻落实。用好预算管理一体化系统，规范和统一预算管理工作流程、要素和规则，通过信息化提高预算管理的现代化水平。三是提高预算执行质量和效率。强化预算约束，严格执行人大批准的预算。加强预算执行动态监控，把严把紧支出关口，严控预算调剂追加。加大督导力度，定期通报提醒，督促相关部门加快推进项目实施进度强化支出预警，保持支出均衡性。四是加强预算项目管理。将项目作为预算管理的基本单元，实行标准化分类。建立健全项目入库评审机制和滚动管理机制，做实做细项目储备，实施预算项目全生命周期管理，提高预算资金安排使用的科学性和规范性。五是推动预算绩效管理提质增效。全面贯彻预算绩效管理要求，在预算绩效目标编制全覆盖的基础上，强化事前评估、事中监控和事后评价。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。六是推进国有资产管理改革。健全和完善国有资产管理制度，强化国有资产配置、处置、租赁行为的审批和监管。七是推进政府采购管理改革。坚持执行政府采购制度，强化执行政府集中采购目录及限额标准，全面推进目录和限额标准内的云平台采购管理工作。

（五）严要求、抓落实，规范农村财务管理

一是推行村级预算制度。探索推行《平达乡村级财务预算制度》，按时公开村级预算及决算内容，规范村级会计账务处理，提高财务人员业务水平，逐步实现平达乡村级账务的标准化及科学化。二是实行农村财务监督网格化管理。充分发挥财政人员的特长，加强农村壮大村集体资金及收支的规范化管理，明确村级财务人员职责，充实农村财务核算管理力量，进一步提升农村财务管理水平。三是加强村级账务监督。定期开展村级账务审计工作，重点检查各村是否存在“小金库”、报账流程是否符合规定、会计账务处理是否规范和账务公开是否到位等问题，确保村级财务的正常高效运行。

附件：2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算