——2021年4月15日在平达乡第十届人民代表大会第五次会议上

平达乡财政所 杨宝蓉

各位代表：

我受乡人民政府委托，向大会作平达乡2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席人员提出宝贵意见和建议。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，在乡党委、乡人民政府的坚强领导和乡人大的监督指导下，紧紧围绕乡第十届人大第四次会议批准的财政预算和各项工作目标，坚持量力而行、量入为出的基本原则，紧抓收入组织工作，优化财政支出结构，凝心聚力，攻坚克难，扎实工作，充分发挥财政职能作用，坚持依法理财，加强财政监督管理，全力保障重点支出。经过一年的不懈努力，为促进我乡经济发展、维护社会稳定、完善自身建设等方面提供了有力的财力支持，较好地完成2020年财政工作,现将一年来的工作情况报告如下：

2020年全乡完成财政总收入3706万元，完成预算数2878万元的128.8%，较上年增收2108万元，增131.9%。其中：一般公共预算收入800万元，完成年初预算数800万元的100%，与上年持平。完成财政总支出3706万元，完成年初预算数的128.8%，同比增支2108万元，增131.9%。其中：一般公共预算支出3567万元，完成年初预算数的129.7%，同比增支2108万元，增144.5%。

2020年，全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入800万元，上级补助收入2906万元，收入合计3706万元。一般公共预算支出3567万元，上解支出139万元，支出合计3706万元。收支相抵，年终结余为零。

二、2020年财政主要工作完成情况

（一）强化收入征管，圆满完成收入任务。一是紧抓收入组织工作。积极加强与税务部门沟通协调，认真做好税源调查工作，加大对重点行业、重点税源、重点税种的监管力度，做到应收尽收。全年完成税收收入800万元，占税收总额的100%。其中，增值税完成51.81万元，占税收总额的6.5%；资源税4.03万元，占税收总额的0.5%；烟叶税完成744.16万元，占税收总额的93%。二是加强收入征管力度。严厉打击各种偷、逃、漏税行为，确保税收不流失。三是规范非税收入管理。加强监督检查及重点收入来源监测，严格落实以票管收、源头控收，保障了非税收入依法及时足额征收，全年完成非税收入14.02万元。四是积极争取上级资金支持。全年共争取上级补助资金2906万元，其中，一般性转移支付收入604万元，专项转移支付资金2302万元。

（二）优化支出结构，提高财政保障力度。一是严格控制各项支出。坚持“量入为出，确保重点”的原则，合理分配资金，全力保障和改善民生，为全乡各项工作的顺利完成提供了经费保障。二是压缩一般性支出。坚持务实、节约、有度、有利公务的原则，加强对公用经费的管理和监督，严控“三公”经费等行政性支出，推进财政资金管理系统化、规范化。三是全力支持脱贫攻坚战。聚焦脱贫攻坚，加快财政专项扶贫资金及涉农整合资金支出进度，2020年，全乡共投入各级财政专项扶贫资金1404.32万元，涉农整合资金1147.32万元，资金全部用于农村基础设施、农业生产发展和社会事业建设。四是统筹安排社会事业发展资金。全年统筹安排公共服务、教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、节能环保、城乡社区等支出1395万元，保证了农林、科教、文化、卫生、水利事业的协同发展。

（三）抓实民生保障，增强民生福祉提升。一是加强财政专项资金使用管理。积极争取上级资金，促进经济社会发展，发挥财政资金的引导作用，调动广大农民参与农村公益事业建设的积极性。全年农林水支出2063万元，住房保障支出79万元。二是严格落实强农惠农政策。2020年，共通过“一折通”发放惠农补贴347.92万元，其中，农业支持保护补贴5976户321.49万元，森林生态效益补贴56户1.27万元，草原生态补贴1566户25.16万元，确保各项强农惠农政策落到实处。

（四）加强绩效管理，提升财政管理水平。一是加强预算执行，提升财政精准度。坚持从预算编制源头管控抓起，切实加强预算执行，确保财政资金精准使用。二是加强预算公开，提升财政透明度。主动在推进财政预算公开上改革创新，切实做到真公开、真透明、真互动。三是加强制度建设，提升财务管理水平。规范财务管理制度，开展乡村组财务培训会，有力促进了乡村组财务管理水平再上新台阶。四是加强预算绩效管理，提升财政资金效益。强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖到所有财政资金，着力提高规范专项资金的使用效率和监管力度。五是加强国有资产监管，提升资产使用效益。对全乡范围内的所有国有资产，进行全面自查清理，做到资产登记及时，台账清晰，有效防止资产流失，规范提升资产使用效益。六是加强财政监管，提升依法理财水平。加大对财政资金的监管力度，努力做到财政资金使用到哪里，制度就跟进到哪里，着力完善事前预警、事中监督和事后评价相协调的监督绩效管理机制。

各位代表，全乡财政预算执行情况总体上是积极的、稳健的。在肯定成绩的同时，我们也应清醒地认识到，当前财政运行依然存在一些困难和问题。一是税源结构单一，后续财源缺乏，财政收入增长乏力；二是刚性支出增多，收支矛盾突出。这些问题，我们将认真研究，在2021年财政收支预算执行中认真应对和解决。

三、2021年财政预算草案

2021年，是“十四五”规划开局之年，也是向第二个百年奋斗目标进军之年，做好财政工作，责任重大，意义深远。财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省、市经济工作会议精神，持续深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面落实各项财政改革政策，进一步规范预算管理，提高财政收入质量，优化财政支出结构，着力保障改善民生，坚持稳中求进的工作总基调，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求，确保“十四五”开好局，促进乡域经济持续健康平稳发展。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，2021年公共预算收支安排建议如下：

（一）2021年财政收入预算情况。全乡完成财政总收入2950万元。其中，完成一般公共预算收入700万元，一般性转移支付收入1740万元，专项转移支付收入510万元。

（二）2021年财政支出预算情况。完成财政总支出2950万元，其中，完成一般公共预算支出2841万元。具体为：一般公共服务支出1562万元，教育支出20万元，文化体育与传媒支出31万元，社会保障和就业支出164万元，卫生健康支出67万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出279万元，农林水支出708万元。上解上级支出109万元，其中，体制上解55万元，收入超基数上解42万元，专项上解12万元。

（三）2021年财政收支平衡情况。一般公共预算收入700万元，上级补助收入2250万元（含当年预计上级专款510万元），收入合计2950万元。一般公共预算支出2841万元，上解支出109万元，支出合计2950万元。收支相等，预算平衡。

四、2021年财政工作重点

（一）拓财源，增潜力，提质增效促发展。一是巩固基础财源，增强财源后劲。加快传统产业提质增效，发展壮大现有财源，促进财税收入的持续、稳定、快速增长。二是科学编制预算，加强预算管理。进一步细化预算编制，强化预算执行管理，完善预算监管体系，严控预算追加，严格支出约束，压缩一般性支出，加大民生支出，提升预算编制的完整性、准确性和科学性。三是吃透财税政策，加大争资力度。紧跟中央财税改革政策，找准乡域经济与国家政策的契合点，做好财税各项改革，积极配合相关部门做好项目的申报工作，努力争取上级更多的资金支持。

（二）控支出，保民生，科学统筹严预算。一是压减日常开支。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，把过紧日子作为长期方针政策，严格压减一般性支出，确实节约行政成本，把宝贵的财政资金用到最困难的地方、最急需的领域。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，严把支出预算关口，严格执行各项经费开支标准，除疫情防控、应急救灾事项外，预算执行中一般不再追加预算。三是做好民生保障。坚持尽力而为、量力而行，加强基本民生保障，重点做好教育、医疗、社保、就业、养老、生态建设等领域的资金安排，不断提高保障和改善民生水平。四是突出重点工作。推进财政资金统筹整合，盘活存量、提质增效，集中财力办大事，改善农村生产生活条件，促进农村发展、农业增效、农民增收，加大生态文明建设，加强乡村环境污染治理。

（三）巩制度，提效益，规范管理保安全。一是严格执行国库集中支付制度。认真落实财政支付电子化改革，不断提高财政资金使用效率，保障财政资金安全。二是严格执行预决算信息公开制度。建立适应新形势，对接新常态的财政预算体系，加大部门预决算和“三公”经费信息公开，接受群众监督。三是严格执行财政监督制度。切实加强专项资金监督和绩效评价机制建设，认真开展专项资金绩效评价工作，加大对救灾、涉农等专项资金的监管力度。四是严格执行国有资产管理制度。严把国有资产使用关、收益关、处置关，着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律的行政事业单位资产管理体系。

（四）强监督，严执行，提高绩效重监管。一是加强监督机制建设。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，加强财政资金特别是专项资金使用的全程监管，确保资金及时、准确拨付到位。创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门、重点项目的监督检查力度，严肃财经纪律，规范财务管理。二是加强预算执行管理。严控预算追加，严格支出约束，除突发应急性、重大民生等项目需求外，原则上不予调整追加支出。三是加强政府预决算公开。按照“谁花钱、谁公开、谁解释、谁负责”的原则，通过政府网站对财政预算和“三公”经费预算以及财政决算进行集中公开，接受社会监督。

（五）优队伍，守底线，激发活力增水平。一是加强政治历练，提高政治素养。持续增强践行“两个维护”的思想自觉、政治自觉、行动自觉，确保财政各项工作始终沿着正确政治方向前进。二是加强业务学习，提升自身能力。锤炼过硬本领，加强实践锻炼、专业训练，推动干部严格按照制度履行职责、行使权力、开展工作，努力打造一支作风过硬、业务精通、服务高效的财政干部队伍。三是树牢廉政意识，永葆清廉形象。严守党的纪律，不断增强自律意识，做到知纪、懂纪、守纪，严守党纪底线和法律红线，清白做人，干净做事，始终筑牢拒腐防变思想道德防线，做忠诚干净担当的财政干部。

各位代表，新时代开启新征程，新征程呼唤新作为。让我们在乡党委、乡人民政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，以更加坚定的信念、担当的品质、务实的作风，不忘初心、砥砺前行，确保2021年财政预算目标任务圆满完成，为促进全乡经济和社会事业发展做出新的贡献。