平达乡2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）报告

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，在乡党委、政府的坚强领导和乡人大的监督指导下，全乡财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕乡党委、政府的中心工作，紧扣财政收支目标任务，坚持稳中求进工作总基调，完善工作措施，积极组织财政收入，不断优化财政支出结构，全力落实保工资、保运转、保民生兜底线责任，财政预算执行总体良好，圆满完成了乡第十届人民代表大会第三次会议确定的目标任务，现将一年来的工作情况报告如下：

2019年全乡完成财政总收入1598万元，完成预算数2898万元的55.1%，较上年减收840万元，减34.5%。其中：一般公共预算收入800万元，完成年初预算数800万元的100%，与上年持平。完成财政总支出1598万元，完成年初预算数的55.1%，同比减支840万元，减34.5%。其中：一般公共预算支出1459万元，完成年初预算数的52.6%，同比减支738万元，减33.6%。

2019年，全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入800万元，上级补助收入798万元，收入合计1598万元。一般公共预算支出1459万元，上解支出139万元，支出合计1598万元。收支相抵，年终结余为零。

二、开展的主要工作

（一）多措并举，完成收入任务。一是科学组织税收征管。在不折不扣落实各项减税降费政策基础上，紧盯年初确定的收入任务目标，加强对经济形势的分析预测和重点税源的跟踪评估稽查，确保重点税收足额入库，深挖细查增收潜力，堵塞零散税收的跑、冒、滴、漏，确保应收尽收。全年完成税收收入800万元，占税收总额的100%。其中，增值税完成42.94万元，改征增值税67.05万元，两项合计占税收总额的13.8%；房产税0.09万元；烟叶税完成689.92万元，占税收总额的86.2%。二是源头控制抓非税。规范非税收入管理，加强监督检查及重点收入来源监测，严格落实以票管收、源头控收，保障了非税收入依法及时足额征收，全年完成非税收入24.25万元。三是积极争取上级资金支持。全年共争取上级补助资金798万元，其中，一般性转移支付收入797万元，专项转移支付资金1万元。

（二）调优结构，保障重点支出。一是坚持有保有压，严控公共预算追加。牢固树立“过紧日子”的思想，厉行勤俭节约，压减一般性和“三公”经费支出，全力保工资、保运转、保基本民生、保重点，确保单位和各项目的正常运转。二是全力支持脱贫攻坚战。聚焦脱贫攻坚，加快财政专项扶贫资金及涉农整合资金支出进度。2019年全乡共投入各级财政专项扶贫资金1406.33万元，同比增加992.35万元，增239.7%，涉农整合资金1115.09万元，同比增加38.79万元，增3.6%，资金全部用于农村基础设施建设、农业生产发展，在激发贫困群众的主体能动性的同时也带动了社会投资的积极性，充分发挥了财政资金杠杆撬动作用，保障了全乡脱贫攻坚资金需求。三是着力保障和改善民生。倾斜民生支出，确保惠民政策落到实处。全年统筹安排公共服务、教育、文化体育与传媒支出、社会保障和就业、节能环保、城乡社区等支出达到1091万元。

（三）改善民生，提升保障能力。一是加强财政专项资金使用管理。积极争取上级资金，促进经济社会发展，发挥财政资金的引导作用，调动广大农民参与农村公益事业建设的积极性，全年农林水支出367万元，城乡社区支出61万元。二是严格落实强农惠农政策。2019年共通过“一折通”发放惠农补贴340.17万元，其中，农业支持保护补贴5968户，313.74万元；森林生态效益补贴56户，1.27万元；草原生态补贴1566户，25.16万元，确保了各项强农惠农政策落到实处。

（四）深化改革，提高管理水平。一是深入推进预算管理改革。认真贯彻新《预算法》，依法规范预算编制程序，完善全口径预算编制管理，落实收入预算由约束性转为预期性的要求，健全政府预算编制体系。二是及时公开预算，增强执行的透明度。完善预决算公开长效机制，将预决算信息公开工作向纵深推进，按照要求将2018年地方财政收支执行情况及2019年地方财政预算（草案）、“三公经费”预决算表、部门预决算内容，在平达乡政府网站上及时有效的公示，增强了预算的约束力和透明度。三是继续推进国库集中支付改革。进一步强化改革措施，不断规范国库集中支付运行，加快推进公务卡支付，确实保障财政资金安全、规范、高效运行。

（五）强化监管，规范财政收支。进一步加大监管力度，坚持日常监督与专项监督并重，环节性监督与全方位监督并举，采取事前、事中、事后监督相结合的方式，实现财政监督与财政管理的有机融合。一是积极配合县级专项巡查。扎实抓好反馈意见和问题的整改落实工作。二是扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题专项治理自查自纠工作，全面清理补贴项目和资金落实情况。三是认真落实中央八项规定，开展接待费专项检查工作。四是开展产业项目自检自查。对2018年产业扶贫资金项目进行梳理，最大限度发挥产业扶贫资金效益。五是开展财政专项扶贫资金自检自查工作。对全乡财政专项扶贫资金进行了全面检查，规范了专项扶贫资金管理。六是开展乡村财务、会计信息质量检查。对10个村（社区）及乡直各部门财务、会计信息质量情况进行检查。

各位代表，2019年全乡财政收支预算目标任务虽已圆满完成，但工作中还存在许多不容忽视的困难和问题。一是税源结构单一，后续财源缺乏，财政收入增长乏力。二是预算约束力不强，部分资金使用效益不高。三是刚性支出压力较大，财政保障的难度越来越大，收支矛盾十分突出。这些问题，我们将认真研究，在2020年财政收支预算执行中认真应对和解决。

三、2020年财政预算草案

2020年，围绕面临的形势和全乡经济社会发展的总体要求，我乡财政预算收支编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和党中央、省、市、县委决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展。更加牢固树立“过紧日子”思想，加强财政收入管理，优化财政支出结构，统筹保障补短板强弱项等重点支出，为全面建成小康社会、“十三五”规划圆满收官提供财力支撑。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，2020年公共预算收支安排建议如下：

（一）2020年财政收入预算情况。全乡完成财政总收入2878万元，比上年执行数增加1280万元，增80.1%。其中，完成一般公共预算收入800万元，与上年持平。一般性转移支付收入1204万元，专项转移支付收入874万元。

（二）2020年财政支出预算情况。完成财政总支出2878万元，其中，完成一般公共预算支出2751万元，比上年增支1292万元，增88.6%。具体为：一般公共服务支出944万元，教育支出20万元，文化体育与传媒支出30万元，社会保障和就业支出190万元，卫生健康支出77万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出550万元，农林水支出930万元。上解上级支出127万元，其中，体制上解55万元，收入超基数上解72万元。

（三）2020年财政收支平衡情况。一般公共预算收入800万元，上级补助收入2078万元（含当年预计上级专款874万元），收入合计2878万元。一般公共预算支出2751万元，上解支出127万元。收支相等，预算平衡。

四、2020年财政主要工作及措施

（一）夯实财源基础，助推经济提质发展。一是巩固基础财源，培育财源后劲。加快传统产业提质增效，发展壮大现有财源，积极培植新的财源增长点，促进财税收入的持续、稳定、快速增长。二是加强财政收入征管。按照抓大不放小的原则，细化目标任务，建立责任清单，结合梳理确定的增收点、增收项，加大协调力度，形成征管合力，切实抓好挖潜堵漏，实现税收收入及时足额征缴入库。三是继续加大争取上级支持力度。统筹各方力量和资源，加强政策研究，紧盯国家、省、市、县产业政策和投资方向，把准政策要点，看准投资重点，提前谋划项目包装，扎实做好项目前期准备工作，确保申报资料详实、数据准确、论证充分、亮出重点，选准申报渠道，做到“有的放矢”，提高争资成功率。

（二）调优支出结构，兜牢基本民生底线。一是继续做好“三保”工作。坚决把“三保”作为财政工作的重中之重，放在各项工作的第一位，切实兜住“三保”底线。二是扎实做好民生保障工作。认真落实民生领域的各项政策，统筹安排好财政资金，确保各项政策标准不折不扣落实。重点做好教育、医疗、社保、就业、养老、生态建设等领域的资金安排，持续改善人民生活。三是持续发力脱贫攻坚工作。按照脱贫不脱政策的要求，优先保障扶贫领域资金投入，确保实现脱贫攻坚目标、进一步巩固脱贫成果。四是树牢“过紧日子”的思想。认真贯彻政府过紧日子的要求，严格压减一般性支出，严把支出预算关口，严格执行各项经费开支标准，除疫情防控、应急救灾事项外，预算执行中一般不再追加预算，确实节约行政成本，把宝贵的财政资金用到最困难的地方、最急需的领域。五是支持做好重点工作。推进财政资金统筹整合，盘活存量、提质增效，集中财力支持发展，改善农村生产生活条件，促进农村发展、农业增效、农民增收，加大生态文明建设，加强城乡环境污染治理。

（三）积极推进改革，深化改革创新引领。一是继续深入推进国库集中支付改革，减少财政资金运行中间环节，提高财政资金安排使用及时性、有效性和可控性。二是进一步强化国有资产管理，健全国有资产管理制度，严把国有资产使用关、收益关、处置关，着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律的行政事业单位资产管理体系。三是切实加强专项资金监督机制和绩效评价机制，认真开展专项资金绩效评价工作，加大对扶贫、救灾、涉农等专项资金的监管力度。

（四）强化防范意识，守住财政风险底线。一是加强监督机制建设。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，加强对民生资金、预算执行、会计信息质量、财经纪律等财政专项检查，严肃财经纪律，全面规范财务管理，切实维护财经秩序。二是加强预算执行管理。严控预算追加，严格支出约束，除突发应急性、重大民生、支持打好三大攻坚战等项目需求外，原则上不予调整追加支出。三是加大财政信息公开力度。继续推进预决算信息公开工作，进一步细化政府预决算公开内容，建立全面规范、公开透明的预决算公开制度。

（五）加强队伍建设，提高整体素质。一是坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记关于财政工作重要论述武装财政干部头脑，进一步树立“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，确保财政各项工作始终沿着正确政治方向前进。二是锤炼过硬本领，加强实践锻炼、专业训练，推动财政干部严格按照制度履行职责、行使权力、开展工作。三是进一步严明党的政治纪律和政治规矩，加强政治思想建设，加强组织队伍建设，加强作风纪律建设，加强反腐倡廉建设，不断推进财政系统惩治和预防腐败体系建设，营造更加风清气正的环境。

各位代表，2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，要实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础，这既是决胜期，也是攻坚期，做好财政工作十分重要。我们将在乡党委、政府的坚强领导和乡人大的监督指导下，严格按照乡第十届人民代表大会第四次会议对财政工作提出的目标任务，全面落实各项工作措施，自觉接受乡人大的监督和指导，认真采纳各位代表的意见和建议，努力做好各项财政工作，以提质增效、精准发力、保障有力的新作为，确保圆满完成2020年预算任务，为实现全面建成小康社会做出新的贡献。

附件：平达乡2019年地方财政预算执行情况及2020年地方财

政预算（草案）

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