[2019.01]平达乡第十届人民代表大会第三次会议文件之8

平达乡2018年地方财政预算执行情况及

2019年地方财政预算（草案）报告

——2019年1月23日在平达乡第十届人民代表大会第三次会议上

    平达乡财政所

各位代表：

受乡人民政府委托，现将2018年地方财政预算执行情况及2019年地方财政预算提请乡第十届人民代表大会第三次会议审查，并请提出意见建议。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，乡财政所深入贯彻落实上级经济工作会议精神，紧紧围绕乡党委、政府的中心工作，紧扣财税工作目标任务，充分发挥财政职能作用，坚持新发展理念，加强财源建设，合理调度资金，优化财政支出结构，全力落实民生保障，继续深化财政改革，财政收支执行平稳有序，为全乡经济社会发展做出了积极贡献，圆满完成了乡第十届人民代表大会第二次会议确定的目标任务，现将一年来的工作情况报告如下：

2018年，全乡完成财政总收入1106.53万元，同比减少82.47万元，减6.9%。其中，一般公共预算收入800万元，完成年初预算数800万元的100%，与上年持平。完成财政总支出2437万元，完成年初预算数的105.5%，同比减支172万元，减6.6%。其中，一般公共预算支出2197万元，完成年初预算数的100.6%，同比减支285万元，减11.5%。

2018年，全乡一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入800万元，上级补助收入1637万元，收入合计2437万元。一般公共预算支出2197万元，上解支出240万元，支出合计2437万元。收支相抵，年终结余为零。

二、开展的主要工作

2018年，财税部门紧紧围绕全乡发展的战略思路，以组织收入为中心、保障民生为重点、服务三农为基础、扩大投资为支撑、转变方式为主线、深化改革为动力，各项工作取得了较好成绩。

（一）迎难而上，确保完成全年收入任务。一是强化措施抓征管。进一步强化、细化征管，认真查找征管薄弱环节，有效改进征管方式方法，依法组织收入，充分挖掘增收潜力，确保收入任务较好地完成。二是加强对重点税种和重点税源的跟踪管理，建立财政收入动态监控机制，努力提高收入规范化管理水平，做到应收尽收。全年完成税收收入800万元，占财政总收入的100%。其中，增值税完成60.54万元，改征增值税130.04万元，两项合计占税收总额的23.8%；烟叶税完成609.42万元，占税收总额的76.2%。三是源头控制抓非税。规范非税收入管理，加强监督检查及重点收入来源监测，严格落实以票管收、源头控收，保障了非税收入依法及时、足额征收，全年完成非税收入111.92万元。四是积极争取上级资金支持。全年共争取上级补助资金1637万元，其中，一般性转移支付收入784万元，专项转移支付资金853万元。

（二）突出重点优支出，民生事业保障有力。一是加快预算执行进度，提高支出数据质量。认真落实好预算执行月报制度，加快支出进度，对工资、民生及扶贫资金进行重点保障。对2017年的财政支出数据质量进行自检自查并作了整改，确保了我乡2018年支出预算执行数据及总预算账务的真实性、完整性。二是聚焦脱贫攻坚，加快财政专项扶贫资金及涉农整合资金支出进度。2018年全乡共投入各级财政专项扶贫资金413.98万元、涉农整合资金1076.3万元，资金全部用于农村基础设施建设、农业生产发展。在激发贫困群众的主体能动性的同时，也带动了社会投资的积极性，充分发挥了财政涉农资金“四两拨千斤”的作用，为全乡精准脱贫提供了资金保障。三是倾斜民生支出，确保惠民政策落到实处。全年统筹安排公共服务、教育、文化体育与传媒支出、社会保障和就业、节能环保、城乡社区等支出达1329万元。

（三）发挥职能作用，提升保障能力。一是加强财政专项资金使用管理。积极争取上级资金，促进经济社会发展，发挥财政资金的引导作用，调动广大农民参与农村公益事业建设的积极性，全年农林水支出864万元，城乡社区支出339万元。二是认真落实强农惠农政策，加强惠农资金管理服务工作。2018年共发放惠农补贴362.32万元，其中，农业支持保护补贴5964户314万元、森林生态效益补贴56户1.24万元、退耕还林补贴205户20万元、草原生态补贴1568户25.18万元，打入财政集体面积7625.5亩，1.91万元。

（四）深化财政改革，提升财政资金管理水平。一是深入推进预算管理改革。认真贯彻新《预算法》，实行全口径预算编制，牢固树立先有预算后有支出的意识，落实收入预算由约束性转为预期性的要求，健全政府预算体系。二是强化预决算信息公开力度。完善预决算公开长效机制，将预决算信息公开工作向纵深推进，按照要求将2017年预算收支执行情况及2018年预算草案、总决算工作总结及说明、“三公经费”预算表、2017年部门决算内容在平达乡政府门户网站上及时有效进行公示，切实做到预算执行公开、透明、合法。三是规范工作程序和工作行为。进一步完善预算管理、资金拨付、政务公开、政府采购和内部管理等制度，认真落实岗位责任制，具体工作落实到人，认真遵照执行各项规章制度，坚持用制度管人管事，强化财政资金的监督检查力度，坚持从源头治理，坚决防止资金截留、挪用或私设“小金库”等违纪现象的发生，确保资金安全有效运行。

（五）强化财政监督，规范财政收支。进一步加大监管力度，坚持日常监督与专项监督并重，环节性监督与全方位监督并举，采取事前、事中、事后监督相结合的方式，实现财政监督与财政管理的有机融合。一是积极配合上级专项巡查，扎实抓好反馈意见的落实整改。二是开展财政扶贫专项资金检查，对2015年以来财政专项扶贫资金进行梳理，清理盘活财政专项扶贫资金，最大限度发挥扶贫资金效益。三是开展涉农资金专项检查工作，对乡直各单位涉农资金进行了全面检查，对没有及时兑付的资金要求各单位及时进行兑付。四是开展接待费专项检查工作。五是对10个村（社区）及乡直各部门财务、会计信息质量情况进行检查。六是开展“小金库”专项治理工作，认真贯彻落实中央八项规定精神，严肃财经纪律，对全乡党政机关、事业单位、社会团体开展专项检查，检查面达100%。

各位代表，2018年全乡财政收支预算目标任务已圆满完成，这得益于乡党委、政府的坚强领导，得益于乡人大的监督指导，得益于社会各界的关心支持。在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，面对新的形势、新的任务和新的要求，我乡财政经济发展仍然存在一些亟待解决的困难和问题。一是税源结构单一，财政增收基础薄弱，后续财源缺乏，财政收入增长乏力。二是财政支出保障水平较低，公共财政体系建设有待进一步完善。三是刚性支出增长较快，财政收支矛盾突出。这些问题，我们将认真研究，在2019年财政收支预算执行中认真应对和解决。

三、2019年财政预算草案

2019年，围绕面临的形势和全乡经济社会发展的总体要求，我乡财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十九大、中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，紧紧围绕乡党委、政府的决策部署，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，保持经济运行在合理区间，千方百计保工资、保运转、保基本民生，千方百计稳增长、促跨越、求突破，着力强化资金监管，提高资金使用效益，为推动全乡经济社会持续健康发展提供可靠财力支撑。

围绕上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，2019年公共预算收支安排建议如下：

（一）2019年财政收入预算情况。全乡完成财政总收入1135万元，比上年增收28.5万元，增2.6%。分税种完成情况：增值税430万元，烟叶税705万元（含烟叶生产扶持费125万元）。其中，完成一般公共预算收入800万元，与上年持平。

（二）2019年财政支出预算情况。完成财政总支出2899万元，其中，完成一般公共预算支出2772万元，比上年增支575万元，增26.2%。具体为：一般公共服务支出866万元，教育支出20万元，文化体育与传媒支出33万元，社会保障和就业支出197万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出255万元，农林水支出1389万元，国土海洋气候支出2万元。上解上级支出127万元，其中，体制上解55万元，收入超基数上解72万元。

（三）2019年财政收支平衡情况。一般公共预算收入800万元，上级补助收入2099万元（含当年预计上级专款1000万元），收入合计2899万元。一般公共预算支出2772万元，上解支出127万元。收支相等，预算平衡。

四、2019年财政主要工作及措施

（一）以更实的措施培源增收。一是加强财源培植。抓好重点税种、重点项目、重点行业税收征管，加大重点产业、重点项目扶持力度，积极培植新兴财源，协调服务重点财源和传统财源，用足用活财税政策，积极支持企业做大做强。二是强化收入征管。认真分析财税收入形势，加强信息共享，加大协调力度，形成征管合力，及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，实现税收收入及时、足额征缴入库。三是争取上级支持。统筹各方力量和资源，加大政策研究力度，紧盯国家、省、市、县产业政策和投资方向，把准政策要点，看准投资重点，立足我乡实际，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。

（二）以更大的力度保障和改善民生。一是保工资保运转。按照年初预算定额标准，确保工资发放、机构运转、民生保障及乡党委、政府重点工作支出需要。二是优先安排民生资金。认真落实民生领域的各项政策，统筹安排好财政资金，确保各项政策标准不折不扣落实。重点做好教育、医疗、社保、就业、养老、生态建设等领域的资金安排，不断提升人民群众的幸福感和获得感。三是加大精准扶贫投入。加大精准扶贫财政投入力度和资金整合力度，发挥财政资金引导作用，引导社会资本投入，支持打好脱贫攻坚战。四是严控一般性开支和新增支出。压缩一般性支出，确保“三公”经费只减不增；严格预算执行，加强资金统筹，确保对重点领域和项目的支持力度。五是全力推动新农村建设。积极争取、整合各项支农资金，推进脱贫攻坚工程，改善农村生产生活条件，促进农村发展、农业增效、农民增收；加大生态文明建设，加强城乡环境污染治理；深化农村综合改革，积极推进 “一事一议”财政奖补项目，完善财政补贴农民资金发放管理，确保国家惠农政策落到实处。

（三）以更强的担当深化财政改革。一是深化预算管理、国库集中支付改革。进一步规范部门预算编制，完善全口径预算体系，做好预算执行动态监控，确保支出经济分类科目改革后财政支付平稳运行。二是进一步建立和完善国有资产管理制度，不断提高管理水平，着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律的行政事业单位资产管理体系。三是做好国家《政府会计制度-行政事业单位会计科目和报表》，2019年1月1日起正式实施前的各项准备工作，确保实现新旧制度平稳过渡。

（四）以更高的标准加大财政监管。一是加强监督机制建设。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，加强对民生资金、预算执行、会计信息质量、财经纪律等财政专项检查，严肃财经纪律，全面规范财务管理，切实维护财经秩序。二是硬化预算约束。树牢先有预算后有支出的理念，切实规范支出管理，严格控制非生产性支出规模，提高财政资金使用效益。三是加大财政信息公开力度。继续推进预决算信息公开工作，完善预决算公开长效机制，切实将预决算信息公开工作向纵深推进，打造“阳光财政”。

（五）以更严的要求突出廉洁高效。一是强化制度建设。进一步完善制度，通过扎紧制度笼子保障财政干部和财政资金两个安全。二是强化学习制度。严格落实集中学习制度，以学习推动工作、用工作成效检验学习效果，把学习效果转化为乡财政事业新发展的实效。三是强化工作纪律。加大干部职工日常管理工作力度，强化纪律意识，提升工作效率。四是强化廉政建设。推进财政系统惩治和预防腐败体系建设，通过健全工作机制，构设符合财政实际、富有特色的惩防体系，努力打造一支“廉洁、高效、规范、务实、创新”的财政干部队伍，塑造良好财政形象。

各位代表，2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年，财政工作任重道远，我们将在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督指导下，严格按照乡第十届人民代表大会第三次会议对财政工作提出的目标任务，全面落实各项工作措施，自觉接受乡人大的监督和指导，认真采纳各位代表意见和建议，不忘初心、牢记使命，凝心聚力、砥砺前行，确保圆满完成2019年预算任务，为实现平达跨越发展做出新的更大的贡献！

附件：平达乡2018年地方财政预算执行情况及2019年地方财

     政预算（草案）