各位代表：

受象达镇人民政府委托，向大会作象达镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）报告。请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

一年以来，在镇党委政府的正确领导和镇人大的监督指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全力保障民生、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，全力以赴稳经济、防风险、强管理、促改革，有效发挥财政对全镇经济社会发展保障作用。2023年，我镇财政预算执行情况总体平稳，现将一年来的工作情况报告如下：

（一）收入完成情况。2023年完成财政总收入8002万元，同比增收2772万元，增长53%，完成年初预算的266.73%。其中：一般公共预算收入370万元，与上年持平，完成年初预算的100%。上级财政补助收入5226万元，同比增收952万元，增长22.27%。政府性基金收入2406万元，同比增收1820万元，增长310.58%。

一般公共预算收入分项完成情况为：增值税84万元，同比增收18万元，增长27%；资源税1万元，同比减少5万元，下降83%；房产税4万元，同比减少13万元，下降76%；城镇土地使用税1万元，同比减少11.5万元，下降92%；烟叶税280万元，同比增收11万元，增长4%。

政府性基金预算收入分项完成情况为：农村基础设施建设收入2316万元，同比增收1176万元，增长103%；彩票公益金收入90万元，同比增收44万元，增长96%。

（二）支出完成情况。2023年完成财政总支出8002万元，同比增支2772万元，增长53%，完成年初预算支出3000万元的166.73%。其中：一般公共预算支出5494万元，同比增支664万元，增长18.3%，完成年初预算的185.3%；政府性基金支出2406万元，同比增支1820万元，增长310.58%。专项上解支出102万元。

一般公共预算支出分项完成情况为：一般公共服务支出1020万元，完成预算数942万元的108%，同比增支110万元，增长12%；教育支出3万元，纯增；科学技术支出5万元，同比增支3万元，增长150%；文化旅游体育与传媒支出36万元，完成预算数37万元的97%，同比减少2万元，下降5%；社会保障和就业支出305万元，完成预算数140万元的218%，同比增支104万元，增长52%；卫生健康支出70万元，完成预算数64万元的109%，同比减少32万元，下降31%；节能环保支出128万元，同比减少674万元，下降84%；城镇社区支出221万元，完成预算数68万元的325%，同比增支128万元，增长138%；农林水支出3524万元，完成预算数1714万元的206%，同比增支1422万元，增长68%；交通运输支出25万元，同比增支20万元，增长400%；自然资源海洋气象等支出113万元，同比增支6万元，增长6%；灾害防治及应急管理支出44万元，同比增支6万元，增长16%。

政府性基金预算支出分项完成情况为：城镇社区支出2316万元，同比增收1176万元，增长103%；彩票公益金安排支出90万元，同比增收44万元，增长96%。

（三）收支平衡情况。2023年全镇共完成一般公共预算收入370万元，上级财政补助收入5226万元，政府性基金收入2406万元，收入合计8002万元。完成一般公共预算支出5494万元，专项上解支出102万元，政府性基金支出2406万元，支出合计8002万元。收支平衡。

以上均为快报数，待上级财政部门审核批复全镇财政总决算后，再向镇人大主席团专题报告。

二、2023年重点财政工作情况

（一）强化预算收支管理，财政平稳有序运行。一是积极主动与上级财政和有关部门沟通，加大资金争取力度。全年累计争取上级财政转移支付资金5226万元，其中一般性转移支付收入2516万元，专项转移支付收入2710万元。二是切实贯彻落实“中央八项规定”，严格控制“三公”经费开支。全年累计“三公”经费支出49.33万元。三是多措并举，认真组织非税收入。全年累计上缴非税收入4.97万元。四是进一步压实责任，紧紧围绕收入目标细化工作任务。强化税费征管措施，加强收入执行调度和重点税源行业动态分析，紧盯重点税源行业企业依法征收。

（二）聚焦财政公共服务职能，民生福祉不断增进。一是严格落实惠民惠农政策。坚持民生优先，持续加大民生投入力度，着力解决群众“急难愁盼”问题。2023年，通过“一卡通”发放惠民惠农补贴451.77万元，确保各项惠民惠农政策落到实处。二是统筹安排社会事业发展资金。全年统筹安排公共服务、教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、节能环保、城镇社区、农林水等支出7752.43万元，保证了农林、科教、文化、卫生、水利事业的协同发展。三是全面分析研判债务风险。按照债券还本付息提醒机制，积极做好资金筹措工作，按时足额还本付息。各部门加强沟通协作，形成合力，向上争取资金，化解债务风险。获得地方政府再融资一般债券资金1429.55万元，支出进度100%，有效防范化解政府债务风险。四是严格落实各项减税降费措施。把减税降费作为一项重要工作，与税务及相关部门密切配合，认真贯彻落实减税降费各项决策部署和工作要求，加强财政专项资金使用管理。

（三）强化财政资源统筹，重大项目扎实推进。一是支持推进乡村振兴战略。持续加大巩固拓展脱贫攻坚成果投入力度，助推乡村振兴，按时全额拨付财政巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴补助资金2077.25万元。二是积极争取“沪滇协作”资金支持。下达“沪滇协作”资金170万元，支出进度100%。三是切实保障交通运输基础设施建设项目稳步推进。兑付国道219建设项目征迁补偿款2143.5万元、瑞孟高速公路建设项目征迁补偿款283.08万元。

（四）强化财务管理，夯实财力保障基础。一是加强预算执行及公开，坚持从预算编制源头抓起，提升财政精准度，确保财政资金精准、透明、安全使用。二是加强资金管理，发挥财政资金的引导作用，做好资金专项调拨、核算对账、资金预警提醒监控等工作，全面加快财政支付进度，切实杜绝截留挪用、违规支付等问题。三是提升财政管理水平，坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。

2023年全镇财政收支平衡，运行平稳，财政预算目标任务圆满完成，但存在的困难和问题进一步凸显，主要表现在：一是我镇财源基础薄弱，结构单一，本级财政“造血”功能弱。二是收支矛盾突出，兜牢“三保”任务艰巨，财政预算平衡难度进一步加剧。三是政府性债务规模较大，统筹还本付息困难，防范和化解债务风险的任务艰巨。这些问题，我们将认真研究，在2024年财政收支预算执行中认真应对和解决。

三、2024年财政预算草案

2024年围绕面临的形势和全镇经济社会发展的总体要求，我镇财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，以满足人民日益增长的美好生活需要为出发点和落脚点，以供给侧结构性改革为主线，稳固脱贫基础，助力乡村振兴，在“六稳”“六保”工作中持续发力，持续改善民生，保持经济运行在合理区间，促进全镇经济健康平稳发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，2024年预算收支安排建议如下：

2024年，全年预计财政预算总收入3282万元，在2023年预算总收入3000万元的基础上同比增加282万元，增长9.4%。其中：预计一般公共预算收入390万元，同比增加20万元，增长5.41%。预计分项情况为：增值税80万元，资源税15万元，房产税10万元，城镇土地使用税5万元，烟叶税280万元。上级补助收入2892万元。

全年预计财政预算总支出3282万元，在2023年预算总支出3000万元的基础上同比增加282万元，增长9.4%。其中：预计一般公共预算支出3174万元，同比增支209万元，增长7.05%；分项完成情况为：一般公共服务1076万元，占预算支出的33.9%；文化旅游体育与传媒支出36万元，占预算支出的1.14%；社会保障和就业支出186万元，占预算支出的5.86%；卫生健康支出76万元，占预算支出的2.39%；城乡社区支出85万元，占预算支出的2.68%；农林水支出1715万元，占预算支出的54.03%。专项上解支出108万元。

当年收支平衡。

四、2024年财政工作的主要任务

（一）从“严”管控，全力提升财政保障水平。一是强化收入组织管理。积极应对经济发展新常态的挑战，努力克服普惠性和结构性减税带来的财政收入压力，不断探索财源建设的有效途径，在强化常态化监控的同时，收好零散税种，深挖潜在税源，确保税费“颗粒归仓”，促进财政收入规模、增幅和质量同步提升。二是切实提升财政支出保障能力。加大向上争取项目资金力度，着力支持乡村振兴，保障“三农”支出，严格落实惠民补贴政策，着力支持重大项目建设，切实保障社会事业发展。三是全面加快财政支出进度。进一步优化支出结构，压实支出主体责任，加快项目实施进度，全力以赴推动产业发展。加强库款统筹与保障，保持财政必要的支出强度。

（二）从“细”谋划，坚决兜牢“三保”底线。一是全面压实镇级“三保”主体责任。加强对“三保”预算的编制审核，强化“三保”执行监测，确保“三保”责任压实，严防“三保”风险。二是加强预算执行及库款管理。树牢过“紧日子苦日子”思想，压减非刚性非急需支出，严格预算约束，科学合理调度库款。三是不断提升财政资金效益。加强对重大战略、重要任务、重点领域及刚性支出的财力保障，缓解财政支出压力。

（三）从“深”发力，严守政府债务风险底线。一是把好项目申报审批关，着力加强风险源头管控，严格项目审核。进一步完善项目建设的资金管理，保障合理融资需求。二是严控政府性债务增量，严格依法举债，严控“红线”守住“底线”，严禁违法违规融资担保行为。三是全面落实还本付息责任。积极筹措各类资金，确保地方政府债务足额还本付息，切实防范化解政府债务风险。

（四）从“新”着力，全面深化财政体制改革。一是坚持党的全面领导，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉同党中央保持高度一致，将“两个确立”“两个维护”贯穿到财政工作的全方面全过程，不折不扣执行镇党委政府的决策部署。二是坚持创新发展促改革，在构建现代财政制度上下功夫。强化预算执行主体责任，加强预算执行管理和监督，依法进行预算调剂，推动预算公开制度化、规范化、常态化，主动接受社会监督，助推财政服务提质增效。三是明晰采购主体职责，完善交易规则，强化监督管理，加快形成现代政府采购制度。建立健全国有资产预算体系和报告制度，有效利用和盘活政府资源，提升资产管理效益。四是筑牢纪律意识，推动依法理财。全面落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，指导督促各部门单位及村（社区）严守财经纪律，落实落细预算管理制度改革要求，把制度优势转化为治理效能，确保财政资金安全、财务管理规范、财经纪律严明。

各位代表，春华秋实又一载，砥砺奋进续新篇。新的一年，我们将在镇党委政府的正确领导下，自觉接受人大审查监督，凝心聚力、改革创新、攻坚克难、锐意进取、共度时艰，为我镇经济社会发展提供坚实保障。

以上报告，请予审查。

象达镇2023年财政收支执行情况及2024年预算草案 （详见附件）