象达镇财政所

各位代表：

受镇人民政府的委托，现将2015年地方财政预算执行情况及2016年地方财政预算（草案），提请镇一届人大一次会议审议，并请列席代表提出意见。

一、2015年地方财政预算执行情况

2015年，我镇财政工作在镇党委的领导和镇人大的监督下，在县财政局的关心和指导下，认真落实“调结构、促发展、保民生”的各项措施，积极完善有利于科学发展的财税体制机制，努力培植财源税源，依法加强税收征管，调整优化支出结构，紧紧围绕乡人大九届三次会议批准的经济社会发展目标，全面贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，中央、省、市、县经济工作会议精神，积极开展“三严三实”和“忠诚干净担当”专题教育活动，认真贯彻党在农村的一系列方针、政策，全面推进我镇国库集中支付业务，狠抓收入管理，严格控制支出，紧抓增收节支，努力开辟财源，进一步优化财政收支结构，充分发挥财政职能，促进经济发展，不断完善财政管理体制，强化税收征管，积极组织财政收入，优化支出结构，财政收支计划完成情况良好，圆满完成了乡九届人大三次会议批准的财政收支任务。

（一）公共财政预算收入情况

全年完成地方公共财政预算收入410万元，完成年初预算数286万元的143.36%，完成县下达考核数410万元的100%，同比增42万元，增11.41%。具体情况为：增值税20万元，完成年初预算的（下同）76.92%；营业税242万元，完成181.95%；资源税18万元，完成257.14%；烟叶税130万元，完成108.33%。

（二）公共财政预算支出情况

全年完成公共财政预算支出3130万元，完成年初预算数1169万元的267.75%，同比增1241万元，增65.7%。支出的具体分类情况为：一般公共服务支出487万元，教育支出3万元，科学技术支出30万元，文化体育与传媒支出25万元，社会保障和就业支出150万元，医疗卫生与计划生育支出106万元，节能环保支出620万元，城乡社区支出52万元，农林水支出1552万元，国土资源气象等支出7万元，其他支出（类）98万元。

（三）财政预算收支平衡情况

财政收入总计3177万元，其中：公共财政预算收入410万元，上级补助收入2767万元；财政支出总计3177万元，其中：公共财政预算支出3130万元，上解支出47万元；当年实现财政收支平衡。

二、2015年财政工作回顾

根据乡九届人大三次会议确定的2015年财政工作任务，镇人民政府高度重视经济发展和财政运行中出现的新情况和新问题，立足镇情，财税部门多方开辟财源，努力增加财政收入，缓解财政困难，围绕公共需要，保障支出重点，坚持与时俱进，注重资金效益，强化财政监管，确保了全镇财政收支目标的实现。

（一）强化税收征管，财政收入保持平稳增长。为保证财政收入的增长，我镇狠抓财源建设，既做好现实收入，又深度挖掘潜在财源，实现了财政收入增长。一是强化税收征管，确保应收尽收，切实加大税收稽查力度，抓大不放小，严防跑、冒、滴、漏现象，坚决维护各项税收政策的统一性、权威性和严肃性。二是认真开展税源调查，加强重点税源监控，注重加强对收入执行中新情况、新问题的分析和研究，确保税收均衡入库。三是严格非税收入管理，积极挖掘增收潜力，严格执行“收支两条线”的管理办法，强化对财政票据领购、使用、核销各个环节的监管，加强和规范收费的管理力度。

（二）突出重点，全力保证社会公共支出需要。一是以保工资发放、保机构运转、保社会稳定为重点，在财力有限的情况下，合理调度资金，及时兑付了各种政策性增资，确保了人员工资发放和机构正常运转。二是进一步加大对“三农”的投入力度，推进了全镇产业结构调整的步伐。

（三）坚持依法理财，强化财政监督管理。一是加强财政资金的追踪问效，使各单位的绩效观念得到了增强，提高了资金使用效益。二是积极参与县财政国库制度改革，不断总结改革经验，完善改革措施和办法，让资金使用效益得到明显提高。

（四）全面推进各项财政改革。一是非税收入规范化管理取得实效，随着政府收支分类改革的深化和非税收入管理工作进一步加强，推行财政票据电子化管理改革，对用票单位用票过程进行全程监控管理，由原来事后审查变为事前、事中监督，保证各项政府非税收入及时、足额上缴国库或专户，实现了单位代收和“票款分离”合并运行，不仅完善了财政票据自身的管理机制，更重要的是创新了非税收入的收缴机制。二是金财工程支撑平台及一体化财政管理信息系统的运用，实现了所有财政收支数据进入国库单一账户管理，并详细记录每个月用款单位每一笔财政资金的运行状况，各单位通过网络接受可用指标，并根据指标录入、审核本单位用款计划、支付申请等，经过财政部门审核、银行网络确认后，才能正常使用财政资金，为有效监督资金使用提供了一个有利的平台。三是全面推进公务卡制度的实施，提高公务支出的透明度，保证支付行为的真实性和规范性，解决现金支付方式中存在的用途不清、去向不明等问题。

（五）坚持以人为本，改善民生，服务民众。一是2015年度通过“一折通”或“一卡通”共发放各种惠农补贴320.64万元，其中：农作物良种补贴8178户，补贴资金55.28万元；农资综合补贴8178户，补贴资金265.36万元。二是努力争取“一事一议”财政奖补项目、扶贫开发、边境地区专项转移支付等项目资金2127万元，加强了农业基础设施建设，改善了农村生产生活条件。

（六）全面落实镇党委政府安排的其他工作，自觉服务于全镇经济社会发展大局。一是积极参与全镇各项基础设施建设资金管理与监督工作，确保资金安全。二是及时完成镇党委政府安排的其他临时性工作。

各位代表，虽然2015年全镇财政工作取得了良好成绩，但我们也清醒地认识到，工作中还存在一些困难和问题，主要表现在：一是财政持续增收困难较大。一方面由于发展基础薄弱，税源单一，缺乏新的税源增长点，后续增收乏力；另一方面由于工程投资项目资金到位率低、工期长、工程项目结算不及时等原因，影响税收的增长和均衡入库。二是政策性增支因素导致了财力缺口进一步加大，在收支执行过程中，新增人员、绩效工资改革、保民生保重点及项目配套等支出较多，且刚性强，收支矛盾突出。三是需要偿还的政府债务，需本级财力安排，平衡压力加剧。四是在财政资金使用的绩效和监督管理机制等方面还有待探索。针对存在问题，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

三、2016年地方财政预算（草案）

2016年是“十三五”开局之年，也是全面深化财税体制改革的关键之年，做好财政工作意义重大。围绕面临的形势和县委县政府的要求，我镇财政预算编制和财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会及各级经济工作会议精神，坚持稳中求进，严格执行新的《预算法》、努力培植财源，强化税收征管，优化支出结构，深化财政改革，切实保障和改善民生，坚持厉行节约，严格控制一般性支出，着力提高财政资金使用效益和绩效管理水平。根据上述指导思想和全镇的经济发展目标，结合我镇实际，我镇2016年财政预算初步安排如下：

（一）公共财政预算收入情况

全年公共财政预算收入440万元。具体情况为：增值税20万元，营业税210万元，资源税10万元，烟叶税200万元。

（二）公共财政预算支出情况

全年公共财政预算支出2103万元。支出的具体分类情况为：一般公共服务支出424万元，公共安全支出2万元，教育支出10万元，文化体育与传媒支出20万元，社会保障和就业支出161万元，医疗卫生与计划生育支出68万元，节能环保支出166万元，城乡社区支出30万元，农林水支出1219万元，国土资源气象等支出3万元。

（三）财政预算收支平衡情况

财政收入总计2159万元，其中：公共财政预算收入440万元，上级补助收入1719万元；财政支出总计2159万元，其中：公共财政预算支出2103万元，上解支出56万元；当年实现财政收支平衡。

四、2016年主要工作及措施

为确保完成全年财政工作目标，我们将在镇党委的领导下和镇人大的监督下，集中精力、奋力拼搏，改革创新，依法理财，坚持办实事、求实效，强化税收征管；继续贯彻积极的财政政策，确保财政收入稳定增长；进一步优化支出结构，确保重点支出；充分发挥财政职能，加强财政监管，确保完成财政工作目标任务，认真抓好以下六个方面的工作：

（一）加强财源建设，促进镇域经济发展。充分发挥财政的职能作用，着力推进发展方式转变和经济结构调整，千方百计壮大财政实力。一是加强重点财源培植，继续将烤烟作为重点财源来培植，加大资金及政策扶持力度；力争第一、二产业对财政的贡献率有新增长，大力支持文化旅游产业开发，鼓励引导个私企业，努力提高第三产业对财政增收的贡献率。二是扎实做好项目规划储备和申报立项工作，争取更多的项目和资金支持，实现投资拉动财政增收。三是加强非税收入管理，确保“收支两条线”的顺利执行。

（二）强化征收管理，确保财政收入稳步增长。坚持把组织收入摆在财政工作的突出位置，狠抓财政增收。一是继续加强财政经济运行情况分析，全面、深入、准确地把握好经济运行和财政收支情况。二是继续加强税收、税源调研，进一步完善对重点行业和重点税源的监管，及时分析重点税源企业的经营和纳税情况，有针对性地调整收入征管的关注点和着力点。三是继续加强财税联动机制，完善税收征收考核办法，强化征管执行，做到依法治税，应收尽收。四是加强罚没收入、非税收入等征收管理，保持各项收入稳步增长。

（三）依法理财，不断提高财政监督管理职能。坚持统筹兼顾、量入为出、量财办事、确保重点的原则，在确保人员工资足额发放和机构正常运转的同时，积极争取上级专项资金补助。认真实施农村综合改革，落实惠农惠民政策，建立健全减轻农民负担工作长效机制，规范中央转移支付资金管理，保证资金及时足额落实到位。积极贯彻落实农业增效和农民增收的财政政策，规范资金管理，充分发挥财政政策和资金的引导作用。一是加强专项资金管理，进一步健全完善资金管理机制，加强监督跟踪问效，确保资金的有效运行。二是加强财政支出监督，确保财政资金合理分配、安全运行、发挥效益，做到精打细算，厉行节约，勤俭办事，管好用活每一笔财政资金。三是加强对车辆维修、物资采购、领用等方面管理。四是继续坚持量入为出、勤俭办事的原则，严格控制一般性支出，压减会议、因公出国（境）、公车购置、公务接待等支出，努力降低行政运行成本，缓解财政支出压力，集中财力办大事。五是进一步规范国有资产管理，防止国有资产流失，积极盘活现有资产资源，优化资产资源配置。六是积极化解乡村债务负担，增强化解债务风险的能力。

（四）全面做好“三农”服务工作，加快农业农村发展步伐。

继续加大“三农”投入力度，落实支农惠农政策，全力推进城镇一体化建设。一是切实加大支农投入，积极调整财政支出结构，确保支农投入增幅高于财政经常性收入增幅，及时申报项目，积极争取上级财政对我镇新农村建设和现代农业发展的更大支持，综合运用资金整合、以奖代补等方式，鼓励和吸引社会多方面力量加大对“三农”投入，努力构建多元化支农投入机制。二是努力促进农民增收，积极支持农村土地流转，促进农业适度规模经营，继续实施农民培训工程，认真落实兑付农民良种补贴、农资综合补贴、退耕还林补贴等，确保各项惠农资金及时、足额发放到农民手中，增加农民现金收入。三是不断深化农村综合改革，健全村级经费保障增长机制，加大对经济薄弱村的帮扶力度，重视镇村债务控制化解工作，实施好村级“一事一议”财政奖补等项目。

（五）深化财政改革，提高财政科学化管理水平。积极推进各项财政改革，创新财政管理机制，进一步提升财政科学化管理水平。一是继续深化国库集中支付改革，进一步加强银行账户管理，着力解决各单位在账户清理及正常运行过程中尚需完善和解决的问题。二是继续深化政府采购制度改革，进一步完善政府采购管理办法和操作规程，提高政府采购工作的制度化、规范化水平，进一步拓展政府采购范围和规模，提高政府采购效益。三是加强行政事业单位资产管理，进一步规范行政事业单位的资产收益管理，将国有资产有偿使用收入全部纳入部门本级收入管理。四是继续推进财政支出绩效目标管理，不断强化绩效管理的流程控制及过程管理，努力提高财政支出绩效管理水平。五是继续提高财政监督管理水平，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，督促部门建立完善符合财政资金管理要求的内控制度。

（六）加强干部队伍建设，不断提高依法理财水平。以深入开展“三严三实”和“忠诚干净担当”专题教育为抓手，引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识和纪律意识；加强职业道德教育及业务知识培训，培养高尚的行业气节和过硬的业务能力；加强党风廉政建设，构建办事程序缜密、纪律规定严明、内外监督有效、违规违法必究的廉政机制，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，不断提高工作效能，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。

各位代表！2016年我镇财税工作任务艰巨，责任重大，机遇与挑战并存，我们相信在镇党委的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，团结一心，求真务实，奋发进取，克服一切困难，为完成本次人代会通过的目标任务而努力奋斗！

附件：象达镇2015年地方财政收支预算执行情况及2016 年地方财政收支预算（草案）