——2020年8月28日在象达镇第二届人民代表大会第五次会议上

象达镇财政所

各位代表：

受象达镇人民政府委托，向大会作象达镇2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）报告。请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在镇党委、政府的领导和镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，全所干部职工全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，扎实巩固脱贫成效，严格落实减税降费，着力改善民生和风险防范，狠抓财源建设，优化支出结构，严格财政管理，为全镇绿色发展和稳定发展提供坚实的财力保障。

（一）收入完成情况。2019年完成财政总收入1667万元，同比减收3082万元，下降64.9%，完成年初预算的56.8%。其中：一般公共预算收入370万元，同比增收50万元，增长15.6%，完成年初预算的100%。上级财政补助收入1297万元。

一般公共预算收入分项完成情况为：增值税121万元，较上年增101.7%；房产税6万元，较上年增20%；城镇土地使用税1万元，与上年持平；资源税1万元，较上年降97.8%；烟叶税241万元，较上年增15.3%。

（二）支出完成情况。2019年完成财政总支出1667万元，同比减支3082万元，下降64.9%，完成年初预算的56.8%。其中：一般公共预算支出1573万元，同比减支3156万元，下降66.7%，完成年初预算的54.3%。专项上解支出94万元。

分项完成情况为：一般公共服务支出761万元，完成预算数1008万元的75.5%，较上年756万元增长0.7%；公共安全支出2万元，纯增；文化旅游体育与传媒支出39万元，完成预算数33万元的118.2%，较上年171万元下降77.2%；社会保障和就业支出149万元，完成预算数192万元的77.6%，较上年171万元下降77.6%；卫生健康支出71万元，完成预算数2万元的3550%，较上年纯增；城乡社区支出61万元，完成预算数85万元的71.8%，较上年925万元下降93.4%；农林水支出489万元，完成预算数1569万元的31.2%，较上年2095万元下降76.25%；灾害防治及应急管理支出1万元，纯增。

（三）收支平衡情况。2019年全镇共完成一般公共预算收入370万元，上级财政补助收入1297万元，收入合计1667万元。完成一般公共预算支出1573万元，专项上解支出94万元，支出合计1667万元。收支平衡。

以上均为快报数，待上级财政部门审核批复全镇财政总决算后，再向镇人大主席团专题报告。

二、开展的主要工作

从2019年财政收支情况来看，主要特点是：财政收入增长稳定，财政支出着力保工资、保民生、保稳定等方面。

（一）强化收入征管，确保财政收入均衡入库。今年以来财政所全体成员紧紧围绕年初财政目标任务按照“抓早、抓紧、抓实、抓出成效”的工作思路，把组织收入作为核心职能。一是克服经济下行压力加大及国家减税降费政策等因素的影响，积极主动作为，强化收入征管。1-12月实现收入持续增长，全镇财政一般公共预算收入累计完成370万元，同比增长15.6 % 。二是认真组织非税收入。全年累计上缴非税收入58.28万元，比上年同期增2.2万元，增长3.98%。三是加大资金争取力度。积极主动与上级财政和有关部门沟通。全年累计争取上级财政转移支付资金1297万元，其中一般性转移支付收入1268万元，专项转移支付收入29万元。

（二）执行财政政策，确保惠民惠农政策落到实处。一是严格落实减税降费各项措施，把减税降费作为一项重要工作，与税务及相关部门密切配合，认真贯彻落实减税降费各项决策部署和工作要求，切实分析减税降费对我镇税收造成的影响。二是认真落实惠农补助政策，加强与林业中心、农业中心等部门协作，核实农户信息、录入系统上报，通过“一卡通”共发放了退耕还林补贴、耕地地力保护补贴、草原生态补贴、森林生态效益补偿、天然林停伐补贴等各类民生补助，共兑现补贴资金701.86万元，补贴兑现工作涉及15个村227个小组17209户农户（受益农户可能重复），补贴面积为47.26万亩。

（三）严格控制支出，确保全镇正常运转。一是按照“控、压、保”的三字原则，强化财政支出管理，合理安排财政支出，2019年，完成一般公共预算支出1573万元，同比下降66.7%，我镇严格控制“三公”经费开支，切实压减一般性支出，优先保证了工资发放及各项刚性资金的拨付，2019年全镇三公经费支出35.24万元，较上年同期减14.12万元，下降28.16%。二是统筹资金优先保障脱贫攻坚工作需求。2019年，我镇共收到上级下达财政涉农资金2927.33万元，实际支出2894.87万元，结余32.46万元，结余率为1.1%，为脱贫攻坚提供了有力的资金保障。三是持续保障民生。统筹财力优先保障社会保障、医疗卫生、农林水等民生支出，2019年共计支出709万元。

（四）强化财务管理，提升资金使用效率。一是严把资金拨付关。强化内控工作，建立健全资金管理机制，防范财政资金支付风险，对镇级预算单位各项支出进行严格审核，规范单位报账员资金收支备查账和固定资产备查账登记，切实提升财政资金使用效益。二是提升财务管理水平。注重培训，着力提升镇村两级报账员的财务水平。通过对镇村两级报账员进行“自学＋培训＋实地指导”，进一步规范镇村两级报账员操作流程、资金管理等财务管理体系，提升我镇财务人员整体水平。

（五）着力建章立制，抓好财政队伍建设。坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。一是严格落实相关规定。认真贯彻落实中央八项规定，常抓不懈，持之以恒，开展廉政约谈，严守《廉政准则》。二是大力推进党风廉政建设。通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感。三是参加上级财政组织的业务培训会，提升全所业务能力。

（六）切实尽职尽责，完成各项重点工作。一是决战决胜脱贫攻坚。开展“四不摘”及脱贫成效巩固相关工作，并对六类对象及31户监测户、2户边缘户进行重点关注及走访。截至2019年底，象达镇赧洒社区234户989人已实现全部脱贫。二是抓紧抓实疫情防控和复工复产。认真落实各项防控措施，疫情期间严格排查和宣传工作，严格各行业对复工复产相关要求，抓实联防联控、健康申报、医学观察等机制，切实保障广大人民群众身体健康和生命安全。

各位代表，2019年全镇财政收支目标任务虽已完成，但工作中还存在许多不容忽视的困难和问题。一是税源结构单一，税基不稳，缺乏可持续增长点；二是财政收支矛盾突出，刚性支出日渐增长；三是置换债券增多，还本付息压力加剧；四是干部队伍建设有待进一步提高。这些问题，我们将认真研究，在2020年财政收支预算执行中认真应对和解决。

三、2020年财政预算草案

2020年，围绕面临的形势和全镇经济社会发展的总体要求，我镇财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，全力打好三大攻坚战、全面做好“六稳”工作，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，2020年预算收支安排建议如下：

2020年，全年预计财政预算总收入3035万元，同比增收1368万元，增长82.1%。其中：预计一般公共预算收入370万元，与上年持平。预计分项情况为：增值税100万元，资源税25万元，房产税4万元，城镇土地使用税1万元，烟叶税240万元。上级补助收入2665万元。

全年预计财政预算总支出3035万元，其中：预计一般公共预算支出3000万元，同比增支1427万元，增长90.7%。预计按经济分类为：工资福利支出1284万元，占预算支出的42.8%；商品和服务支出542万元，占预算支出的18.1%；对个人和家庭的补助374万元，占预算支出的12.5%；项目支出800万元，占预算支出的26.6%。专项上解支出35万元。

四、2020年财政工作的主要任务

2020年我镇财政工作的指导思想是：围绕我镇经济发展和镇域建设的需要，狠抓财源培植和收入组织工作，不断壮大财政实力。不忘初心、牢记使命，持续建设节约型财政，促进我镇经济持续快速协调健康发展和社会全面进步。

（一）深挖收入源泉，加大财税征管力度。巩固和拓展减税降费成效，优化投资环境，继续加强与税务、财政部门的协调。一是加强重点财源培植，继续将烤烟作为重点财源来培植，加大资金及政策扶持力度，力争第一、二产业对财政的贡献率有新增长。二是扎实做好项目规划储备和申报立项工作，争取更多的项目和资金支持，实现投资拉动财政增收。三是加强非税收入管理，确保收支两条线的顺利执行。

（二）优化财政支出，提高财政监督管理职能。全面贯彻落实财政支出有保有压，在坚持政府过紧日子的同时，切实保障重点支出及民生支出的原则，积极争取上级专项资金补助。一是继续坚持严格控制一般性支出，压减“三公经费”支出，认真落实惠农惠民，产业扶贫、易地搬迁扶贫等政策，推进文体惠民和交通便民工程，增强人民群众获得感、幸福感，为决战决胜脱贫攻坚与乡村振兴提供资金保障。二是加强专项资金管理，进一步健全完善资金管理机制，加强监督跟踪问效，确保资金的有效运行。三是继续提高财政监督管理水平，督促部门建立完善符合财政资金管理要求的内控制度。四是积极化解镇村债务负担，提升化解债务风险的能力。

（三）落实财政制度，精细财政科学化管理。积极推进各项财政改革，创新基层财政管理机制。一是继续落实国库集中支付改革制度，进一步规范资金支出，着力镇直单位资金高效安全。二是继续落实政府采购制度，进一步完善政府采购管理办法和操作规程，提高政府采购效益。三是继续加强行政事业单位资产管理，进一步规范行政事业单位的资产收益管理。四是继续推进财政支出绩效目标管理，不断强化绩效管理的流程控制和过程管理，努力提高财政支出绩效管理水平。

（四）加强队伍建设，提升财政干部业务水平。一是以深入开展主题教育等活动为契机，引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识和纪律意识；二是加强职业道德教育及业务知识培训，培养高尚的行业气节和过硬的业务能力；三是加强党风家风廉政建设，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。

各位代表，新的一年，财政任务依然艰巨，收支矛盾依然突出，我们将坚定信心，振奋精神，增强工作的责任感和紧迫感，在镇党委政府的坚强领导下，在各位代表的大力支持和监督下，认真落实本次人代会精神，开拓进取，扎实工作，确保完成全年各项财政目标任务，为建设平安和谐美好侨乡，实现全镇经济社会高质量跨越发展而努力！

附件：龙陵县象达镇2019年财政总决算报表