2022年1月4日在腊勐镇第三届人民代表大会  

第一次会议第一次全体会议上  

腊勐镇财政所  

各位代表：  

受镇人民政府委托，现将腊勐镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请会议审查，并请列席人员提出意见。  

一、2021年地方财政预算执行情况  

2021年，腊勐镇财政所在镇党委、政府的正确领导和镇人大的监督下，在上级财政部门的关心指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神及习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕镇党委、政府提出的发展思路，紧扣财税年度工作目标任务，切实加强财源建设，优化支出结构，着力改善民生，助力乡村振兴，严格财政管理，化解风险防范，为全镇经济和社会各项事业高质量发展提供坚实的财力保障。  

（一）一般公共预算收入完成情况。2021年，完成一般公共预算收入1100万元，与年初预算数持平。其中：增值税完成183万元，比年初预算数减少127万元，下降40.97%，同比减少67万元，下降26.8%；资源税完成5万元；房产税完成12万元，比年初预算数增加4万元，增长50%，同比增加4万元，增长50%；城镇土地使用税完成5万元，比年初预算数减少7万元，下降58.33%，同比减少20万元，下降80%；烟叶税完成895万元，比年初预算数增加125万元，增长16.23%，同比增加78万元，增长9.54%。  

（二）一般公共预算支出完成情况。2021年，完成一般公共预算支出1845万元，比年初预算数减少2684万元，下降59.26%，同比减少1345万元，下降42.16%。其中：一般公共服务支出764万元，教育支出2万元，文化体育与传媒支出24万元，社会保障和就业支出155万元，卫生健康支出95万元，节能环保支出55万元，城乡社区支出110万元，农林水支出604万元，住房保障支出30万元，灾害防治及应急管理支出6万元。  

（三）一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1100万元，上级补助收入3795万元，收入合计4895万元。一般公共预算支出1845万元，上解支出656万元，年终结余2394万元，支出合计4895万元，收支相等，收支预算平衡。  

二、2021年财政工作开展情况  

2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，我镇坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，深入实施“生态立镇、产业兴镇、文旅活镇、人才强镇”四大战略，推动全镇经济和社会各项事业高质量发展，确保了“十四五”开好局、起好步。  

（一）培植税源，助推财源工作提质增效。腊勐镇财政所积极主动作为，进一步巩固和拓展减税降费成效，持续优化营商环境，加强与税务部门的协调配合，明确财源建设的重点和方向，完成一般公共预算收入1100万元，与年初预算数持平。一是夯实财源基础。依托农业大镇的优势，继续将烤烟作为重点财源来培植，加大资金及政策扶持力度，进一步涵养财源税源，推动经济可持续发展。二是认真开展税源调查。充分发挥部门协调配合作用，加强重点税源监控，同时加强对经济和财政运行中新情况、新问题的分析研究，确保完成各项收入目标任务。三是巩固拓展减税降费成效。坚持算大账、算长远账，切实进一步发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，持续激发市场活力、培育内生动力。  

（二）厉行节约，促进财政资源有效配置。全面贯彻落实财政支出有保有压，在坚持政府过紧日子的同时，切实保障重点支出及民生支出的原则，积极争取上级专项资金补助。一是落实过“紧日子”的要求。牢固树立艰苦奋斗勤俭节约的思想，开源节流、精打细算，各项支出严格按预算安排和进度执行，加强预算执行情况分析，增强预算约束力。二是调整支出结构。更加突出政策重点，合理安排财政支出，把钱用在刀刃上，投向先进技术、基础设施、民生建设短板等领域。三是强化绩效管理。强化预算绩效管理保障体系，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理格局，使绩效融入预算，让绩效服务预算，牢固树立“花钱必问效”的理念。四是继续贯彻执行中央和省、市、县各项规定，厉行勤俭节约，确保“三公”经费只减不增。同时，加强对预算单位财务管理指导，督促预算单位加强管理，使财政资金使用合规、有效、安全。  

（三）强化服务，推动惠农政策高效落实。进一步树立“人民至上”的思想，以保障和改善民生为工作导向，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜。一是认真落实惠农补贴政策，继续加强惠农补贴发放管理工作，确保补贴资金及时足额兑付到户，2021年耕地地力保护补贴涉及农户4872户，面积22066.96亩，每亩补助101.59元，补助资金224.18万元。二是积极向上争取财政项目，推进惠民便民利民工程，为乡村振兴奠定坚实基础，切实增强人民群众获得感、幸福感。三是加强民生资金管理，规范资金拨付、使用及报账程序，确保资金精准、安全运行。  

（四）增加成效，持续深化财政管理改革。紧跟改革步伐，不断提升财政治理效能。一是持续深入贯彻落实预算管理一体化系统改革，为政府预决算工作提供数据分析，提高财政资金管理信息化水平。二是加快推进预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作，规范各预算单位差旅报销，有效降低党政机关行政运行成本。三是深化财政信息公开，做好财政预决算报告、部门预决算及“三公”经费公开公示工作。  

（五）强化监管，提高财政资金使用效益。进一步健全完善财政资金管理机制，加强监督跟踪问效，确保资金的有效运行。一是加强财务制度建设，规范行政行为，切实把依法行政、依法理财贯穿于财政工作中。二是加强财政资金监管，深入开展财务专项检查，完善财政资金管理办法，确保资金安全、支出真实。三是转变财政监督思路，加强对财政法规和财经纪律的学习，强化支出审核，提高财政资金使用效益。四是多措并举，防范化解财政运行风险，坚决守好运行底线，做好较长时间应对困难挑战的准备。  

各位代表，2021年是我镇迈向现代化建设进程具有特殊重要性的一年，总体来看，财政工作收支预算目标任务虽已完成，但是当前全镇财政运行和财政工作中还存在许多不容忽视的困难和问题：一是税源结构单一，财政持续增收困难较大。我镇税收增收潜力弱，缺乏稳定持续增长的主体税种和支柱税源，难以挖掘新的增长点，财政收入对烤烟产业的依赖程度大。二是财政运行仍处于低水平运行状态。县级财政资金调度困难，每年形成新增资金缺口，导致保机构运转难，财政支出主要是人员工资发放和机构低水平运转，收入增量远远不能满足支出需求。三是财政队伍建设有待进一步加强。财政工作涉及面广，政策性强，财政职责职能和学习培训存在不到位的地方。针对以上矛盾和问题，希望各位代表提出更好的意见建议并积极参与帮助解决，使全镇财政工作再上新台阶。  

三、2022年财政预算（草案）  

2022年，我们将紧紧围绕镇党委、政府和上级财政部门的总体部署和要求，在镇人大的监督下充分发挥财政职能，不断提高财政管理水平。围绕全镇经济社会发展的总体思路及预期目标，2022年预算收支安排建议如下：  

（一）一般公共预算收入计划情况。2022年，计划完成一般公共预算收入1100万元，与上年完成数持平。其中：增值税310万元，比上年完成数增加127万元，增长69.40%；房产税8万元，比上年完成数减少4万元，下降33.33%；城镇土地使用税12万元，比上年完成数增加7万元，下降140%；烟叶税770万元，比上年完成数减少125万元，下降13.97%。  

（二）一般公共预算支出计划情况。2022年，计划完成一般公共预算支出6297万元，比上年完成数增加4452万元，增长241.30%。其中：一般公共服务支出1857万元；公共安全支出7万元，教育支出20万元；文化旅游体育与传媒支出32万元；社会保障和就业支出165万元；卫生健康支出60万元，节能环保支出43万元，城乡社区支出1047万元，农林水支出2926万元，交通运输支出19万元，住房保障支出81万元，灾害防治及应急管理支出40万。  

（三）一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1100万元，上级补助收入5691万元，收入合计6791万元。一般公共预算支出6297万元，上解支出494万元，支出合计6791万元。收支相等，收支预算平衡。  

四、2022年财政主要工作及措施  

2022年，腊勐镇财政所将坚持稳字当头、稳中求进总基调，以提高经济发展质量和效益为中心，落实积极的财政政策，努力培植财源，强化收入征管，优化支出结构，强化风险防控，坚定不移抓改革、调结构、稳增长、惠民生，为全镇乡村振兴提供有力支撑。  

（一）强化税源，增加财政收入。进一步加强财源建设工作统筹，各部门综合施策，形成财源建设工作合力。一是优化整合征管资源，强化部门协作，构筑横向到边、纵向到底的全镇协税护税网络，有效保障税收征管工作的有力开展。二是及时向镇党委、政府汇报收入进度、测算情况、存在的困难和问题，提出意见建议，供镇党委、政府参考决策。三是加强同项目管理部门的联系，掌握工程进度，对项目完税情况进行督促，确保税收及时足额入库。  

（二）严控支出，提升保障能力。围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业全面协调发展。一是将预算支出置于镇党委、政府的领导和镇人大的监督之下，确保支出科学、合理、规范。二是区分轻重缓急，统筹安排资金，保证镇、村两级工资发放和机构低水平运转，保证社会和谐稳定。三是合理调度资金，为腊勐产业发展及各项经济目标发展提供有力保障。四是保障其他社会事务所需经费，促进各项社会事业的发展。  

（三）强化监管，确保资金安全。认真履行财政监督和管理职责，不断提高财政监督管理水平。一是强化财政内部的监督管理，确保资金安全。严格执行《岗位责任制》《内部控制制度》《票据管理制度》和党风廉政建设责任制，强化廉政教育，坚持用制度管人、靠制度理财、按制度办事。二是强化资金支付管理，提高资金使用效率。严格执行《预算法》和各项财经纪律，加强预算监督管理，提高预算约束力，保证财政资金的高效运行。三是努力打造“阳光财政”，强化公开公示制度，主动接受社会各界的广泛监督。四是加强财政资金检查，提高资金使用的规范性、安全性和有效性，确保资金充分发挥效益。  

（四）强化服务，增进民生福祉。坚持把积极改善民生作为理财管钱的核心理念，把人民群众的利益作为理财的出发点和落脚点。一是认真落实惠民惠农补助政策，进一步做好农民补贴网建设工作，完善补贴系统基础数据并及时上报，确保各项惠农补贴及时兑付，提高农业综合生产能力。二是积极参与财政项目管理工作，充分发挥财政资金的引导、示范和带动作用。三是全面加强民生资金管理，强化跟踪问效，杜绝资金滞留或挪用等现象发生，使各项资金更好地改善农民生产生活条件，提高民生资金的使用效益。    

（五）深化改革，注重管理机制。深入推进各项财政改革，提高科学理财水平。一是深化国库集中支付改革，扩大国库集中支付范围，完善预算执行动态监控体系，有效管控业务风险。二是积极配合市县财政局“一体化”平台建设，为政府预决算工作提供数据分析，为预算管理改革提供系统支撑。三是加强预算单位银行存款管理，完善支付方式和程序，进一步提高资金使用的规范性、安全性和有效性。四是加强非税收入管理，积极挖掘增收潜力。严格执行《预算法》《会计法》，认真落实“收支两条线”管理办法，强化对财政票据领购、使用、核销各个环节的监管，进一步加强和规范非税收入的管理。五是强化行政事业单位国有资产管理。建立健全国有资产管理信息系统，建立固定资产台账，详细登记资产购置、使用等情况，做到“账实、账账、账卡”相符。  

（六）强化学习，狠抓队伍建设。一是进一步提高政治站位，坚定“四个自信”、增强“四个意识”、做到“两个维护”，提振士气，正确履行财政服务于大局、源头治理和反腐倡廉工作职责。二是加强工作作风建设，从解放思想、提高能力、解决问题、完善制度、优化作风五个方面来细化目标任务，结合廉政建设，把“为民、务实、清廉”的理财理念融入财政文化。三是认真抓好干部素质教育，不断提高财政干部的理解力、执行力、操作力，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。  

各位代表，完成2022年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，砥砺奋进，开拓创新，扎实工作，全力以赴完成财政各项工作任务，为实现腊勐经济社会高质量发展而努力！  

附：腊勐镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）