——2021年4月16日在腊勐镇第二届人民代表大会第五次会议上

腊勐镇财政所

各位代表：

受镇人民政府委托，现将腊勐镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）提请会议审查，并请列席人员提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，腊勐镇财政所在镇党委、政府的正确领导下，在上级财政部门的关心指导下，紧紧围绕镇党委、政府提出的发展思路，紧扣财政工作目标任务，充分发挥财政职能，切实增强财政工作的责任感和使命感，积极应对经济下行压力，全力组织收入，优化支出结构，统筹财力优先保障工资、运转和基本民生支出，积极推进财政改革，促进了全镇经济和社会事业稳步发展。

（一）一般公共预算收入完成情况。2020年，完成一般公共预算收入1100万元，与年初预算数持平。其中：增值税完成250万元，比年初预算数减少70万元，下降21.88%，同比减少20万元，下降7.41%；房产税完成8万元，与年初预算数持平；城镇土地使用税完成25万元，比年初预算数增加23万元，增长1150%，同比增加23万元，增长1150%；烟叶税完成817万元，比年初预算数增加47万元，增长6.1%，同比减少3万元，下降0.37%。

（二）一般公共预算支出完成情况。2020年，完成一般公共预算支出3190万元，比年初预算数增加237万元，增长8.03%，同比增加1689万元，增长112.52%。其中：一般公共服务支出630万元，国防支出3万元，教育支出2万元，文化体育与传媒支出66万元，社会保障和就业支出123万元，卫生健康支出78万元，节能环保支出23万元，城乡社区支出87万元，农林水支出2162万元，住房保障支出1万元，灾害防治及应急管理支出15万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1100万元，上级补助收入2584万元，收入合计3684万元。一般公共预算支出3190万元，上解支出494万元，支出合计3684万元。收支相等，收支预算平衡。

二、2020年财政工作开展情况

（一）强化税源保收入。2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和严峻复杂的经济形势，腊勐镇财政所积极主动作为，吃透政策，摸清镇情，明确财源建设的重点和方向，完成一般公共预算收入1100万元，与年初预算数持平。一是优化整合征管资源，强化部门协作，构筑横向到边、纵向到底的全镇协税护税网络，有效保障税收征管工作的有力开展。二是及时向镇党委、政府汇报收入进度、测算情况、存在的困难和问题，提出意见建议，供镇党委、政府参考决策。三是加强同项目管理部门的联系，掌握工程进度，对项目完税情况进行督促，确保税收及时足额入库。

（二）严控支出保运转。围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业全面协调发展。一是将预算支出置于镇党委、政府的领导和镇人大的监督之下，确保支出科学、合理、规范。二是区分轻重缓急，统筹安排资金，保证镇、村两级工资发放和机构低水平运转，保证社会和谐稳定。三是合理调度资金，为腊勐产业发展及各项经济目标发展提供有力保障。四是保障其他社会事务所需经费，促进各项社会事业的发展。

（三）强化监管保安全。认真履行财政监督和管理职责，不断提高财政监督管理水平。一是强化财政内部的监督管理，确保资金安全。严格执行《岗位责任制》《内部控制制度》《票据管理制度》和党风廉政建设责任制，强化廉政教育，坚持用制度管人、靠制度理财、按制度办事。二是强化资金支付管理，提高资金使用效率。严格执行《预算法》和各项财经纪律，加强预算监督管理，提高预算约束力，保证财政资金的高效运行。三是努力打造“阳光财政”，强化公开公示制度，主动接受社会各界的广泛监督。四是加强财政资金检查巡查，提高资金使用的规范性、安全性和有效性，确保资金充分发挥效益。

（四）强化服务保民生。坚持把积极改善民生作为理财管钱的核心理念，把人民群众的利益作为理财的出发点和落脚点。一是认真落实惠农补助政策，进一步做好农民补贴网建设工作，完善补贴系统基础数据并及时上报，确保各项惠农补贴及时兑付，提高农业综合生产能力。二是积极参与财政项目管理工作，充分发挥财政资金的引导、示范和带动作用。三是全面加强民生资金管理，强化跟踪问效，杜绝资金滞留或挪用等现象发生，使各项资金更好地改善农民生产生活条件，提高民生资金的使用效益。

（五）深化改革重管理。深入推进各项财政改革，提高科学理财水平。一是深化国库集中支付改革，扩大国库集中支付范围，完善预算执行动态监控体系，有效管控业务风险。二是积极配合市县财政局“一体化”平台建设，为政府预决算工作提供数据分析，为预算管理改革提供系统支撑。三是认真组织开展“小金库”清理整治工作，巩固“小金库”治理成果。四是加强预算单位银行存款管理，完善支付方式和程序，进一步提高资金使用的规范性、安全性和有效性。四是加强非税收入管理，积极挖掘增收潜力。严格执行《预算法》《会计法》，认真落实“收支两条线”管理办法，强化对财政票据领购、使用、核销各个环节的监管，进一步加强和规范非税收入的管理。五是强化行政事业单位国有资产管理。建立健全国有资产管理信息系统，建立固定资产台账，详细登记资产购置、使用等情况，做到“账实、账账、账卡”相符。

各位代表，2020年是极不平凡的一年，总体来看，财政工作实现了保工资、保运转、保民生的任务，但是我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作中还存在一些困难：如税源结构单一，财政持续增收乏力；财政收入增长后劲不足，刚性支出项目增加；政府隐性债务大，偿债能力弱等。针对以上矛盾和问题，希望各位代表提出更好的意见建议，使全镇财政工作再上新的台阶。

三、2021年财政预算（草案）

2021年，我们将紧紧围绕镇党委、政府和上级财政部门的总体部署和要求，在镇人大的监督下充分发挥财政职能，不断提高财政管理水平。围绕全镇经济社会发展的总体思路及预期目标，2021年预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收入计划情况。2021年，计划完成一般公共预算收入1100万元，与上年完成数持平。其中：增值税310万元，比上年完成数增加60万元，增长24%；房产税8万元，与上年完成数持平；城镇土地使用税12万元，比上年完成数减少13万元，下降52%；烟叶税770万元，比上年完成数减少47万元，下降5.8%。

（二）一般公共预算支出计划情况。2021年，计划完成一般公共预算支出2747万元，比上年完成数减少443万元，下降13.9%。其中：一般公共服务支出759万元；公共安全支出2万元，教育支出20万元；文化旅游体育与传媒支出29万元；社会保障和就业支出145万元；卫生健康支出61万元，节能环保支出27万元，城乡社区支出1066万元，农林水支出638万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入1100万元，上级补助收入2114万元，收入合计3241万元。一般公共预算支出2747万元，上解支出494万元，支出合计3241万元。收支相等，收支预算平衡。

四、2021年财政主要工作及措施

（一）培植税源，助推财源工作提质增效。巩固和拓展减税降费成效，持续优化营商环境，继续加强与税务部门的协调配合。一是夯实财源基础。依托农业大镇的优势，继续将烤烟作为重点财源来培植，加大资金及政策扶持力度，进一步涵养财源税源，推动经济可持续发展。二是认真开展税源调查。充分发挥部门协调配合作用，加强重点税源监控，同时加强对经济和财政运行中新情况、新问题的分析研究，确保完成各项收入目标任务。三是巩固拓展减税降费成效。坚持算大账、算长远账，切实发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，进一步激发市场活力、培育内生动力。

（二）厉行节约，促进财政资源有效配置。全面贯彻落实财政支出有保有压，在坚持政府过紧日子的同时，切实保障重点支出及民生支出的原则，积极争取上级专项资金补助。一是落实过“紧日子”的要求。牢固树立艰苦奋斗勤俭节约的思想，开源节流、精打细算，各项支出严格按预算安排和进度执行，加强预算执行情况分析，增强预算约束力。二是调整支出结构。更加突出政策重点，合理安排财政支出，把钱用在刀刃上，投向先进技术、基础设施、民生建设短板等领域。三是强化绩效管理。强化预算绩效管理保障体系，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理格局，使绩效融入预算，让绩效服务预算，牢固树立“花钱必问效”的理念。四是继续贯彻执行中央和省、市、县各项规定，厉行勤俭节约，确保“三公”经费只减不增。加强对预算单位财务管理指导，督促预算单位加强管理，使财政资金使用合规、有效、安全。

（三）强化服务，推动惠农政策高效落实。要进一步树立“人民至上”的思想，以保障和改善民生为工作导向，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜。一是认真落实惠农补贴政策，继续加强惠农补贴发放管理工作，确保补贴资金及时足额兑付到户。二是积极向上争取财政项目，推进惠民便民利民工程，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，切实增强人民群众获得感、幸福感。三是加强民生资金管理，规范资金拨付、使用及报账程序，确保资金精准、安全运行。

（四）增加成效，持续深化财政管理改革。紧跟改革步伐，不断提升财政治理效能。一是持续深入贯彻落实预算管理一体化系统改革，为政府预决算工作提供数据分析，提高财政资金管理信息化水平。二是加快推进预算单位差旅电子凭证网上报销改革工作，规范各预算单位差旅报销，有效降低党政机关行政运行成本。三是深化财政信息公开，做好财政预决算报告、部门预决算及“三公”经费公开公示工作。

（五）强化监管，提高财政资金使用效益。进一步健全完善财政资金管理机制，加强监督跟踪问效，确保资金的有效运行。一是加强财务制度建设，规范行政行为，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中。二是加强财政资金监管，深入开展财务专项检查，完善财政资金管理办法，确保资金安全、支出真实。三是转变财政监督思路，加强对财政法规和财经纪律的学习，强化支出审核，提高资金使用效益。四是多措并举，防范化解财政运行风险，坚决守好运行底线，做好较长时间应对困难挑战的准备。

（六）强化学习，提升财政干部综合素质。一是加强学习教育，建立和完善学习制度，实行集中学习与自学相结合的方式，不断提高财政队伍的工作能力和水平。二是切实转变工作作风，增强大局意识、效率意识、服务意识，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，全面提升财政部门的形象。三是加强党风廉政建设，深入开展岗位风险防控工作，坚持把党风廉政宣传教育贯穿于各项财政工作之中，进一步提高财政干部廉洁自律能力，确保财政干部、资金“双安全”。

各位代表，完成2021年财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，砥砺奋进，开拓创新，扎实工作，全力以赴完成各项财政工作任务，为实现腊勐经济社会高质量跨越发展而努力！

附：腊勐镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）