镇一届人大一次会议文件（14）

腊勐镇2015年地方财政预算执行情况和

2016年地方财政预算（草案）报告

——2016年4月24日在腊勐镇第一届人民代表大会第一次会议上

镇财政所所长 鲁快

各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会作腊勐镇2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算（草案）的报告，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2015年地方财政预算执行情况

2015年，腊勐乡财政所在乡党委、政府的正确领导下，在上级财政部门的关心支持下，紧紧围绕乡党委、政府的中心工作，紧扣财政工作目标任务，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，坚持量入为出，稳步推进各项财政改革，圆满完成了乡九届人大三次会议确定的目标任务。

（一）公共财政预算收入完成情况。2015年，完成公共财政预算收入1310万元，完成年初预算数的120.7%，完成考核任务数的100%，同比增收124万元，增长10.5%。其中：增值税完成29万元，完成年初预算数的53.7%，同比增收2万元，增长7.4%；营业税完成409万元，完成年初预算数的314.6%，同比增收145万元，增长54.9%；资源税完成2万元，与上年持平；烟叶税完成870万元，完成年初预算数的96.7%，同比减收20万元，下降2.2%。

（二）公共财政预算支出完成情况。2015年，完成公共财政预算支出1798万元，完成年初预算数的157.6%，同比减支375万元，下降17.3%。其中：一般公共服务支出512万元，教育支出17万元，文化体育与传媒支出16万元，社会保障和就业支出68万元，医疗卫生与计划生育支出26万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出21万元，农林水支出1126万元，国土海洋气象等支出2万元。

（三）公共财政预算收支平衡情况。公共财政预算收入1310万元，上级补助收入1024万元，收入合计2334万元。公共财政预算支出1798万元，上解支出536万元，支出合计2334万元。收支相抵，预算平衡。

二、2015年财政工作开展情况

（一）强化税收征管，确保收入稳步增长。2015年，面对税收政策及产业调整等不利因素的影响，乡财政所吃透政策，摸清乡情，圆满完成了收入目标任务。一是强化收入征管，加强同税务部门的联系，定期不定期地同他们进行分析、测算，协助他们进行税收管护，做到应收尽收。二是及时向乡党委、政府汇报收入进度、测算情况、存在的困难、出现的新情况和新问题，提出意见建议，供党委、政府参考决策。三是加强同项目管理部门的联系，掌握工程进度，对完税情况进行督促，确保税收及时足额入库。

（二）优化支出结构，确保社会协调发展。围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业全面协调发展。一是将预算支出置于乡党委、政府的领导和乡人大的监督之下，确保支出科学、合理、规范。二是本着“一要吃饭、二要建设、三要发展”的原则，区分轻重缓急，统筹安排资金，保证了乡、村两级工资发放和机构正常运转，保证了社会和谐稳定。三是合理调度资金，为腊勐产业发展及各项经济目标发展提供有力保障。四是确保了其他社会事务所需经费，促进各项社会事业的发展。

（三）发挥财政职能，强化财政资金监管。按照“制度优先、重在源头、提高效益”的要求，认真履行财政监督和管理职责。一是强化财政内部的监督管理，确保资金安全。一方面强化廉政教育，严格执行党风廉政建设责任制；另一方面严格执行《岗位责任制》、《内部控制制度》、《票据管理制度》等制度，坚持用制度管人、靠制度理财、按制度办事。二是强化资金支付管理，提高资金使用效率。一方面强化预算监督管理，提高预算约束力。严格执行《预算法》和各项财经纪律，严格执行“零户统管”、“村账乡代管”及“组账乡村双代管” 的操作模式。另一方面强化专项资金管理，设立 “专项资金专户”，制定了《专项资金管理办法》，杜绝了专项资金被截留、挤占和挪用的现象，保证了专项资金的高效运行。三是以建设“阳光财政”为目标，强化公开公示制度，增强社会监督力度。四是强化资金抽查巡查，确保资金充分发挥效益，建立“事前审核、事中监督、事后审查、检查”的监管体系，增强资金使用的规范性、安全性和有效性。

（四）坚持以人为本，改善民生服务民众。把积极改善民生作为理财管钱的核心理念，把人民群众的利益作为理财的出发点和落脚点。一是及时兑付各项惠农补贴。2015年通过“一折通”共兑付各项惠农补贴317.56万元。其中：农资综合补贴183.13万元，农作物良种补贴31.55万元，退耕还林补贴98.38万元，森林生态效益补贴4.50万元。二是认真开展村级公益事业建设一事一议财政奖补项目工作。2015年，共组织申报实施一事一议财政奖补项目10个，完成投资总额636万元，受益群众2152人。三是全面加强支农资金管理。加快支农资金拨付进度，严格执行财政报账制，实行资金与项目管理相统一，杜绝滞留资金或以拨代支现象发生。

（五）深化各项改革，提高财政工作水平。按照科学化、精细化、规范化、绩效化管理的要求，深入推进各项财政改革，提高科学理财水平。一是认真开展乡镇国库集中支付制度改革工作。进一步规范了财政收支管理，加强了预算单位公务卡办理及结算制度。二是认真开展银行账户清理复查工作，巩固“小金库”治理成果。三是加强预算单位库存现金限额管理，完善支付方式和程序，进一步提高资金使用的规范性、安全性和有效性。四是严格非税收入管理，积极挖掘增收潜力。严格执行“收支两条线”管理办法，强化对财政票据领购、使用、核销各个环节的监管，加强和规范了非税收入的管理。五是强化行政事业单位国有资产管理。建立健全国有资产管理信息系统，建立固定资产台账，详细登记资产购置、使用等情况，做到“账实、账账、账卡”相符。

各位代表，2015年全乡财政收支目标任务虽已圆满完成，但工作中还存在许多不容忽视的困难和问题。一是税源结构单一，财政持续增收乏力；二是税源总量严重不足，税基不稳，难以支撑不断扩大的财政支出需求；三是财政运行仍处于低水平运行状态；四是财政队伍建设有待进一步加强。以上困难和问题，希望各位代表提出更好的意见建议，使我镇财政工作再上新的台阶。

三、2016年财政预算草案

2016年是“十三五”开局之年，也是全面深化财税体制改革的关键之年，我们将紧紧围绕镇党委、政府和上级财政部门的总体部署和要求，在镇人大的监督下充分发挥财政职能，不断提高财政管理水平。围绕全镇经济社会发展的工作思路及预期目标，2016年预算收支安排建议如下：

（一）公共财政预算收入计划情况。2016年，全镇计划完成公共财政预算收入1380万元，比上年增收70万元，增长5.3%。其中：增值税44万元，比上年增收15万元，增长51.7%；营业税444万元，比上年增收35万元，增长8.6%；资源税2万元，与上年持平；烟叶税890万元，比上年增收20万元，增长2.3%。

（二）公共财政预算支出计划情况。2016年，全镇计划完成公共财政预算支出1542万元，比上年减支256万元，下降14.2%。其中：一般公共服务支出509万元，教育支出20万元，文化体育与传媒支出17万元，社会保障和就业支出78万元，医疗卫生与计划生育支出30万元，节能环保支出10万元，城乡社区支出20万元，农林水支出858万元。

（三）公共财政预算收支平衡情况。公共财政预算收入1380万元，上级补助收入719万元，收入合计2099万元。公共财政预算支出1542万元，上解支出557万元，支出合计2099万元。收支相抵，预算平衡。

上述预算中，基本支出安排情况：一是工资福利支出463万元。其中：在职人员工资288万元，奖励性绩效工资21万元，乡镇岗位工作津贴37万元，年终一次性奖金10万元，村干部工资及保险81万元，大学生村官工资及保险18万元，临时工工资及保险8万元。二是商品和服务支出617万元。其中：在职退休人员人均公用经费21万元，车辆经费12万元，乡级会议、接待及业务费34万元，社会事业发展经费35万元，集镇维护建设经费10万元，综治维稳经费1万元，工会经费6万元，村级办公费及党建活动经费50万元，村级下设党支部工作经费5万元，产业发展及机构运转经费443万元。三是对个人和家庭的补助支出61万元。其中：退休人员工资31万元，遗嘱人员补助2万元，农计员工资及保险10万元，村级炊事员补贴5万元，村民小组长补贴7万元，村“两委”及村监委补贴3万元，村党支部书记补贴3万元。

四、2016年财政主要工作及措施

（一）强化征收管理，确保完成税收任务。一是认真分析收入形势，千方百计挖掘税源，增强组织收入的主动性，全方位、多渠道组织收入。二是加大税收稽查力度，严防偷、漏、跑、欠等现象，坚决维护各项税收政策的统一性、权威性和严肃性，确保应收尽收。三是认真开展税源调查，加强重点税源监控，同时加强对收入执行中新情况、新问题的分析和研究，确保完成各项收入目标任务。

（二）优化支出结构，提高财政保障水平。一是坚持“保工资、保运转”的原则，牢固树立过“紧日子”的思想，各项支出严格按预算安排和进度执行，加强预算执行情况分析，增强预算约束力。二是严格执行中央“八项”规定，坚持厉行节约原则，强化“三公”经费管理，切实降低行政运行成本，从严控制一般性开支，真正把有限的资金用在刀刃上。

（三）强化宗旨意识，认真落实惠农政策。一是继续加强惠农补贴发放管理工作，按时准确录入和上报“农民补贴网络信息系统”数据，确保补贴资金及时足额兑付到户。二是努力向上争取“一事一议”财政奖补项目，建立项目库，按时按质完成当年批复的“一事一议”财政奖补项目建设。三是加强项目资金管理，规范资金拨付、使用、报账程序，确保资金安全高效运行。

（四）深化财政改革，提升财政管理水平。一是加强对新《预算法》的学习，提升财政服务水平。二是深化国库集中支付制度改革，认真开展国库集中支付业务，严格执行公务卡结算制度。三是做好财政预决算报告、部门预决算及“三公”经费公开公示工作。四是加强非税收入和财政票据管理工作。五是继续强化国有资产管理。六是继续做好“零户统管”相关业务工作。

（五）强化资金监管，提高资金使用效益。一是加强制度建设，规范行政行为，认真贯彻财经纪律，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中。二是加强专项资金监管，完善财政专项资金管理办法。三是转变财政监督思路，整合监督资源，突出事前、事中监督，针对财政财务管理中的薄弱环节、社会关注的热点问题，实行“横向到边、纵向到底、不留死角”的监管模式。

（六）加强队伍建设，提高综合服务效能。一是加强学习教育。建立和完善学习制度，实行集中学习与自学相结合的方式，不断提高财政队伍的理论水平和工作能力。二是切实转变工作作风。树立窗口意识、形象意识、服务意识，提高服务效能。三是扎实推进廉政风险防控。将廉政风险防控管理工作向业务工作延伸，进一步提高财政干部廉洁自律能力。

各位代表，2016年财政工作任务十分艰巨，我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，进一步解放思想，坚定信心，扎实工作，努力完成各项财政工作任务，为建设富裕文明和谐小康腊勐做出新的更大贡献！

附：腊勐镇2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算（草案）

镇一届人大一次会议秘书组                                                                     2016年4月22日印

                                                                                                                 （共印92份）