龙江乡2023年地方财政预算执行情况和

2024年地方财政预算（草案）报告

各位代表：

受乡人民政府委托，现将龙江乡2023年财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提请会议审议，并请列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

1.收入完成情况

2023年龙江乡完成财政总收入6570万元，完成年初预算数的120.44%，较上年增加1805万元，增长37.88%。其中：

（1）一般公共预算收入。共完成一般公共预算收入830万元，完成预算数的100%，与上年持平。其中：增值税收入190万元，较上年减少21万元，下降10%；资源税收入1万元，较上年减少2万元，下降66.67%；烟叶税收入639万元(已扣除生产扶持费100万元），较上年增加23万元，增长3.73%。

（2）上级财政补助收入。共完成上级财政补助收入5740万元，完成年初预算数的124.11%，较上年增加1805万元，增长45.87%。其中：一般性转移支付收入1535万元，专项转移支付收入4205万元。

2.支出完成情况

2023年龙江乡完成财政总支出6570万元，完成年初预算数的120.44%，较上年增加1805万元，增长37.88%。其中：

（1）一般公共预算支出。共完成一般公共预算支出6384万元。其中：一般公共服务支出1261万元，完成年初预算数的82.4%，增长18.5%；科学技术支出3万元，完成年初预算数的100%，下降25%；文化旅游体育与传媒支出56万元，完成年初预算数的78.9%，增长5.7%；社会保障和就业支出265万元，完成年初预算数的91.1%，增长32.5%；卫生健康支出82万元，完成年初预算数的65.1%，下降24.1%；节能环保支出156万元，完成年初预算数的75.7%，下降15.7%；城乡社区支出200万元，完成年初预算数的103.6%，与上年持平；农林水支出4267万元，完成年初预算数的158.45%，增长64.94%；交通运输支出41万元，完成年初预算数的74.5%，增长100%；自然资源海洋气象等支出6万元，完成年初预算数的120%，下降14.3%；灾害防治及应急管理支出47万元，完成年初预算数的97.9%，下降14.5%。

（2）上解支出186万元。其中：体制上解支出121万元，收入超基数上解47万元，专项上解支出18万元。

3.收支平衡情况

2023年全乡共完成一般公共预算收入830万元，上级财政补助收入5740万元（一般性转移支付收入1535万元，专项转移支付收入4205万元），收入合计6570万元。完成一般公共预算支出6384万元，上解支出186万元，支出合计6570万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支完成及平衡情况

2023年龙江乡完成政府性基金收入155万元，较上年减少501万元，下降76.37%。政府性基金支出155万元：其中龙江乡敬老院建设项目50万元；龙江乡勐外坝村党员活动室建设补助资金20万元；赧等大沟活动场所建设项目35万元，清塘健身步道建设项目50万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

二、2023年财政工作情况

（一）财政收支整体平稳

1.龙江乡严格落实上级政策，不断深化与税务部门的协同配合，确保财政收入应收尽收。2023年圆满完成年初财政一般预算收入任务830万元。

2.规范行政事业单位国有资产处置和出租收入管理，严格按照非税收入收缴相关规定进行收缴，2023年非税收入缴库10.79万元。

（二）兜牢底线优化支出结构

1.维护社会稳定保“工资”。截止12月底全乡共纳入工资统发人员70人，其中：行政29人，事业41人；退休人员28人。全年在职人员工资及各类保险缴费共支出1008万元。确保全乡的社会和谐稳定，为龙江经济社会发展打下坚实基础。

2.积极协调资金保“运转”。在财政资金比较困难的大环境下，龙江乡切实做好厉行节约，严格控制“三公”经费只减不增，压缩行政经费等一般性支出，从严控制公务用车运行费用，进一步规范接待费、差旅费管理相关制度，努力降低行政成本。2023年“三公”经费控制在35.37万元，分别为公务接待17.57万元，公车运行维护费17.80万元。全年通过“公务之家”报销差旅费5.8万元。确保龙江乡各项业务平稳开展，各部门各项工作正常运转。

3.向民生领域倾斜保“民生”。全面落实好国家惠农政策，确保惠农资金落实到位。未纳入工资统发363人，其中：村干部105人，享受村务监督委员补贴30人，村（社区）下设支部书记及小组长213人，西部志愿者6人，遗属补助9人，全年纳入民生保障人员补贴及各类保险缴费共支出708万元。龙江乡敬老院集中供养人员16人，全年支出17万元。龙江乡公共文化免费开放经费全年支出6万元。

（三）重点领域保障有力

一是巩固脱贫成果，乡村振兴持续推进。2023年我乡共收到上级下达财政涉农资金2379万元，项目27个，其中沪滇协作项目1个，资金860万元，支持我乡打造乡域农旅基础设施建设，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是提高资金使用效率，发挥杠杆作用。统筹财力25.56万元，成功举办龙陵·龙江第七届“稻花鱼节”，共累计吸引游客23.14万人次，实现旅游收入4200余万元，使旅游服务及接待能力得到大幅提升。

（四）提升基层财政所公共服务能力

一是完成基层财政所公共服务能力提升项目，加强乡财政所硬件配置，提升服务能力，着力打造阳光型财政、服务型财政。二是加强行政事业单位资产管理，在资产配置、资产使用管理和资产核销处置上不断提升资产精细化管理水平。三是推进财政支出绩效目标管理，强化绩效管理的流程控制和过程管理，努力提高财政资金使用效率。

各位代表，在做好今年财政工作的同时，我们也清醒地看到当前财政运行还存在许多困难和问题，主要表现在：一是财源结构单一，增收困难；二是自身财力总量不大，对上级财政转移支付依赖性高，收入结构有待进一步优化；三是财政收支矛盾突出，各级财力困难，各项专项资金拨款滞后，造成支出进度缓慢。在2024年度中我们将认真应对积极解决。

三、2024年地方财政预算草案

2024年预算编制和财政工作的总体要求是：坚持以 习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央经济工作会议以及各级党委政府的各项工作部署任务，延续减税降费措施，加强财政部门资源统筹和资源配置效率，坚持机关事业单位过紧日子，兜牢基层“三保”底线，推动全乡经济发展。

（一）一般公共预算收入安排情况

预计财政预算总收入5525万元，同比增长70万元，增1.28%。其中：

1.一般公共预算收入。预计完成一般公共预算收入830万元。其中：增值税187万元，下降1.6%；资源税3万元，与上年持平；烟叶税640万元，增长0.5%。

2.上级财政补助收入。预计完成上级财政补助收入4695万元。同比增长1.51%。其中：一般性转移支付收入1548万元，专项转移支付收入3147万元。

（二）一般公共预算支出安排情况

预计财政预算总支出5525万元，同比增长70万元，增1.28%。其中：

1.一般公共预算支出。预计完成一般公共预算支出5339万元。其中：一般公共服务支出2095万元，国防支出3万元，公共安全支出9万元，教育支出8万元，科学技术支出3万元，文化旅游体育与传媒支出56万元，社会保障和就业支出360万元；卫生健康支出157万元，节能环保支出170万元，城乡社区支出144万元，农林水支出2212万元，交通运输支出70万元，自然资源海洋气象等支出7万元，住房保障支出20万元，灾害防治及应急管理支出25万元。

2.上解支出。预计上解支出186万元。其中：体制上解支出121万元，专项上解支出65万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况

2024年全乡预计完成一般公共预算收入830万元，上级财政补助收入4695万元（一般性转移支付收入1548万元，专项转移支付收入3147万元），收入合计5525万元。完成一般公共预算支出5339万元，上解支出186万元，支出合计5525万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

四、2024年财政工作的主要措施

2024年财政工作任务更加艰巨，我们将紧紧围绕乡党委政府决策部署，聚焦重点、精准发力、统筹兼顾、扎实推进，主要做好以下方面的工作：

（一）齐抓共管强化税源保“收入”

一是强化与市场监管部门和税务部门的协作机制，做好优化营商环境市场主体倍增工作，挖掘潜在税源，形成齐抓共管局面，切实做到应收尽收。二是全力保证龙江乡烤烟种植面积不减，交售任务不减，确保2024年烟农收成不减，烟叶税完成预算数额。三是扎实做好项目储备和立项工作，向上争取更多项目资金支持，以项目拉动龙江各项事业发展，促财政增收、群众增收。

（二）强化监督严格管理保“运转”

一是牢固树立过紧日子的思想，自觉接受社会各界监督。压减非刚性和非重点支出，做实事务性和运转性支出，严格执行预算，严控“三公”经费等一般性支出，严格落实中央八项规定精神，坚持厉行节约。二是严格执行国库集中支付制度，以财政预算管理一体化服务平台管理规则提升内控管理水平。三是严格落实公示公开制度。在规定时间内按要求做好财政信息公示公开，接受群众和社会监督。

（三）积极争取项目资金促“发展”

把抓项目与促发展相结合，紧扣国家产业支持政策导向，充分发挥财政职能，结合我乡实际，确保项目资金投入和使用的精准度，巩固提升脱贫成果以及做好乡村振兴项目。统筹乡级财力，持续加大综治维稳投入，加强林长制、河（湖）长制及龙川江河道治理工作投入，确保对村（社区）的经费保障，逐步提升基层综合治理能力，实现共建善美龙江的目标。

各位代表！2024年，我们将继续在乡党委政府的坚强领导下，自觉接受乡人大、乡纪委的监督，一步一个脚印，踏踏实实干好工作，为全面推进龙江乡村振兴出谋划策，做好财务参谋和财政管家，努力完成全年财政预算任务，为龙江高质量发展提供坚强保障！

（此件公开发布）