2023年2月18日在龙江乡十一届人民代表大会

第二次会议第一次全体会议上

各位代表：

受乡人民政府委托，现将龙江乡2022年财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请会议审议，并请列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年对全乡财政工作来说是极为不易的一年，但在乡党委政府的坚强领导下和乡人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，围绕财政工作目标，坚持难中干、干中进，增强全乡财政保障能力，实现全乡财政总体平稳运行。

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

上年专项资金结余1618万元。

1.收入完成情况

2022年龙江乡完成财政总收入4765万元，完成年初预算数的103.8%，较上年增加220万元，增长4.8%。其中：

（1）一般公共预算收入。共完成一般公共预算收入830万元，完成预算数的100%，与上年持平。其中：增值税收入211万元，较上年减少48万元，下降18.5%；资源税收入3万元，与上年持平，烟叶税收入616万元(已扣除生产扶持费100万元），较上年增加48万元，增长8.5%。

（2）上级财政补助收入。共完成上级财政补助收入3935万元，完成年初预算数的104.6%，较上年增加220万元，增长5.9%。其中：一般性转移支付收入1106万元，专项转移支付收入2829万元。

2.支出完成情况

2022年龙江乡完成财政总支出4765万元，完成年初预算数的103.8%，较上年增加220万元，增长4.8%。其中：

（1）一般公共预算支出。共完成一般公共预算支出4579万元。其中：一般公共服务支出1064万元，完成年初预算数的84.2%，增长5.8%；公共安全支出7万元，完成年初预算数的140%，比上年纯增6万元；科学技术支出4万元，纯增长4万元；文化旅游体育与传媒支出53万元，完成年初预算数的26.5%，下降53.1%；社会保障和就业支出200万元，完成年初预算数的83.3%，下降6.5%；卫生健康支出108万元，完成年初预算数的67.5%，下降12.2%；节能环保支出185万元，完成年初预算数的231.3%，比上年纯增152万元；城乡社区支出200万元，完成年初预算数的70.2%，增长19%；农林水支出2587万元，完成年初预算数的130.7%，增长170.3%；自然资源海洋气象等支出7万元，完成年初预算数的70%，增长133.3%；住房保障支出109万元，完成年初预算数的545%，比上年纯增81万元；灾害防治及应急管理支出55万元，完成年初预算数的275%，比上年纯增50万元。

（2）上解支出186万元。其中：体制上解支出121万元，专项上解支出65万元。

3.收支平衡情况

上年专项资金结余1618万元。2022年全乡共完成一般公共预算收入830万元，上级财政补助收入3935万元（一般性转移支付收入1106万元，专项转移支付收入2829万元），收入合计4765万元。完成一般公共预算支出4579万元，上解支出186万元，支出合计4765万元。其他上解支出1618万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支完成及平衡情况

2022年龙江乡完成政府性基金收入656万元，较上年增加466万元，增长245.3%。完成政府性基金支出656万元，较上年增加466万元，增长245.3%。其中：征地和拆迁补偿、农村基础设施建设支出473万元（清退赧等、勐柳安置点个人意向金250万元，上龙村千头牛场征地补助资金5万元，工程质保金190万元，基础设施建设补助资金28万元）；上龙村人居环境治理补助资金10万元；上龙村为民服务站建设补助资金3万元；龙江乡敬老院建设项目150万元；龙江乡硝塘社区酸杷洼老年活动场所建设补助资金10万元；龙江乡勐外坝村党员活动室建设补助资金10万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

二、2022年全乡财政工作情况

（一）主抓政策落实和收入入库

为克服经济下行带来的影响，一年来乡财政部门紧紧围绕年初财政目标任务，积极主动作为，与各部门落实减税降费和稳经济政策，深耕服务土壤做好税源培植工作。一是财政收入应收尽收。圆满完成年初既定收入目标，全乡财政一般公共预算收入完成830万元，与同期持平。二是认真组织非税收入。全年非税收入上缴入库4.6万元，与同期相比下降54%，主要原因是租金减免政策影响房屋出租收入。三是积极争取资金。加大资金争取力度，全年累计争取上级财政转移支付资金3935万元，其中专项转移支付收入2829万元。

（二）织密兜牢“三保”底线

一是维护社会稳定保“工资”。截止12月底全乡共纳入工资统发人员69人，其中：行政人员26人，事业人员40人，参公管理事业人员3人；未纳入工资统发213人，其中：村干部105人，村（社区）下设支部书记38人，临时工34人，遗属补助9人，退休人员27人。全年人员工资及各类保险缴费共支出1586万元。确保全乡的社会和谐稳定，为龙江经济社会发展打下坚实基础。二是积极协调资金保“运转”。坚决落实机关事业单位过紧日子要求，切实做好厉行节约，严格控制“三公”经费，压缩行政经费等一般性支出，进一步规范接待费、差旅费管理相关制度。2022年“三公”经费控制在35.7万元，分别为公务接待费18.2万元，公车运行维护费17.5万元。全年通过“公务之家”报销差旅费5.7万元。确保全乡各项业务平稳开展，各部门各项工作正常运转。三是向民生领域倾斜保“民生”。与各部门积极协调配合，确保惠农政策落实到位。2022年共兑现各种惠农补贴677.9万元，其中：耕地地力保护补贴199.4万元、种粮一次性补贴148.9万元、农村危房改造109万元、天然林停伐补贴118.4万元、“厕所革命”补贴102.2万元。惠民惠农资金通过“一卡通”系统发放到农户个人账户，确保资金拨付及时、安全。

（三）重点领域保障有力

一是巩固脱贫成果，乡村振兴持续推进。2022年我乡共收到上级下达财政涉农资金1779.4万元，项目13个，其中沪滇协作弄玲、弄岗农旅融合项目1个，资金1200万元，支持我乡打造乡域农旅基础设施建设，推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是全力保障疫情防控工作需求。2022年共拨付疫情防控工作资金38.9万元，确保乡内未发生规模性传染，保障辖区群众生产、生活正常有序开展。

（四）统筹谋划盘活存量

一是提高资金使用效率，发挥杠杆作用。统筹乡级财力34.6万元，打造稻田公园、熊出没森林公园，并依托当地产业优势推出“我在龙江有点田”的稻田认领和短视频大赛等特色突出的旅游产品及活动，并成功举办第六届龙陵·龙江“稻花鱼节”。国庆期间吸引游客11.2万余人次，实现当地旅游收入3052万余元，使旅游服务及接待能力得到大幅提升。二是盘活财政存量资金。深挖财政存量资金11.9万元，统筹用于保障单位履行职责和事业发展。

各位代表，在做好今年财政工作的同时，我们也清醒地看到当前财政运行还存在许多不可忽视的困难和问题，主要表现在：一是龙江税源结构单一，随着减税降费、退税缓税等措施继续延续和优化，将出现税收增长乏力，缺乏可持续增长点。二是自身财力总量不大，对上级财政转移支付依赖性高，收入结构有待进一步优化。三是财政收支矛盾突出，县级财力困难，各项专项资金拨款滞后，造成支出进度缓慢。我们将高度重视这些问题，在2023年度财政收支预算执行中认真应对、积极解决。

三、2023年地方财政预算草案

2023年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央经济工作会议以及各级党委政府的各项工作部署任务，延续减税降费措施，加强财政部门资源统筹和资源配置效率，坚持机关事业单位过紧日子，兜牢基层“三保”底线，推动全乡经济发展。

（一）一般公共预算收入安排情况

预计财政预算总收入5455万元，比上年执行数增加690万元，增长14.5%。其中：

1.一般公共预算收入。预计完成一般公共预算收入830万元。其中：增值税190万元，下降10%；资源税3万元，与上年持平；烟叶税637万元，增长3.4%。

2.上级财政补助收入。预计完成上级财政补助收入4625万元。比上年执行数增长17.5%。其中：一般性转移支付收入1925万元，专项转移支付收入2700万元。

（二）一般公共预算支出安排情况

预计财政预算总支出5455万元，比上年执行数增加690万元，增长14.5%。其中：

1.一般公共预算支出。预计完成一般公共预算支出5269万元。其中：一般公共服务支出1531万元，国防支出3万元，公共安全支出14万元，科学技术支出3万元，文化旅游体育与传媒支出71万元，社会保障和就业支出291万元；卫生健康支出126万元，节能环保支出206万元，城乡社区支出193万元，农林水支出2693万元，交通运输支出55万元，自然资源海洋气象等支出5万元，住房保障支出30万元，灾害防治及应急管理支出48万元。

2.上解支出。预计上解支出186万元。其中：体制上解支出121万元，专项上解支出65万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况

2023年全乡预计完成一般公共预算收入830万元，上级财政补助收入4625万元（一般性转移支付收入1925万元，专项转移支付收入2700万元），收入合计5455万元。完成一般公共预算支出5269万元，上解支出186万元，支出合计5455万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

四、2023年财政工作的主要措施

2023年财政工作任务更加艰巨，我们将紧紧围绕乡党委政府决策部署，聚焦重点、精准发力、统筹兼顾、扎实推进，主要做好以下方面的工作：

（一）齐抓共管深挖收入

一是强化与市场监管部门和税务部门的协作机制，做好优化营商环境市场主体倍增工作，挖掘潜在税源，形成齐抓共管局面，切实做到应收尽收。二是全力保证龙江乡烤烟种植面积不减，交售任务不减，确保2023年烟农收成不减，烟叶税完成预算数额。三是扎实做好项目储备和立项工作，向上争取更多项目资金支持，以项目拉动龙江各项事业发展，促财政增收、群众增收。

（二）强化监督落实财政制度

一是牢固树立过紧日子的思想，自觉接受社会各界监督。压减非刚性和非重点支出，做实事务性和运转性支出，严格执行预算，严控“三公”经费等一般性支出，严格落实中央八项规定精神，坚持厉行节约。二是严格执行国库集中支付制度，以财政预算管理一体化服务平台管理规则提升内控管理水平。三是严格落实公示公开制度。在规定时间内按要求做好财政信息公示公开，接受群众和社会监督。

（三）提升基层财政所公共服务能力

一是完成基层财政所公共服务能力提升项目，加强乡财政所硬件配置，提升服务能力，着力打造阳光型财政、服务型财政。二是加强行政事业单位资产管理，在资产配置、资产使用管理和资产核销处置上不断提升资产精细化管理水平。三是继续推进财政支出绩效目标管理，强化绩效管理的流程控制和过程管理，努力提高财政资金使用效率。

（四）持续保障基层治理投入

统筹乡级财力，持续加大综治维稳投入，加强林长制、河（湖）长制及龙川江河道治理工作投入，确保对村（社区）的经费保障，逐步提升基层综合治理能力，实现共建善美龙江的目标。

各位代表！2023年，我们将继续在乡党委政府的坚强领导下，自觉接受乡人大、乡纪委的监督，一步一个脚印，踏踏实实干好工作，为全面推进龙江乡村振兴出谋划策，做好财务参谋和财政管家，努力完成全年财政预算任务，为龙江高质量发展提供坚强保障！

附件：龙江乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）

（此件公开发布）