——2022年1月4日在龙江乡第十一届人民代表大会

第一次会议第一次全体会议上

各位代表：

现将龙江乡2021年财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请会议审议。

一、基本情况

2021年末龙江乡共有11个行政村4个农村社区，189个村民小组。全乡年末独立核算机构共有11个，8个预算法人单位。截止12月底全乡共纳入工资统发人员69人，其中：行政27人，事业39人，参公管理事业3人；未纳入工资统发363人，其中：村干部122人，享受村“两委”及村务监督委员会补贴人员130人，村（社区）下设支部书记38人，临时工35人，遗属补助10人，退休人员28人。

二、2021年财政预算执行情况

（一）收入执行情况

1.一般预算收入。2021年共完成乡级财政一般预算收入830万元，与年初预算数830万元持平。较上年乡级财政一般预算收入830万元持平。其中：增值税收入259万元，较上年270万元减少11万元，资源税收入3万元，较上年37万元减少34万元，烟叶税收入568万元，较上年523万元增加45万元。

2.上级补助收入。2021年上级补助收入3715万元，与年初预算数2543万元增加1172万元，较上年3403万元增加312万元。其中：一般性转移支付收入1238万元（包含均衡性转移支付收入213万元，固定数额补助收入1025万元），专项转移支付收入2477万元。

2021年龙江乡累计总收入4545万元。

3.政府性基金补助收入190万元。

（二）支出执行情况

龙江乡严格按照上级关于做好“三保”任务落实的要求，在财政资金比较困难的大环境下，全面保障疫情防控、巩固和拓展脱贫攻坚成果经费支出，保证工资按时足额发放，保证乡党委政府公务活动的运转所需，牢固树立过紧日子的思想，为全乡的稳定发展提供坚强保障。

1.一般公共预算支出合计2651万元。

（1）一般公共服务支出1005万元，较年初预算数1040万元减少35万元，较上年828万元增加177万元。其中：人大事务支出28万元，政府办公室相关机构事务支出798万元，财政事务支出39万元，税收事务支出5万元，纪检监察事务支出30万元，群众团体事务支出10万元，党委办公室及相关机构事务支出95万元。

（2）公共安全支出1万元，较年初预算数6万元减少5万元，较上年4万元减少3万元。其中：司法支出1万元。

（3）文化旅游体育与传媒支出113万元，较年初预算数190万元减少77万元，较上年245万元减少132万元。其中：文化和旅游支出23万元，体育场馆支出90万元。

（4）社会保障和就业支出215万元，较年初预算数142万元增加73万元，较上年160万元增加55万元。其中：人力资源和社会保障管理事务支出36万元，行政事业单位养老支出101万元（包含归口管理的行政单位离退休支出5万元、事业单位离退休支出2万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出94万元），就业补助支出64万元，社会福利（殡葬）支出4万元，特困人员（农村特困）救助供养支出10万元。

（5）卫生健康支出123万元，较年初预算数128万元减少5万元，较上年120万元增加3万元。其中：公共卫生（突发公共卫生事件）支出53万元，行政事业单位医疗保险支出70万元。

（6）节能环保支出33万元。其中：水体污染防治支出10万元，自然生态保护支出23万元。

（7）城乡社区事务支出168万元，较年初预算数414万元减少246万元，较上年164万元增加4万元。其中：城乡社区管理事务支出37万元，城乡社区规划与管理支出31万元，城乡社区公共设施支出100万元。

（8）农林水事务支出957万元，较年初预算数1280万元减少323万元，较上年2489万元减少1532万元。其中：农业农村支出246万元（包含事业运行支出168万元、农业生产发展支出38万元、农村道路建设支出30万元、其他农业农村支出10万元），林业和草原支出50万元，水利支出32万元，扶贫支出342万元（包含农村基础设施建设支出34万元、生产发展支出21万元、社会发展支出2万元、扶贫贷款奖补和贴息支出55万元、其他扶贫支出230万元），农村综合改革支出287万元（包含对村级公益事业建设的补助支出25万元、对村民委员会和村党支部的补助支出262万元）。

（9）自然资源海洋气象等支出3万元。其中：地质矿产资源与环境调查支出3万元。

（10）住房保障支出28万元。其中：农村危房改造支出28万元。

（11）灾害防治及应急管理支出5万元，较年初预算数3万元增加2万元，较上年10万元减少5万元。其中：自然灾害防治支出5万元。

2.上解上级支出276万元。其中：体制上解支出121万元，收入超基数上解支出47万元，专项上解支出108万元。

2021年龙江乡累计总支出2927万元。

3.政府性基金支出190万元。

（三）收支结余情况

龙江乡2021年收入合计4545万元，支出合计2927万元，年终结余1618万元。其中：上级专款1618万元，结转到下年支出。

三、2021年财政工作情况

（一）财政收支整体平稳

1.龙江乡严格落实上级政策，不断深化与税务部门的协同配合，确保财政收入应收尽收。2021年圆满完成年初财政一般预算收入任务830万元。

2.规范行政事业单位国有资产处置和出租收入管理，严格按照非税收入收缴相关规定进行收缴，2021年非税收入缴库10万元。

（二）兜牢底线优化支出结构

1.维护社会稳定保“工资”。截止12月底全乡共纳入工资统发人员69人，其中：行政27人，事业39人，参公管理事业3人；未纳入工资统发363人，其中：村干部122人，享受村“两委”及村务监督委员会补贴人员130人，村（社区）下设支部书记38人，临时工35人，遗属补助10人，退休人员28人。全年人员工资及各类保险缴费共支出1485万元。龙江乡党委政府在财力比较薄弱的情况下，保证各类人员的工资按时足额发放，确保了龙江乡的社会稳定和谐，为龙江经济社会发展打下坚实基础。

2.积极协调资金保“运转”。在财政资金比较困难的大环境下，龙江乡切实做好厉行节约，严格控制“三公”经费只减不增，压缩行政经费等一般性支出，从严控制公务用车运行费用，进一步规范接待费、差旅费管理相关制度，努力降低行政成本。2021年“三公”经费控制在34万元，分别为公务接待17万元，公车运行维护费17万元，确保龙江乡各项业务平稳开展，各部门各项工作正常运转。

3.向民生领域倾斜保“民生”。全面落实好国家惠农政策，确保惠农资金落实到位。2021年共兑现各种惠农补贴375万元，其中：耕地地力保护补贴321万元；农户购置农机补贴7万元；临时粮补47万元。惠农资金均通过银行转账直接转到群众“一卡（折）通”账户中，资金安全得保障、自然环境得保护、人民群众得实惠。

4.持续规范管理保“安全”。明确各分管领导对分管领域负责、各资金使用单位负责人对本单位资金使用负总责、业务人员对自身业务负责，认真扎实抓紧抓好扶贫资金监管工作；严把报账审核关，从资金下达、核算管理、拨付程序、报账要求等各个环节，全过程全覆盖强化对财政资金的监督管理；认真做好扶贫专项资金台账管理，与项目办积极沟通，确保项目与资金一致。2021年各级下达龙江乡财政涉农专项扶贫资金1070万元，涉及14个项目（其中沪滇协作项目1个），已对7个项目拨付资金329万元（其中沪滇协作项目拨付230万元）。

各位代表，在做好今年财政工作的同时，我们也清醒地看到当前财政运行还存在许多困难和问题，主要表现在：一是财源结构单一，增收困难；二是自身财力总量不大，对上级财政转移支付依赖性高，收入结构有待进一步优化；三是项目建设资金到位率低。我们将高度重视这些问题，在2022年度中认真应对积极解决。

四、2022年地方财政预算草案

（一）2022年预算标准

为确保人员工资正常发放、机关正常运转、社会保障等重点支出，2022年预算财政总收入4591万元，其中：一般预算收入计划为830万元（烤烟税计划完成540万元，增值税计划完成288万元，资源税计划完成2万元），与上年持平；补助收入计划为3761万元，其中：一般性转移支付收入计划为1238万元，专项转移支付收入计划为905万元，上年结余收入1618万元。2022年预算财政总支出为4591万元，其中：一般预算支出安排4300万元，上解上级支出291万元（包含体制上解支出121万元，专项上解支出170万元）。

（二）2022年一般预算支出安排

1.一般公共服务支出1264万元。

2.国防支出3万元。

3.公共安全支出5万元。

4.教育支出3万元。

5.文化旅游体育与传媒支出200万元。

6.社会保障和就业支出240万元。

7.卫生健康支出160万元。

8.节能环保支出80万元。

9.城乡社区支出285万元。

10.农林水支出1980万元。

11.交通运输支出30万元。

12.自然资源海洋气象等支出10万元。

13.住房保障支出20万元。

14.灾害防治及应急管理支出20万元。

（三）2022年预算中需要说明的相关事项

1.按5辆公务用车运行和维护计算，预算支出18万元。

2.正常公务经费按2021年12月份在职69人计算，人均预算支出0.3万元。

3.其他未尽事宜参照《中共龙陵县委办公室 龙陵县人民政府办公室关于印发〈龙陵县乡镇财政体制管理办法（试行）〉的通知》（龙办发〔2013〕6号）《中共龙陵县委办公室 龙陵县人民政府办公室关于明确全县乡镇财政体制管理有关事项的通知》（龙办发〔2017〕75号）精神执行。

五、2022年财政工作的主要措施

2022年财政工作任务更加艰巨，我们将紧紧围绕乡党委政府决策部署，聚焦重点、精准发力、统筹兼顾、扎实推进，主要做好以下三个方面的工作：

（一）齐抓共管强化税源保“收入”

加强对财政收入结构的分析研究，积极探索财源建设的有效途径，挖掘潜在税源，强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面，切实做到应收尽收；全力保证龙江乡烤烟种植面积不减，交售任务不减，确保2022年烟农收成不减，烟叶税完成预算数额；积极融入乡村旅游发展促进乡村振兴的大潮，紧紧围绕绿色有机农副产品及加工，让龙江稻花鱼品牌健康稳固发展，确保税源不流失可持续发展。

（二）强化监督严格管理保“运转”

牢固树立过紧日子的思想，自觉接受社会各界监督。压减非刚性和非重点支出，做实事务性和运转性支出，严格执行预算，按照公用经费支出“零增长”的要求，严控“三公”经费等一般性支出；加强动态监督管理，建立预算执行动态台账，继续加强乡政府及各预算单位的财务管理；严格执行中央八项规定精神，坚持节约，反对铺张浪费。

（三）积极争取项目资金促“发展”

把抓项目与促发展相结合，紧扣国家产业支持政策导向，充分发挥财政职能，结合我乡实际，确保项目资金投入和使用的精准度，巩固提升脱贫成果以及做好乡村振兴项目。充分调动各单位积极性，大力向上争取补助资金，切实增加乡级可用财力。

各位代表！2022年，我们将继续在乡党委政府的坚强领导下，自觉接受乡人大、乡纪委的监督，一步一个脚印，踏踏实实干好工作，为全面推进龙江乡村振兴出谋划策，做好财务参谋和财政管家，努力完成全年财政预算任务，为龙江“十四五”更好更快发展提供坚强保障！

(此件公开发布）