龙江乡2020年地方财政预算执行情况及

2021年地方财政预算（草案）报告(书面)

—2021年4月17日在乡十届人大五次会议上

龙江乡财政所

各位代表：

现将龙江乡2020年财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）报告如下，请予审议。

一、基本情况

2020年末龙江乡共有11个行政村4个农村社区，189个村民小组（比上年增加5个村民小组，分别为赧等老白田小组，上龙小羊田二组、三组，新寨马家田一组、二组）。全乡年末独立核算机构共有11个，8个预算法人单位。截至12月底全乡共有纳入工资统发人员72人，其中：行政29人，事业40人，参公管理事业3人；未纳入工资统发311人，其中：村干部61人，享受村“两委”及村务监督委员会补贴人员150人，村（社区）下设支部书记37人，临时工33人，农计员15人，党建信息助理员15人。

二、2020年财政预算执行情况

（一）收入执行情况

1．一般预算收入。2020年共完成乡级财政一般预算收入830万元，与年初预算数830万元持平。较2019年一般预算收入693万元增137万元。其中：增值税收入270万元，较上年133万元增137万元；资源税收入37万元，较上年1万元增36万元；烟叶税收入523万元，较上年559万元减36万元。

2．上级补助收入。2020年上级补助收入3403万元，较上年998万元增2405万元。其中：均衡性转移支付收入204万元，固定数额补助收入692万元，专项转移支付收入2507万元。

2020年龙江乡累计总收入4233万元。

3．政府性基金补助收入4万元。

（二）支出执行情况

龙江乡严格按照上级关于做好“六保”工作要求的落实，在财政资金比较困难的大环境下，保证“工资”按时足额发放，保证乡党委政府公务活动的“运转”所需，整合各类资金为龙江的稳定发展提供坚强保障。

1．一般预算支出合计4047万元；上解上级支出186万元，其中：体制上解121万元，专项上解65万元。累计财政总支出4233万元。

（1）一般公共服务支出828万元，较年初预算数1106万元减278万元，较上年921万元减93万元。其中：人大事务支出36万元；政府办公室相关机构事务支出610万元；财政事务支出42万元；纪检监察事务支出27万元；群众团体事务支出10万元；党委办公厅（室）及相关机构事务共产党事务支出100万元；其他一般公共服务支出3万元。

（2）国防支出3万元，较年初预算数增3万元，较上年增3万元。其中：国防动员支出3万元。

（3）公共安全支出4万元，较年初预算数2万元增2万元，较上年增4万元。其中：司法支出1万元；其他公共安全支出3万元。

（4）教育支出13万元，较年初预算数增13万元，较上年增13万元。其中：普通教育支出10万元；教育费附加安排的支出3万元。

（5）文化体育与传媒支出245万元，较年初预算数139万元增106万元，较上年24万元增221万元。其中：文化和旅游支出35万元；体育场馆支出210万元。

（6）社会保障和就业支出160万元，较年初预算数155万元增5万元，较上年138万元增22万元。其中：人力资源和社会保障管理事务支出33万元；行政事业单位离退休支出125万元（包含归口管理的行政单位离退休支出3万元，事业单位离退休支出1万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出115万元，机关事业单位职业年金缴费支出6万元）；社会福利支出2万元。

（7）卫生健康支出120万元，较年初预算数增47万元，较上年72万元增加48万元。其中：公共卫生支出32万元。（包含基本公共卫生服务支出1万元，突发公共卫生事件应急处理支出31万元）；行政事业单位医疗支出88万元。

（8）城乡社区事务支出164万元，较年初预算数527万元减363万元，较上年41万元增123万元。其中：城乡社区规划与管理43万元；城乡小城镇基础设施建设支出120万元；其他城乡社区支出1万元。

（9）农林水事务支出2489万元，较年初预算数658万元增1831万元，较上年324万元增2465万元。主要原因为本年专项补助投入增加，上级对农业生产领域及基础设施建设投入比重加大。其中：农业农村支出709万元，（包含事业运行支出175万元，病虫害控制1万元，农业生产发展支出233万元，农村道路建设支出300万元）；林业和草原支出57万元；水利支出43万元；扶贫支出1529万元（包含农村基础设施建设支出1097万元，生产发展支出330万元，社会发展支出2万元，其他贷款奖补和贴息支出98万元，其他扶贫支出2万元）；农村综合改革151万元（包含对村级一事一议的补助7万元，对村民委员会和村党支部的补助支出144万元）。

（10）住房保障支出11万元，较年初预算数增11万元，较上年增11万元。其中：保障性安居工程支出11万元。

（11）灾害防治及应急管理支出10万元，较年初预算数增8万元，较上年2万元支出增8万元。其中：自然灾害防治10万元。

2．政府性基金支出4万元。

（三）收支结余情况

龙江乡2020年收入合计4237万元，支出合计4237万元，收支平衡，年末无结余。

三、2020年财政工作情况

（一）全力组织收入，集聚财力服务发展。

1．2020年，龙江乡严格落实上级政策，对照年初目标任务，不断深化与税务部门的协同配合，确保财政收入应收尽收。2020年完成收入830万元，圆满完成了年初预算830万元任务，为今后龙江的收支预算以及经济社会的发展奠定基础。

2．坚持一手抓“保障”、一手抓“发展”。严格按照上级关于做好“三保”工作要求的落实，在财政资金比较困难的大环境下，保证“工资”按时足额发放，基本保证乡党委政府公务活动的“运转”所需，各级涉农及整合资金用在脱贫攻坚、基础设施建设、补助农户等方面，整合资金达到1276万元，为龙江的稳定发展提供坚强保障。

3．规范行政事业单位国有资产处置和出租收入管理，严格按照非税收入收缴相关规定进行收缴，2020年非税收入缴库10.24万元。

（二）兜牢底线优化支出结构

1．维护社会稳定保“工资”。截至12月底全乡共有纳入工资统发人员72人，其中：行政29人，事业40人，参公管理事业3人；未纳入工资统发311人，其中：村干部61人，享受村“两委”及村务监督委员会补贴人员150人，村（社区）下设支部书记37人，临时工33人，农计员15人，党建信息助理员15人。全年人员工资及各类保险缴费共支出1927万元，龙江乡党委政府在财力比较薄弱的情况下，保证各类人员的工资按时足额发放，确保了龙江乡的社会稳定和谐，为龙江经济社会发展打下坚实基础。

2．积极协调资金保“运转”。在财政资金比较困难的大环境下，龙江乡切实做好厉行节约，严格控制“三公”经费只减不增，压缩行政经费等一般性支出，从严控制公务用车运行费用，进一步规范接待费、差旅费管理相关制度，努力降低行政成本。2020年三公经费控制在34万元，分别为公务接待17万元，公车运行维护费17万元，确保龙江乡各项业务平稳开展，各部门各项工作正常“运转”。

3．向民生领域倾斜保“民生”。全面落实好国家惠农政策，确保惠农资金落实到位。2020年共兑现各种惠农补贴461万元，其中:耕地地力保护补贴317万元；省级生态公益林补贴2万元；草原生态补贴13万元；天然林停伐补助123万元，农户购置农机补贴6万元。惠农资金通过银行转账100%直接转到群众账户中，使资金安全得保障、自然环境得保护、人民群众得实惠。

4．持续规范管理保“安全”。明确各分管领导对分管领域负责、各资金使用单位负责人对本单位资金使用负总责、业务人员对自身工作负责，认真扎实抓紧抓好扶贫资金监管工作；严把报账审核关，从资金下达、核算管理、拨付程序、报账要求等各个环节，全过程全覆盖强化对财政资金的监督管理；认真做好扶贫专项资金台账管理，与项目办积极沟通，确保项目与资金一致，2020年各级共下达龙江乡财政涉农专项扶贫资金共25个项目1478万元（其中沪滇协作项目两个300万元），全年收到21个项目1276万元，已拨付21个项目1276万元（含两个沪滇协作项目）。

（三）其他日常工作

1．全力支持抗击新冠肺炎疫情。优先保障疫情防控经费，确保疫情防控所需人员及物资等得到保障，财政所全体人员参与疫情防控各项工作中。

2．学习教育更加常态化。一年来，财政所坚持一手抓学习、一手抓业务，做到两手抓、两不误，不断促进财政工作取得新成效。积极组织全体干部职工学习习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九届五中全会精神等重要内容；组织全乡15个村务监督委员会主任重温了《龙陵县人民政府办公室关于进一步规范村组财务规范化管理工作的通知》，进一步提高村级财务管理水平，全面加强村级财务精细化、规范化管理，切实提升村级财务经办人员业务水平和廉洁履职能力。结合财政工作实际，积极参加市、县财政部门组织的各类业务培训，扎实推进财政工作迈上新台阶。

3．党风廉政建设主体责任落到实处。一年以来，结合党风廉政建设责任制落实相关要求，把党风廉政建设工作列入重要议事日程，及时传达学习上级会议文件精神，对党风廉政建设工作进行全面安排部署，做到任务明确，责任到人，增强党风廉政建设的责任性，确保党风廉政建设工作责任机制落实生效。

4．持续提升财政管理水平，财政会计核算更加规范。一年来，积极参加各级组织的各项业务培训，严格按照上级的要求规范会计核算业务，完善乡级财务报账制度，进一步严肃财经纪律，依法接受乡人大、乡纪委监督。

5．村组财务管理更加规范。2018年、2020年县委巡察反馈的问题全面整改，重点完成了村组账乡代管整改工作，不断严格审批和报账程序，确保全乡村组财务规范化管理，深入推进农村基层党风廉政建设，从源头上遏制基层微腐败发生。

四、2021年地方财政预算草案

（一）2021年预算标准

为确保人员工资正常发放、机关正常运转、社会保障等重点支出，2021年预算财政总收入3373万元，其中：一般预算收入计划为830万元（烤烟税计划完成538万元，增值税计划完成292万元），与上年持平；补助收入计划为2543万元，其中：一般性转移支付收入计划为1278万元；专项转移支付收入计划为1265万元。财政总支出为3373万元，其中：一般预算支出安排3205万元，体制上解121万元，收入超基数上解47万元，年末保持收支平衡。

（二）一般预算支出安排

1．一般公共服务支出1040万元。

2．国防支出2万元。

3．公共安全支出6万元。

4．文化旅游体育与传媒支出190万元。

5．社会保障和就业支出142万元。

6．卫生健康支出128万元。

7．城乡社区支出414万元。

8．农林水支出1280元。

9．防灾及应急管理支出3万元。

（三）2021年预算中需要说明的相关事项

1．按3辆公务用车运行和维护计算，每年预算支出17万元。

2．正常公务经费按2020年12月份在职72人计算，人均预算支出0.3万元。

3．其他未尽事宜参照（龙办发〔2013〕6号） （龙办发〔2017〕75号）精神执行。

五、2021年财政工作的主要措施

2021年财政工作任务更加艰巨，我们将紧紧围绕乡党委政府决策部署，聚焦重点、精准发力、统筹兼顾、扎实推进，主要做好以下三个方面的工作：

（一）齐抓共管强化税源保收入

加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，牢牢掌握组织收入工作的主动权，确保税源不流失。强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面，切实做到应收尽收；在2020年因自然条件变化导致烟叶收成不理想的条件下积极做好烟农工作，保证龙江乡烤烟种植面积不减，两万担交售任务不减，确保2021年烟农收不减，烟叶税完成预算数额；积极融入乡村旅游发展促进乡村振兴的大潮，继续做好稻花鱼节的举办，紧紧围绕绿色有机农副产品及加工，让龙江稻花鱼品牌健康稳固发展，实现财源可持续发展。

（二）强化监督严格管理保运转

牢固树立依法理财意识，自觉接受社会各界监督。认真对照各级检查反馈意见，不断梳理工作中存在不足，严格按整改措施持续做好财务规范管理；加强动态监督管理，建立预算执行动态台账，继续深化乡政府及各预算单位的财务管理；严格执行中央八项规定精神，坚持节约，反对铺张浪费，按照公用经费支出“零增长”的要求，严控“三公”经费等一般性支出。

（三）积极争取项目资金促发展

把抓项目与促发展相结合，紧扣国家产业支持政策导向，充分发挥财政职能，紧紧抓住2021年乡村振兴战略实施开局之年机遇，准确把握项目信息，结合我乡实际，做好乡村振兴项目完美实施资金保障，充分调动各单位积极性，大力向上争取补助资金，切实增加乡级可用财力。

各位代表！2021年，我们将继续在乡党委政府的坚强领导下，乡人大、乡纪委的监督下，一步一个脚印，踏踏实实干好工作，为全面建设龙江乡村旅游的发展和乡村振兴出谋划策，做好财务参谋和财政管家，努力完成全年财政预算任务，为“十四五”开好局献礼！

（此件公开发布）