镇安镇2021年地方财政预算执行情况及2022年地方财政预算（草案）报告

——2022年1月5日在镇安镇第十一届人民代表大会第一次会议上

镇安镇财政所所长 赵兴棠

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告2021年地方财政预算执行情况及2022年地方财政预算（草案），请予审议，并请列席人员提出意见建议。

一、过去五年工作回顾及今后五年工作重点

（一）过去五年工作回顾。过去五年，是镇安镇发展史上极不平凡的五年。五年来，在镇党委的坚强领导和镇人大的监督下，在上级相关部门的关心和指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻执行中央和省市县经济工作会议和财政工作会议精神，沉着应对各种挑战和困难，稳步推进各项财政改革，财政工作取得一定成绩。

1.创新收入征管措施，组织收入力度不断加大。五年来，全面落实国家“营改增”“减税降费”等税收政策，在新冠肺炎疫情影响下，通过积极的沟通协调，挖掘增收潜力，强化税收征管，一般公共预算收入确保有稳有增。2021年完成一般公共预算收入900万元，比2017年增收200万元，年均增长5.7%，五年共完成一般公共预算收入4250万元。

2.大力争取上级支持，财政综合实力逐步增强。在预算安排前充分调研，广泛听取意见建议，完善指标系统，细化预算安排，使预算安排更科学，执行更严格。2021年完成一般公共预算支出4247万元，比2017年增1250万元，五年共完成一般公共预算支出20886万元。积极向上级争取各类专项资金，五年来共争取资金13671万元，比上个五年增7887万元。

3.加快财政改革步伐，财政管理水平持续提升。“财政预算一体化”系统、《政府会计制度》、“直接支付”和“授权支付”等财政改革稳步实施，资金管理进一步规范，监管机制进一步健全。

4.持续优化支出结构，各项民生支出保障有力。2019年以来，受金融政策的影响，在县镇财政资金调度困难的情况下，精心核算，按轻、重、缓、急合理调度调控资金的分配和使用，确保镇安“三保”的基本实现和重点支出的需要。

（二）今后五年工作重点。紧紧围绕镇十一届第二次党代会及镇十一届第一次人代会既定的目标任务，紧紧围绕中央和省市县发展方向，抓住发展机遇，沉着应对各种困难和挑战，努力扩大镇域经济。强化税收征管，确保一般公共预算收入年均增长3%以上；进一步调整优化支出结构，努力实现“三保”基本需要；加强资金管理，提高资金使用效率；努力向上争取资金支持，减轻财政压力，改善基础设施，推进乡村振兴。通过各项工作的努力，确保镇安经济和社会事业全面健康发展。

二、2021年地方财政预算执行情况

2021年，在镇党委的坚强领导和镇人大的监督下，在上级财政部门的关心和指导下，紧紧围绕镇党委镇政府提出的发展思路，紧扣财政年度工作目标任务，按照“推动项目壮财源，加强征管增收入，调整结构保重点，狠抓改革促规范”的思路，认真执行财政预算及国家财政收支政策，全面落实国家“营改增”“减税降费”等税收政策，突出“管理、监督、改革”三个重点，着力做好“生财、聚财、用财”三篇文章，千方百计挖潜控支，积极推进财政改革，沉着应对严峻的财政形势，着力强化财政监督，充分发挥财政职能，圆满完成了十届人大四次会议确定的各项财政收支任务。

（一）一般公共预算收入情况。全年完成地方一般公共预算收入900万元，完成年初预算数900万元的100%，完成县下达考核数900万元的100%，与上年持平。

（二）一般公共预算支出情况。全年完成一般公共预算支出4247万元，完成年初预算数3688万元的115.2%，扣除2021年权责发制列支金额2120万元同比增38万元，增0.9%。

（三）财政预算收支平衡情况。一般公共预算收支平衡情况：2021年完成财政总收入6894万元，其中：一般公共预算收入900万元；上级补助收入5994万元。支出合计4447万元，其中一般公共预算支出4247万元；上解支出200万元。当年收支结余2447万元，全部为专款结余。

政府性基金收支平衡情况：上级政府性基金补助收入621万元，政府性基金支出621万元。当年收支平衡。

三、2021年开展的主要工作

根据镇十届人大四次会议确定的2021年财政工作目标，镇人民政府高度重视经济发展和财政运行中出现的新情况和新问题，在财政收支矛盾日益加剧不利形势下，立足镇情，通过开源和节流两个手段，强化预算管理，建立科学、规范、统一的财政、财务管理和监督制度，提高资金使用效益，保障了支出重点，较好地完成了2021年的各项财政工作任务。

（一）聚力抓好收入组织。一是强化财源建设，做好税源调查。根据年初县级下达的收入任务，结合镇情及税收政策的变化，充分进行税源调查，在此基础上明确财源建设的重点和方向。二是强化“协税护税、综合治税”执行。优化整合征管资源，强化部门协作，构筑横向到边、纵向到底的全镇协税护税网络，有效保障税收征管工作的有力开展。三是强化税收征管。加强对重点行业、重点税源、重点税种的税收征管，强化零散税收征管，严厉打击各种偷逃税行为，挖掘增收潜力，确保税收收入应收尽收。

（二）聚力抓好支出保障。一是持续优化支出结构。严格执行《预算法》，强化年初预算执行，建立预算执行动态台账，做到“有预算不超支，无预算不开支”。二是强化资金调度调控。在财政收支矛盾加剧的情况下，坚决落实“过紧日子”的要求，严格按照轻重缓急的支出需求来审批和安排资金，确保了工资按时发放和机构正常运转以及一些重点的支出。三是积极向上争取资金。抢抓国家实施积极财政政策机遇，积极向上争取各类专项资金，确保各类产业发展和基础设施项目的落地，确保各类涉农补贴资金的落实和民生资金的兑付。2021年共争取上级各类财政专项补助资金5084万元，实际到位资金2637万元，结余结转2447万元。

（三）聚力抓好资金监管。一是强化制度执行。严格执行财经纪律、财务制度和其他相关规定，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严格审查资金支付凭证的真实性和完整性，严控“三公”经费等一般性支出，确保了“三公”经费支出“零增长”的目标要求。二是加强项目资金监管。项目资金实行财政专户、专账核算，加强事前审查、事中巡查、事后监督检查，确保资金专款专用，确保资金按项目批复内容使用。三是严格资金支付管理。项目资金严格按进度拨款，资金支付证明材料不规范、手续不完整、资料不齐全的一律不予支付。严格执行所有资金支付全部通过银行转账方式直达收款单位或个人，减化支付环节，杜绝现金支付。四是加大财经纪律、财务制度等知识的培训力度，确保财务收支核算规范化。

（四）聚力抓好改革创新。一是全面推行财政“一体化”管理模式，主动接受县财政局对预算的监管，严格实行直接支付和授权支付的管理方式，确保各项财政预算收支情况清晰明了。二是细化预算安排。认真贯彻执行政府支出按功能分类和经济分类安排的要求及完善指标系统，规范部门日常预算执行行为，确保支出预算安排更加科学、精细、合理。三是推动预算执行动态监控体系建设。健全预算执行动态监控工作机制，完善系统预设监控规则，确保财政资金安全、规范、有效使用。

各位代表！2021年财政收支任务虽已完成，但仍存在一些不容忽视的困难和问题。一是税源单一、税基不稳，增收乏力。二是财政自给率较低，保工资、保运转依赖程度大，财政供需矛盾突出，支出压力加大。针对以上矛盾和问题，希望各位代表提出更好的意见建议，使全镇财政工作再上新的台阶。

四、2022年地方财政预算（草案）

2022年围绕面临的形势和发展的需要，镇安2022年财政预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神以及各级经济工作会议精神，紧紧围绕全镇发展需要，贯彻新发展理念，坚持稳中求进的总基调，主动适应经济发展新常态，努力培植财源，强化税收征管，优化支出结构，深化财政改革，增强管理绩效。根据上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，2022年财政预算收支安排建议如下：

2022年全年预计财政预算总收入8645万元，其中：一般公共预算收入900万元，上级补助收入5298万元，上年结余（专款）2447万元；计划完成支出8645万元，其中：一般公共预算支出8543万元，上解支出102万元，当年收支平衡。

五、2022年财政主要工作措施

为确保完成全年财政工作目标，我们将在镇党委的领导和镇人大的监督下，集中精力、奋力拼搏，认真抓好以下四个方面的工作：

（一）扩税基，全力抓牢收入目标。一是积极应对经济发展新常态，努力克服普惠性和结构性减税带来的各种压力和挑战，不断探索财源建设的新途径，深挖潜在税源，开发增量税源，统管存量税源，努力构造经济发展与财政增收的良性互促。二是着力壮大主体财源。以乡村振兴战略实施为契机，结合全镇实际，及时选准选好项目，积极做好与上级投资项目的对接，努力争取更多的项目和资金支持；加大对产业发展的投入，促进“短、平、快”产业的发展，确保实现“农民增收、财政增长”，进一步减轻财政压力。三是紧紧围绕本年财政收支目标任务，积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失，确保圆满完成900万元一般公共预算收入目标任务，力争完成930万元一般公共预算收入。

（二）强保障，全力抓优支出结构。一是牢固树立过紧日子的思想，严格执行轻重缓急的资金支付原则，强化厉行节约，严格控制会议经费、“三公”经费，压减一般性支出，确保工资发放、机构运转、民生保障及重点工作支出需要，促使财政资金发挥最大效益。二是进一步推进和完善财政精细化管理工作，加大财政调度调控力度，强化财政支出绩效评价管理，严控新增债务的产生，严防政府债务转化为财政债务进而影响“三保”的现象发生。三是硬化预算约束。树牢先有预算后有支出的理念，切实规范支出管理，严格控制非生产性支出规模，提高财政资金使用效益。

（三）推改革，全力抓好创新理财。一是学习新形势下的财税知识，熟悉财税政策，研究“生财、聚财、用财、理财”之道，深入调查研究财税工作中的热点、难点问题，寻找解决问题的有效办法，牢牢把握好财政工作的主动权。二是持续推进财政“一体化”管理模式，将预算及资金支付置于县财政局的监管之下，严格实行直接支付和授权支付的管理方式，确保各项财政预算收支情况清晰明了。三是强化预算绩效信息公开，加大整体支出绩效与专项资金绩效公开力度，实现预算单位从晒“对账单”向晒“成绩单”的转变，切实提升绩效评价管理工作。四是全面推行“公务之家”网上申报审核报销差旅费的管理方式，规范差旅费报销流程。

（四）重监管，全力抓实规范管理。一是强化制度执行。严格执行财经纪律、财务制度和党规党纪，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严格审查资金支付凭证的真实性和完整性。二是全面推进财政信息公开。做好财政预决算及“三公”经费公开工作，增强政府预算透明度，提升预算管理水平，主动接受社会各界监督，确保实现支出预算安排合理、“三公”经费支出“零增长”的目标要求。三是规范资金支付方式和程序，强化资金监管。所有资金支付全部通过银行转账方式直达收款单位或个人，减少支付环节，杜绝资金支付风险，做到“资金使用到哪里，监管就跟到哪里”。四是规范国有资产管理，着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律的行政事业单位资产管理体系。五是推动预算执行动态监控体系建设。健全预算执行动态监控工作机制，完善系统预设监控规则，确保财政资金安全、规范、有效使用。

各位代表！2022年镇安财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在镇党委的坚强领导下，认真贯彻执行好本次大会作出的决议，自觉接受镇人大的监督，虚心听取各方意见建议，团结一心，振奋精神，开拓进取，扎实工作，确保圆满完成各项财税工作任务，为镇安经济建设和社会事业科学发展、和谐发展、高质量发展作出新的更大的贡献！

附件：镇安镇2021年地方财政收支预算执行情况及2022 年地方财政收支预算（草案）