镇安镇2018年地方财政预算执行情况及2019年地方财政预算（草案）报告

——2019年 1 月 26日在镇安镇第十届人民代表大会第三次会议上

镇安镇财政所所长 赵家杰

各位代表：

受镇人民政府的委托，向大会报告2018年地方财政预算执行情况及2019年地方财政预算（草案），请予审议。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，在镇党委的领导和镇人大的监督下，在县财政局的关心和指导下，财政部门认真学习贯彻党的十九大精神，紧紧围绕镇党委、政府提出的发展思路，紧扣财税年度工作目标任务，切实加强财源建设，创新支付方式，提升管理绩效，圆满完成了十届人大二次会议确定的各项财政收支任务。

（一）一般公共预算收入完成情况

全年完成地方一般公共预算收入800万元，完成年初预算数800万元的100%，完成县下达考核数800万元的100%，同比增100万元，增14.29%。（各税种具体完成情况见附表02表）

（二）一般公共预算支出完成情况

全年完成一般公共预算支出5528万元，完成年初预算数3039万元的181.9%，同比增2531万元，增84.5%。（支出的具体分类情况见附表03表）

（三）财政预算收支平衡情况

一般公共预算收支平衡情况：收入合计5587万元，其中：一般公共预算收入800万元，上级补助收入4787万元。支出合计5587万元，其中：一般公共预算支出5528万元，收入超基数上解支出59万元。当年收支平衡。

政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入114万元。政府性基金支出114万元。当年收支平衡。

二、开展的主要工作

根据镇十届人大二次会议确定的2018年财政工作目标，在财政收支矛盾日益加剧不利形势下，立足镇情，通过开源和节流两个手段，强化预算管理，建立科学、规范、统一的财政、财务管理和监督制度，保障了支出重点，提高资金使用效益，较好地完成了2018年的各项财政工作任务。

（一）抓收入管理，确保任务完成。一是做好税源调查，及时分解落实。根据税源情况及时分解收入任务，落实税收征管责任，形成责任到人、压力传递、督查有力、时序倒逼的工作推进体系。二是健全完善“协税护税、综合治税”机制。优化整合征管资源，强化部门协作，构筑横向到边、纵向到底的全镇协税护税网络，有效保障税收征管工作的有力开展。三是强化税收征管。加强对重点行业、重点税源、重点税种的税收征管，强化零散税收征管，严厉打击各种偷逃税行为，挖掘增收潜力，确保税收收入应收尽收。四是加强非税收入管理力度。严格“收支两条线”管理办法，全面推进和使用财政票据电子化管理信息系统，保证各类非预算资金的收支始终在财政监管范围内。

（二）抓预算管理，突出优化支出。一是加强预算管理。严格执行《预算法》，强化年初预算和预算调整的执行，建立预算执行动态台账，做到“有预算不超支，无预算不开支”，严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算约束力。二是科学安排预算资金。在“保工资、保运转”的前提下，科学安排支出，提高预算编制的精准度，突出财政的公平性、公共性。在加大对“三农”投入的同时，兼顾教育、卫生、社保、公共安全等社会事业和产业发展必要的投入，促进了农民增收、财政增长和全镇社会事业全面发展，有效地改善了群众生产生活条件，提高了人民群众幸福指数。三是统筹调度财政性资金。统筹调度3000多万元财政性资金，确保易地扶贫搬迁重点项目的顺利实施，保障了脱贫攻坚等重点支出的需要，充分发挥了财政性资金“四两拨千斤”的作用。四是积极争取上级支持。抓住国家和省、市出台的支持地方发展的政策机遇，积极争取和协助争取上级财专项政资金共3320万元，政府性基金114万元。

（三）抓资金监管，提高资金效率。一是强化制度执行。严格执行财经纪律、财务制度和其他相关规定，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严格审查资金支付凭证的真实性和完整性。二是全面推进财政信息公开。做好财政预决算及“三公”经费公开工作，增强政府预算透明度，提升预算管理水平，主动接受社会各界监督，确保了支出预算安排合理，“三公”经费支出“零增长”的目标要求。三是加强项目资金监管。按照项目资金管理要求，健全项目资金管理制度，对资金使用情况进行跟踪问效，做到“资金使用到哪里，制度就跟到哪里”，绝不允许截留、挤占和挪用项目资金。清理结余结存项目资金1000多万元并及时上缴县级财政，避免了因资金长期滞留或使用不合规而带来的问题。

（四）抓财政管理，突出改革创新。一是全面推行财政“一体化”管理模式，将预算置于县财政局的监管之下，严格实行直接支付和授权支付的管理方式，确保各项财政预算收支情况清晰明了。二是推进支出经济分类改革。积极开展政府支出经济分类科目改革、完善指标系统，规范部门日常预算执行行为。三是推进预算执行动态监控体系建设。健全预算执行动态监控工作机制，实施完善系统预设监控规则，确保财政资金安全、规范、有效使用。

各位代表！2018年财政收支目标任务虽已圆满完成，但仍存在一些不容忽视的困难和问题。一是财政收入基础结构不稳定，难于挖掘新的增长点，财政收入对项目、烤烟产业的依赖程度大，致使全镇财政收入增长举步维艰。二是自给率较低，保工资、保运转依赖程度大，财政供需矛盾突出，支出压力加大。针对以上矛盾和问题，希望各位代表提出更好的意见建议，使全镇财政工作再上新的台阶。

三、2019年地方财政预算（草案）

2019年，围绕面临的形势和全镇经济社会发展的总体要求，我镇财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十九大、中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕全镇发展需要，严格执行《预算法》、坚持量入为出、量力而行、统筹兼顾，优化财政支出结构，保重点、兼一般，从严控制“三公”经费等一般性支出。根据上述指导思想和全镇的经济发展目标，结合全镇实际，2019年财政预算初步安排如下：

2019年收入合计3444万元，其中：一般公共预算收入950万元，比上年增150万元，增18.8%，上级补助收入2494万元。支出合计3444万元，其中：一般公共预算支出3340万元，上解支出104万元，当年收支平衡。为确保完成全年财政工作目标，我们将在镇党委的领导下和镇人大的监督下，集中精力、奋力拼搏，认真抓好以下四个方面的工作：

（一）全力组织收入，努力培植壮大财源。一是紧紧围绕县委、县政府工作目标，采取有效财税增收措施，深挖税收增长潜力。积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失。二是着力壮大主体财源。结合全镇实际，及时选准选好项目，积极做好与上级投资项目的对接，努力争取更多的项目和资金支持；加大易地扶贫搬迁项目资金协调和项目建设服务，确保投资全额实现税收收入；加大对产业发展的投入，促进“短、平、快”产业的发展，确保实现“农民增收、财政增长”，进一步减轻财政压力。三是完善综合治税机制。推动财政、税务综合治税信息共享，推动综合治税科学化、精细化、规范化管理，切实堵塞收入漏洞，确保应收尽收

（二）全力管控资金，提高资金使用效益。一是优化配置，发挥资金的规模集聚效应，严格控制会议经费、“三公”经费，压减一般性支出，确保工资发放、机构运转、民生保障及镇党委、政府重点工作支出需要。二是进一步推进和完善财政精细化管理工作，加大财政监督检查力度，强化财政支出绩效评价管理，重视绩效评价结果应用，着力做好项目资金、政府采购、国有资产管理等重点工作。三是硬化预算约束。树牢先有预算后有支出的理念，切实规范支出管理，严格控制非生产性支出规模，提高财政资金使用效益。

（三）全力推进改革，提升财政管理水平。一是继续深化部门预算、国库集中支付改革，做好预算执行动态监控、系统优化工作，确保支出经济分类科目改革后财政支付平稳运行。二是强化预算绩效信息公开。在各预算单位预决算公开的基础上，加大整体支出绩效与专项资金绩效公开力度，实现预算单位从晒“对账单”向晒“成绩单”的转变，加快推进绩效评价管理工作。三是做好国家《政府会计制度-行政事业单位会计科目和报表》2019年1月1日起正式实施前的各项准备工作，确保实现新老制度平稳过渡。四是规范国有资产管理。深入推进资产管理与预算管理相结合，着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律的行政事业单位资产管理体系。

（四）全力拧紧发条，提供坚强政治保障。一是完善财政内审内控制度，正确履行财政源头治理和反腐败工作职责。降低财政业务及管理中的各类风险，促进财政业务合法合规开展，推进法治财政建设。二是持续抓牢日常综合财政监管。建立健全“内外相对、前后比照”的监督检查机制，强化税收征管质量、非税收入征缴、政府采购和财政票据管理等日常监督，保证各项财政职能的有效发挥，凝聚整体工作合力，提高财政监管水平。三是进一步优化资金审批拨付流程，最大限度简化审批手续，提高办事效率。突出抓好干部作风建设，不断加强政治思想和业务技能培训，进一步提升财政干部服务质量和履职能力，塑造良好财政形象。

各位代表！2019年镇安财税工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在镇党委的领导下，认真贯彻执行好本次大会作出的决议，自觉接受镇人大监督，虚心听取各方意见建议，砥砺奋进，开拓创新，全力以赴完成各项财政工作任务，为镇安经济社会跨越发展作出新的更大的贡献！

附件：龙陵县镇安镇2018年地方财政收支预算执行情况及2019 年地方财政预算（草案）