各位代表：

受镇人民政府委托，现将2021年地方财政预算执行情况及2022年地方财政预算草案提请会议审查，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，在镇党委、政府的领导和镇人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，全所干部职工始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，全面落实国家减税降费政策，全面落实好“六保”任务，全面保障疫情防控、巩固和拓展脱贫攻坚成果，牢固树立过紧日子的思想，发挥好财政对镇域经济社会发展的支持保障作用。

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

1.收入完成情况

2021年完成财政总收入11587万元，完成预算数的142.7%，比上年增522万元，增长4.7%；比2016年增1448万元，增长14%。其中：一般公共预算收入5000万元，完成预算数的100%，比上年减600万元，下降10.7%；比2016年减681万元，下降11.9%。上级补助收入6587万元。

一般公共预算收入分项完成情况。税收收入完成5000万元。其中：增值税完成2851万元，完成预算数的113%，下降30%；资源税完成555万元，完成预算数的88.7%，增长101.1%；房产税完成736万元，完成预算数的98.1%，增长103.3%；城镇土地使用税完成350万元，完成预算数的58.3%，下降14.8%；烟叶税完成508万元，完成预算数的101.6%，增长5.6%。

2.支出完成情况

2021年完成财政总支出11587万元，完成预算数的142.7%，比上年增522万元，增长4.7%；比2016年增1448万元，增长14%。其中：一般公共预算支出4738万元，完成预算数的97.4%，比上年减支3065万元，下降39.3%；比2016年减709万元，下降13%。上解上级支出4476万元。

一般公共预算支出分项完成情况：一般公共服务支出1469万元，完成年初预算数的78%，增长29.2%；公共安全支出4万元，完成年初预算数的12.1%，下降42.9%；教育支出91万元，完成年初预算数的455%，纯增；文化旅游体育与传媒支出40万元，完成年初预算数的63.5%，下降13%；社会保障和就业支出328万元，完成年初预算数的130%，增长23.3%；卫生健康支出313万元，完成年初预算数的250%，下降19.3%；节能环保支出47万元，完成年初预算数的114.6%，下降65.7%；城乡社区支出171万元，完成年初预算数的28%，增长28.6%；农林水支出2166万元，完成年初预算数的118%，下降30.3%；交通运输支出10万元，纯增；自然资源海洋气象等支出10万元，纯增；住房保障支出30万元，增长87.5%；灾害防治及应急管理支出59万元，纯增。

镇级项目资金支出情况：2019年镇级经济发展目标考核及县对村干部绩效考核奖172万元；龙山镇易地搬迁项农村公益事业、社会事务支出149万元；龙山镇烤烟生产扶持费135万元；龙山镇香柏河社区新寨子滑坡治理工程项目95万元；龙山镇白家寨村大竹林小组地质灾害滑坡搬迁建设项目补助资金48万元；龙山镇村级活动场所建设项目专项资金43万元；2019年村级转移支付资金36万元；龙山镇边境新冠肺炎疫情防控经费30万元；公交车补助10万元；龙山镇易地搬迁项目前期费6万元。合计724万元。

上级项目资金支出情况：龙山镇县城建设项目征地补偿补助资金563万元；2021年度上海市对口支援龙陵县龙山镇户孔村易地搬迁安置点产业发展及配套建设项目补助资金240万元；疫情防控省市县级补助资金192万元；护林员、公益性岗位补贴157元；龙山镇肉牛项目补助、肉牛贴息、小额信贷贴息专项资金143万元；2020年度上海市对口支援龙陵县龙山镇大坪子社区养殖小区建设项目115万元；龙陵城区10千伏413、414电力线路通道项目专项资金91万元；地质灾害检测员补助资金11.1万元；边境地区转移支付资金80万元（其中：龙山镇赧场社区坪子地小组活动场所建设边境地区转移支付资金20万元，龙山镇杨梅山村放马场活动场所建设边境地区转移支付资金40万元，龙山镇新下寨村凡鸡坪组道路硬化边转项目20万元）；龙山镇河头社区甘塘至山背后道路硬化项目专项资金60万元；龙山镇扶持人口较少民族发展专项中央基建投资专项资金50万元；上级下达部分村社区各类资金缺口及相关工作经费41万元；龙陵县龙山镇2021农村危房改造项目补助资金30万元；龙山镇县镇两级人大代表换届选举工作经费14万元。合计1776万元。

3、收支平衡情况

2021年全镇共完成一般公共预算收入5000万元，上级财政补助收入6587万元（一般性转移支付收入2733万元，专项转移支付收入3854万元），收入合计11587万元。完成一般公共预算支出4738万元，上解支出4476万元，支出合计9214万元。收支相抵，年终结余2373万元。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况

2021年完成政府性基金收入745万元，均为上级补助收入，较上年增660万元，增长795.2%。完成政府性基金支出745万元，较上年增支662万元，增长795.2%；其中，征地和拆迁补偿支出730万元（其中：白塔社区五组预留地安置资金及一次性安置补助资金277万元；龙山镇县城建设项目征地补偿费补助资金250万元；龙陵县赧场小学征地补偿专项补助资金203万元），用于农村基础设施建设彩票公益金支出15万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

二、开展的主要工作

从2021年财政收支情况来看，主要特点是：收入增长略显瓶颈，民生支出保障有力。

（一）强化收入征管，财政收入均衡入库。今年以来财政所全体成员紧紧围绕年初财政目标任务按照“抓早、抓紧、抓实、抓出成效”的工作思路，把组织收入作为核心职能。一是克服经济下行压力加大及国家减税降费政策等因素的影响，积极主动作为，强化收入征管。1-12月圆满完成年初既定收入目标，全镇财政一般公共预算收入累计完成5000万元，同比下降10.7%。二是认真组织非税收入。全年累计上缴非税收入25.28万元，比上年同期减23.75万元，下降47.9%，主要原因是罚没收入减收21万元。三是积极争取资金破解瓶颈。加大资金争取力度，主动与上级财政和有关部门沟通。全年累计争取上级财政转移支付资金6587万元，其中：专项转移支付收入3854万元。

（二）规划资金布局，重点领域保障有力。一是坚决落实过“紧日子”要求，节用裕民。严格支出预算，按照“控、压、保”的三字原则，持续压减全镇一般性支出，全年完成一般公共预算支出4738万元，同比下降39.3%。严禁“三公经费”乱支滥用，优先保证民生需求及各项刚性资金的拨付，全镇“三公”经费支出22.77万元，其中：公务车运行维护费17.77万元；公务接待费5.3万元。二是民生领域，重点保障。兜牢兜实“三保”支出底线，以政府的“紧日子”换取老百姓的“好日子”，统筹财力优先教育、卫生健康、社会保障、城乡社区、节能环保、农林水、住房保障、灾害防治等民生支出，2021年共计支出3205万元，占一般公共预算支出的68%。三是切实保障疫情防控工作需求。2021年用于疫情防控工作资金218.31万元，其中上级资金192万元、镇级安排30万元。四是统筹资金助力脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。2021年，我镇共收到上级下达财政涉农资金指标1256.05万元，实际支出591.51万元。

（三）执行财政政策，惠民惠农落到实处。一是严格落实减税降费各项措施，把减税降费作为一项重要工作，与税务及相关部门密切配合，认真贯彻落实减税降费各项决策部署和工作要求，切实分析减税降费对我镇税收造成的影响，全年共减免房租3.83万元。二是认真落实惠农补助政策，加强与林业中心、农业中心等部门协作，核实农户信息、录入系统上报，通过“一卡通”共发放了耕地地力保护补贴、草原生态补贴、天然林停伐补贴、农机购置等各类民生补助，共兑现补贴资金67.13万元，补贴兑现工作涉及18个村266个小组7303户农户，补贴面积为24478.77亩。

（四）强化财务管理，服务效能不断提高。一是通过坚持“三保”支出在总支出中的优先顺序，保障国家和省级制定的工资发放、机构运转和基本民生政策落实到位，做好“三保”资金拨付工作，严格预算、定期做好测算，切实按照保障人数和有关标准编制“三保”资金预算；二是强化内控工作，规范预算编制，严格支出管理，严把资金拨付关，对镇级各部门支出进行严格审核，规范资金收支备查账和固定资产备查账登记，切实防范财政资金风险，提升财政资金使用效益。三是用好“公务之家”，提升公共服务能力。分工协作、密切配合，切实推广公务之家APP使用并取得了积极成效。截至目前，龙山镇9个部门120人全部完成安装，覆盖率达100%，审批完成报销还款57笔，共计3.25万元；四是提升财务管理水平。注重培训，着力提升镇村两级报账员的财务水平。通过对镇村两级报账员进行“自学＋培训＋实地指导”，进一步规范镇村两级报账员操作流程、资金管理等财务管理体系，提升我镇财务人员整体水平；五是规范政府采购管理，做好预决算公开工作，打造阳光政府。全年共完成采购11批次，完成单位申报采购预算资金1.65万元，实际采购资金1.59万元；在政府网站及时公开年度财政预决算，部门预决算，“三公”经费预决算，增强政府预算透明度，主动接受社会监督；六是认真开展票据自检自查工作。在全镇范围内开展了2021年度财政票据使用情况自检自查工作，共领取《云南省农村集体经济专用收款收据》26本，核销《云南省行政事业单位往来结算票据（微机）》 86份、《云南省非税收入收款收据（单位执收）》171份、《云南省非税收入一般缴款书（新版）》使用18份、《云南省罚没收入专用收据》（机开）使用48份。经查各单位领购使用票据的文件依据合法有效，行政事业性收费项目和收费标准符合规定。

（五）切实尽职尽责，重点工作稳步开展。一是抓紧抓实疫情防控。落实各项防控措施，严格执行卡点负责及带班相关工作，抓实联防联控、医学观察等机制，切实保障广大人民群众身体健康和生命安全；二是持续压实部门挂包相关责任。切实到村开展脱贫成效巩固与乡村振兴有效衔接相关工作，并对监测对象进行走访；同时，开展好党史教育及六中全会相关精神宣讲工作。

（六）持续学习教育，财政队伍不断提升。坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。一是严格落实相关规定。认真贯彻落实中央八项规定，常抓不懈，持之以恒，开展廉政约谈，严守《廉政准则》。二是大力推进党风廉政建设。通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感。三是积极参加党委政府相关理论学习及上级财政组织的业务培训会，提升全所服务能力。

各位代表，2021年全镇财政收支预算目标任务虽已完成，但工作中还存在许多不容忽视的困难和问题。一是减税降费政策全面落实，税源结构单一，税基不稳，税收增长乏力，缺乏可持续增长点；二是财政收支矛盾突出，刚性支出日渐增长，县级财力困难，三保资金、项目专款拨付滞后，造成支出进度缓慢。三是置换债券还本付息压力加剧，镇财政用于社会事业发展资金短缺；四是干部队伍建设有待进一步提高。

这些问题，我们将认真研究，在2022年财政收支预算执行中认真应对和解决。

三、2022年财政预算草案

2022年，财政部门将认真贯彻镇党委政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展工作，全力做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接、全面做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动镇域经济发展。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，2022年预算收支安排建议如下：

2022年，全年预计财政预算总收入11891万元，同比增304万元，增长2.6%。其中，计划完成一般公共预算收入5200万元，同比增200万元，增长4%。预计财政预算总支出11891万元，同比增304万元，增长2.6%。其中：计划完成一般公共预算支出9316万元，同比增支4578万元，增长96.6%。

1.预计一般公共预算收支及平衡情况：2022年全镇预计完成一般公共预算收入5200万元，上级财政补助收入6691万元（一般性转移支付收入2542万元，专项转移支付收入1776万元，上年结余收入2373万元），收入合计11891万元。完成一般公共预算支出9316万元，上解支出2575万元，支出合计11891万元。收支平衡。

2.预计一般公共预算收入分项完成情况：增值税3100万元，资源税500万元，房产税700万元，城镇土地使用税400万元，烟叶税500万元。

3.预计一般公共预算支出分类完成情况：一是按支出方向分类完成情况：基本支出“保工资”2371万元，占预算支出的25%；基本支出“保运转”1441万元，占预算支出的16%；项目支出“保基本民生及促发展支出”5504万元，占预算支出的59%；二是按收入来源分类完成情况：镇级收入安排支出2881万元，占预算支出的31%；一般性转移支付收入安排支出2542万元，占预算支出的27%；上级专款及上年结余安排支出3893万元，占预算支出的42%。

四、2022年财政工作的主要任务

2022年我镇财政工作的指导思想是：围绕我镇经济发展和镇域建设的需要，狠抓财源培植和收入组织工作，不断壮大财政实力，持续优化财政支出，积极争取资金破解瓶颈，持续建设节约型财政，持续打造阳光型财政、持续深化服务型财政，切实促进我镇经济持续快速协调健康发展。

（一）深挖收入源泉，加大财税征管力度。落实和巩固减税降费政策，优化投资环境，继续加强与税务、财政部门的协调。一是加强重点财源培植，继续将烤烟作为重点财源来培植，加大资金及政策扶持力度，力争第一、二产业对财政的贡献率有新增长。二是扎实做好项目规划储备和申报立项工作，争取更多的项目和资金支持，实现投资拉动财政增收。三是加强非税收入管理，确保收支两条线的顺利执行。

（二）优化财政支出，提高财政监督管理职能。全面贯彻落实财政支出有保有压，在坚持政府过紧日子的同时，切实保障重点支出及民生支出的原则，积极争取上级专项资金补助。一是继续坚持严格控制一般性支出和“三公经费”支出，认真落实惠农惠民，产业扶贫、易地搬迁扶贫等政策，推进乡村振兴工程，增强人民群众获得感、幸福感，为决战决胜脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接提供资金保障。二是加强专项资金管理，进一步健全完善资金管理机制，加强监督跟踪问效，确保资金的有效运行。三是继续提高财政监督管理水平，督促部门建立完善符合财政资金管理要求的内控制度。四是积极化解镇村债务负担，提升化解债务风险的能力。

（三）落实财政制度，精细财政科学化管理。积极推进各项财政改革，创新基层财政管理机制。一是继续落实国库集中支付制度，推进预算管理一体化改革进度，切实规范资金支出，着力镇直单位资金高效安全。二是继续落实政府采购制度，进一步完善镇级政府采购管理办法和操作规程，提高政府采购效益。三是继续加强行政事业单位资产管理，进一步规范镇级各部门的资产管理。四是继续推进财政支出绩效目标管理，不断强化绩效管理的流程控制和过程管理，努力提高财政支出绩效管理水平。

（四）加强队伍建设，提升财政干部业务水平。一是以深入开展党史教育等活动为契机，引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识和纪律意识；二是加强职业道德教育及业务知识培训，培养高尚的行业气节和过硬的业务能力；三是加强党风家风廉政建设，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项目标任务提供有力保障。

附件：2021年龙山镇地方财政收支执行情况及2022年预算草案