各位代表：

现向大会报告龙新乡2024年财务收支计划执行情况和2025年财务收支计划草案，请予审议，并请列席人员提出意见建议。

一、2024年财务收支计划执行情况

2024年，在乡党委的坚强领导和乡人大的监督下，在上级财政部门的关心和指导下，紧紧围绕乡党委、政府提出的发展思路，紧扣财政年度工作目标任务，坚持稳中求进工作总基调，加大力度积极落实财政政策，大力推进财税改革，切实提高财政资源配置效率和使用效益，财政运行总体平稳，资金保障力度切实加大，财税政策效能得到巩固提升，圆满完成了各项财务收支任务。

（一）组织乡收入情况。机构改革后，组织乡收入700万元，其中增值税553万元，资源税15万元，烟叶税132万元。完成年初预算数700万元的100.00%，较上年增加40万元，增长6.06%。

（二）组织乡支出情况。机构改革后，组织乡支出5590万元，完成年初预算数3495万元的159.94%，较上年减少3041万元，下降35.23%。其中：

1.一般公共服务支出1029万元，完成预算数1105万元的93.12%，较上年支出922万元增加107万元，增长11.61%。其中人大事务支出17万元（行政运行支出14万元，其他人大事务支出3万元）；政府办公厅（室）及相关机构事务支出863万元(行政运行支出861万元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出2万元）；财政事务支出30万元（事业运行支出27万元，其他财政事务支出3万元）；纪检监察事务支出30万元（行政运行支出30万元）；群众团体支出13万元（行政运行支出11万元，其他群众团体事务支出2万元）；党委办公厅（室）及相关机构事务支出66万元（行政运行支出66万元）；统战事务支出10万元（华侨事务支出10万元）。

2.教育支出7万元，完成年初预算数20万元的35.00%，较上年支出1万元增加6万元，增长600.00%。

3.科学技术支出2万元（科普活动支出2万元），较上年支出5万元减少3万元，下降60.00%。

4.文化旅游体育与传媒支出21万元（群众文化支出21万元），完成预算数30万元的70.00%，较上年支出25万元减少4万元，下降16.00%。

5.社会保障和就业支出177万元，完成预算数217万元的81.57%，较上年支出203万元减少26万元，下降12.81%。其中人力资源和社会保障管理事务支出50万元（社会保险经办机构支出50万元）；行政事业单位养老支出124万元（行政单位离退休1万元，事业单位离退休1万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出111万元，机关事业单位职业年金缴费支出11万元）；临时救助支出2万元；退役军人管理事务支出1万元（拥军优属支出1万元）。

6.卫生健康管理事务支出105万元，完成年初预算数94万元的111.70%，较上年支出66万元增加39万元，增长59.09%。其中行政事业单位医疗支出105万元（行政单位医疗支出29万元；事业单位医疗支出31万元；公务员医疗补助支出42万元；其他行政事业单位医疗支出3万元）。

7.节能环保支出16万元，完成年初预算数14万元的114.29%，较上年支出数250万元减少234万元，下降93.60%。其中自然生态保护14万元（农村环境保护支出14万元）；天然林保护支出2万元（森林管护支出2万元）。    

8.城乡社区事务支出1025万元，完成年初预算数489万元的209.61%，较上年支出224万元增加801万元，增长357.59%。其中城乡社区管理事务支出30万元（其他城乡社区管理事务支出30万元）；城乡社区规划与管理支出44万元；城乡社区公共设施支出951万元（其他城乡社区公共设施支出951万元）。

9.农林水事务支出3025万元，完成年初预算数1516万元的199.54%，较上年支出6560万元减少3535万元，下降53.89%。其中农业农村支出516万元（事业运行支出215万元，科技转化与推广服务支出7万元，农业生产发展支出10万元，农村社会事业支出74万元，农村道路建设支出210万元）；林业和草原支出85万元（事业机构支出59万元，森林资源培育支出3万元，森林资源管理支出4万元，森林生态效益补偿支出17万元，林业草原防灾减灾支出2万元）；水利支出3万元（防汛支出3万元）；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出2196万元（农村基础设施建设支出652万元，生产发展支出284万元，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出1260万元）；农村综合改革支出225万元（对村级公益事业建设的补助支出35万元，对村民委员会和村党总支的补助支出190万元）。

10.交通运输支出10万元（公路养护支出10万元）。

11.住房保障支出101万元（农村危房改造支出101万元），较上年支出43万元增加58万元，增长134.88%。

12.灾害防治及应急管理支出72万元，较上年支出53万元增加19万元，增长35.85%。其中应急管理事务支出19万元；地质灾害防治支出35万元；其他自然灾害防治支出2万元；自然灾害救灾补助支出16万元。

（三）财务总收支平衡情况。2024年完成财政总收入7330万元，其中组织乡收入700万元，上级补助收入4647万元，政府性基金收入1983万元。完成财务总支出7752万元，其中组织乡支出5590万元，政府性基金支出1983万元，上解支出179万元。当年收支结余422万元，全部为专款结余。

政府性基金收支平衡情况：上级政府性基金补助收入1983万元，政府性基金支出1983万元。当年收支平衡。

二、2024年开展的主要工作

（一）创新收入征管措施，组织收入力度不断加大。一是强化财源建设，做好税源调查。根据年初县级下达的收入任务，结合乡情及税收政策的变化，充分进行税源调查，在此基础上明确财源建设的重点和方向。二是强化“协税护税、综合治税”执行。优化整合征管资源，强化部门协作，构筑横向到边、纵向到底的全乡协税护税网络，有效保障税收征管工作的有力开展。三是强化税收征管。加强对重点行业、重点税源、重点税种的税收征管，强化零散税收征管，严厉打击各种偷逃税行为，挖掘增收潜力，确保税收收入应收尽收。

（二）持续优化支出结构，各项民生支出保障有力。一是持续优化支出结构。严格执行《预算法》，强化年初预算执行，建立预算执行动态台账，做到“有预算不超支，无预算不开支”。二是强化资金调度调控。在财务收支矛盾加剧的情况下，坚决落实“过紧日子”的要求，集中财力保工资、保运转、保民生，严格按照轻重缓急的支出需求来审批和安排资金，优先确保教育、三农、医疗卫生、社会保障等重要支出及工资按时发放和机构正常运转等一些重点支出。三是积极向上争取资金。抢抓国家实施积极财政政策机遇，积极向上争取各类专项资金，确保各类产业发展和基础设施项目的落地，确保各类涉农补贴资金的落实和民生资金的兑付。2024年共争取上级各类财政专项补助资金6630万元，实际到位资金6630万元。

（三）加强监管严控风险，安全发展基石不断夯实。一是强化制度执行。严格执行财经纪律、财务制度和其他相关规定，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严格审查资金支付凭证的真实性和完整性，严控“三公”经费等一般性支出，确保了“三公”经费支出“零增长”的目标要求。2024年全年“三公”经费支出56.08万元，其中公务接待费16.71万元，公务用车运行维护费21.52万元，公务用车购置费17.85万元（扣除公务用车购置费17.85万元后，本年“三公”经费支出38.23万元，较去年38.25万元相比未增长）。二是加强项目资金监管。项目资金实行财政专户、专账核算，加强事前审查、事中巡查、事后监督检查，确保资金专款专用，确保资金按项目批复内容使用。三是严格资金支付管理。项目资金严格按进度拨款，资金支付证明材料不规范、手续不完整、资料不齐全的一律不予支付。严格执行所有资金支付全部通过银行转账方式直达收款单位或个人，简化支付环节，杜绝现金支付。加大财经纪律、财务制度等知识的培训力度，确保财务收支核算规范化。

（四）加快财政改革步伐，财政管理水平持续提升。一是全面推行财政“一体化”管理模式。主动接受县财政局对预算的监管，严格实行直接支付和授权支付的管理方式，确保各项财政预算收支情况清晰明了。二是细化预算安排。认真贯彻执行政府支出按功能分类和经济分类安排的要求，并完善指标系统，规范部门日常预算执行行为，确保支出预算安排更加科学、精细、合理。三是推动预算执行动态监控体系建设。健全预算执行动态监控工作机制，完善系统预设监控规则，确保财政资金安全、规范、有效使用。

各位代表！2024年财务收支任务虽已完成，但仍存在一些不容忽视的困难和问题。一是税源单一、税基不稳，增收乏力。二是财政自给率较低，保工资、保运转依赖程度大，财政供需矛盾突出，支出压力加大。三是政府隐性债务大，偿债能力弱。针对以上矛盾和问题，希望各位代表提出更好的意见建议，使全乡财政工作再上新的台阶。

三、2025年财务收支计划（草案）

2025年围绕面临的形势和发展的需要，龙新乡2025年财政预算编制和财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神以及各级经济工作会议精神，紧紧围绕全乡发展需要，贯彻新发展理念，坚持稳中求进的总基调，主动适应经济发展新常态，努力培植财源，强化税收征管，优化支出结构，深化财政改革，增强管理绩效。根据上述工作思路及全乡经济社会发展预期目标，2025年财务收支计划安排建议如下：

2025年全年预计财务总收入2499万元，其中组织乡收入700万元，上级补助收入1799万元；计划完成支出2499万元，其中组织乡支出2320万元，上解支出179万元，当年收支平衡。

四、2025年主要工作措施

为确保完成全年财务收支工作目标，我们将在乡党委的领导和乡人大的监督下，集中精力、奋力拼搏，认真抓好以下四个方面的工作。

（一）扩税基，全力抓牢收入目标。一是积极应对经济发展新常态，努力克服普惠性和结构性减税带来的各种压力和挑战，不断探索财源建设的新途径，深挖潜在税源，开发增量税源，统管存量税源，努力构造经济发展与财政增收的良性互促。二是着力壮大主体财源，以乡村振兴战略实施为契机，结合全乡实际，及时选准选好项目，积极做好与上级投资项目的对接，努力争取更多的项目和资金支持；加大对产业发展的投入，促进“短、平、快”产业的发展，确保实现“农民增收、财政增长”，进一步减轻财政压力。三是紧紧围绕本年财务收支目标任务，积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失，确保圆满完成700万元的乡收入目标任务。

（二）强保障，全力抓优支出结构。一是牢固树立过紧日子的思想，严格执行轻重缓急的资金支付原则，强化厉行节约，严格控制会议经费、“三公”经费，压减一般性支出，确保工资发放、机构运转、民生保障及重点工作支出需要，促使财政资金发挥最大效益。二是进一步推进和完善财政精细化管理工作，加大财政调度调控力度，强化财政支出绩效评价管理，严控新增债务的产生，严防政府债务转化为财政债务进而影响“三保”的现象发生。三是硬化预算约束，树牢先有预算后有支出的理念，切实规范支出管理，严格控制非生产性支出规模，提高财政资金使用效益。

（三）推改革，全力抓好创新理财。一是学习新形势下的财税知识，熟悉财税政策，研究“生财、聚财、用财、理财”之道，深入调查研究财税工作中的热点、难点问题，寻找解决问题的有效办法，牢牢把握好财政工作的主动权。二是持续推进财政“一体化”管理模式，将预算及资金支付置于县财政局的监管之下，严格实行直接支付和授权支付的管理方式，确保各项财政预算收支情况清晰明了。三是强化预算绩效信息公开，加大整体支出绩效与专项资金绩效公开力度，实现预算单位从晒“对账单”向晒“成绩单”的转变，切实提升绩效评价管理工作。四是全面推行“公务之家”网上申报审核报销差旅费的管理方式，规范差旅费报销流程。

（四）重监管，全力抓实规范管理。一是强化制度执行。严格执行财经纪律、财务制度和党规党纪，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严格审查资金支付凭证的真实性和完整性。二是全面推进财政信息公开。做好财政预决算及“三公”经费公开工作，增强政府预算透明度，提升预算管理水平，主动接受社会各界监督，确保实现支出预算安排合理、“三公”经费支出“零增长”的目标要求。三是规范资金支付方式和程序，强化资金监管。所有资金支付全部通过银行转账方式直达收款单位或个人，减少支付环节，杜绝资金支付风险，做到“资金使用到哪里，监管就跟到哪里”。四是规范国有资产管理。着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律的行政事业单位资产管理体系。五是推动预算执行动态监控体系建设。健全预算执行动态监控工作机制，完善系统预设监控规则，确保财政资金安全、规范、有效使用。

各位代表！2025年龙新财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在乡党委的坚强领导下，认真贯彻执行好本次大会作出的决议，自觉接受乡人大的监督，虚心听取各方意见建议，团结一心，振奋精神，开拓进取，扎实工作，确保圆满完成各项财税工作任务，为谱写龙新高质量发展新篇章作出更大的贡献！

附件：龙新乡2024年财务收支计划执行情况和2025年财务收支计划草案