一、2023年地方财政预算执行情况

2023年以来，龙新乡财政所在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督和支持下，认真落实县委、县政府部署的各项工作任务，坚持围绕中心服务大局、聚焦民生持续用力，努力培植财源、强化收入征管，充分发挥基层财政职能作用，促进全乡经济社会平稳、健康、协调发展，执行情况总体良好。

（一）2023年收入完成情况

2023年全乡完成财政总收入8978万元,其中：一般公共预算收入完成8798万元（其中：上级财政补助收入完成8138万元，完成年初预算数2951万元的275.77%，较上年决算数4389万元增加3749万元，增长85.42%；完成税收收入660万元，完成年初预算660万元的100%，较上年持平）；政府性基金收入完成180万元，均为上级补助收入，比上年决算数142万元增加38万元，增长26.76%。

（二）2023年支出完成情况

2023年全乡财政总支出8978万元，其中：完成一般公共预算支出8631万元，政府性基金支出180万元，上解上级支出167万元。

2023年完成一般公共预算支出8631万元，其中：

1.一般公共服务支出922万元，完成预算数1071万元的86.09%，较上年支出938万元减少16万元，减少1.71%，其中：人大事务支出15万元（行政运行支出14万元，其他人大事务支出1万元）；政府办公厅（室）及相关机构事务支出747万元(行政运行支出747万元）；财政事务支出59万元（行政运行支出51万元，事业运行支出4万元，其他财政事务支出4万元）；纪检监察事务支出34万元（行政运行支出34万元）；群众团体支出12万元（行政运行支出12万元）；党委办公厅（室）及相关机构事务支出54万元（行政运行支出54万元）；组织事务支出1万元（其他组织事务支出1万元）。

2.公共安全支出3万元（其他公安支出1万元，其他公共安全支出2万元），完成年初预算数10万元的30%，较上年支出8万元减少5万元，减少62.5%。

3.教育支出1万元，完成年初预算数20万元的5%，较上年支出2万元减少1万元，减少50%。

4.科学技术支出5万元（科普活动支出5万元），较上年支出6万元减少1万元，减少16.67%。

5.文化旅游体育与传媒支出25万元（群众文化支出25万元），完成预算数23万元的108.7%，较上年支出20万元增加5万元，增长25%。

6.社会保障和就业支出203万元，完成预算数189万元的107.41%，较上年支出158万元增加45万元，增长28.48%，其中：人力资源和社会保障管理事务支出41万元（社会保险经办机构支出41万元），行政事业单位养老支出99万元（行政单位离退休1万元，事业单位离退休1万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出79万元，机关事业单位职业年金缴费支出18万元），社会福利支出59万元（殡葬支出59万元），临时救助支出3万元，退役军人管理事务支出1万元（拥军优属支出1万元）。

7.卫生健康管理事务支出66万元，完成年初预算数89万元的74.16%，较上年支出76万元减少10万元，减少13.16%，其中：公共卫生支出2万元，行政事业单位医疗支出61万元，医疗保障管理事务支出3万元。

8.节能环保支出250万元，完成年初预算数14万元的1785.71%，较上年支出数273万元减少23万元，减少8.42%，其中：自然生态保护65万元（生态保护支出50万元，农村环境保护支出15万元），天然林保护支出174万元（停伐补助支出174万元），退耕还林还草支出11万元（退耕还林工程建设支出11万元）。

9.城乡社区事务支出224万元，完成预算数460万元的48.7%，较上年支出284万元减少60万元，减少21.13%，其中：城乡社区管理事务支出14万元，城乡社区规划与管理支出42万元，城乡社区公共设施支出168万元。

10.农林水事务支出6560万元，完成预算数1570万元的417.83%，较上年支出1344万元增加5216万元，增长388.1%，其中：农业农村支出554万元（事业运行支出206万元，科技转化与推广服务支出18万元，农业生产发展支出165万元，农村社会事业支出45万元，农村道路建设支出120万元）；林业和草原支出169万元（事业机构支出71万元，森林资源管理支出76万元，森林生态效益补偿支出20万元，林业草原防灾减灾支出2万元）；水利支出63万元（大中型水库移民后期扶持专项支出63万元）；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出5418万元（农村基础设施建设支出5173万元，生产发展支出111万元，社会发展支出20万元，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出114万元）；农村综合改革支出356万元（对村级公益事业建设的补助125万元，对村民委员会和村党总支的补助支出231万元）。

11.交通运输支出20万元（公路养护支出20万元）。

12.资源勘探工业信息等支出133万元（工业和信息产业监管支出133万元）。

13.自然资源海洋气象等支出123万元（行政运行121万元，其他自然资源事务支出2万元），主要用于发放护矿队员工资。

14.住房保障支出43万元（农村危房改造支出43万元），较上年支出90万元减少47万元，减少52.22%。

15.灾害防治及应急管理支出53万元，较上年支出66万元减少13万元，减少19.7%，其中：应急管理事务支出15万元，自然灾害防治支出38万元。

（三）2023年财政收支平衡情况

2023年全乡共完成财政总收入8978万元，其中：一般公共预算收入8798万元（税收收入660万元，一般公共预算上级补助收入8138万元），政府性基金收入180万元（上级补助收入180万元）。完成财政总支出8978万元，其中：完成一般公共预算支出8631万元，政府性基金支出180万元，上解上级支出167万元，2023年收支预算平衡。

二、2023年财政工作开展情况

（一）多元优化收入结构，挖潜增力提振活力

一是持续加强对收入的征管，加大稽查查补力度，多措并举，充分挖掘乡内增收潜力、调动经济发展积极性、培植税源的多样性、堵塞漏洞，确保收入足额。同时持续强化资金争取管理，聚焦市、县财政专项资金支持方向和领域，吃透政策，积极主动向县级反映困难和问题，争取上级在“保三保”、专项转移支付等方面给予资金支持。二是实时跟进税源收入，及时了解掌握季度税收指数变动，圆满完成了县级考核任务。三是持续提振收入潜力，做到积极统筹资金加大产业投入和社会保障力度，持续巩固拓展减税降费的成效，进一步提振本土企业信心，激发市场主体活力。通过压实源头责任，规范支付流程，进一步强化预算约束、严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，加强对资金申请、支付使用、惠企利民补贴补助发放情况的监控监管，保障资金发放精准及时，直接作用于市场主体和受益群众，提升了财政资金使用效益。

（二）多措突破财力局限，攻坚克难保障民生

2023年龙新乡统筹财力优先安排好教育、三农、医疗卫生、社会保障等重要支出需要。做到“学有所教、劳有多得、老有所养、困有所助、病有所医、住有所居”。一是坚持“民生优先”，妥善调整优化支出结构，把有限的资金用在“刀刃上”，牢固树立“过紧日子”的思想，从严控制“三公”经费，规范支出、节减一般性非急需非民生开支。二是合理支出安排顺序。优先以保工资为主要目标保障人员经费支出，其次以保运转为主要目标保障公用经费支出，最后以保民生为主要目标保障民生项目经费支出。三是按照“坚持尽力而为、量力而行，着力保基本、兜底线”的原则持续稳中求进。截止2023年12月，全乡纳入统发系统人数65人，全年发放统发工资681.38万元。四是认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，严格控制行政开支，努力压减压缩降低行政成本，2023年支出“三公”经费38.246482万元，较2022年38.28万元减少0.0335万元，压缩0.08756%。

（三）多维监管严控风险，安全发展夯实基石

一是树牢底线思维，进一步强化政府债务管理，确保债务风险总体可控。2023年，在确保“三保”的前提下，通过整合各项财政资金，全力化解到期政府性债务。同时深刻分析自身发展中存在的困难和问题，主动担当，积极作为，全力筹措资金，化解欠拨专款。二是加强地方金融监管监督，防范化解隐形金融风险，组织开展形式多样的宣传教育活动，防范非法集资、高利放贷等非法金融活动，引导群众提升防范风险的意识和鉴别风险的能力。三是强化财政资金监管举措，逐步建立“职责明确、保障有效、管理规范、监督有力、运转高效”的财政监管机制，使财政监督检查常态化、多元化。通过财政管理一体化信息管理系统，加强预算支出和政府采购资金的支付审核，严格规范会计核算，对资金实行事前、事中、事后全过程监管，全面筑牢安全网。

（四）多方落实惠农政策，持续巩固攻坚成果

2023年成功发放惠民惠农补贴527.85万元，其中成功发放新一轮退耕还草补贴43万元，补贴面积1075亩，惠及农户180户，成功发放中央耕地地力保护补贴284.7万元，补贴面积63136.23亩，惠及农户7041户，成功发放实际种粮一次性补贴18万元，补贴面积36645.86亩，惠及农户6706户。发放天然林停伐补助172.6万元；2018年退耕还林第三年补助及2015年延长期补助9.55万元。各类惠民惠农财政补贴发放准确，无错发、漏发情况。

（五）多练严抓队伍建设，廉洁自律树立新风

一是加强政治学习、政策领悟，创先争优，激发财政队伍活力。以深入开展党史学习、主题交流等活动为契机，引导干部职工牢固树立担当作为、服务群众和严守纪律的意识，始终坚定“四个自信”、做到“两个维护”。二是加强业务学习、技能实践，提高财政队伍素质。积极组织人员参与上级各项以会代训、阶段性业务培训、新进人员培训，加强业务人员实践锻炼，经验分享。三是加强廉政建设，从严从实，不断强化作风，按照党风廉政建设和机关作风建设工作要求，“严”字当头抓纪律，从严从实抓作风，做到革陋习，立新风，构建作风建设新常态，着力打造纪律严明、作风优良、业务过硬、服务高效的财政队伍。

2023年全乡财政收支目标任务暂已圆满完成，然放眼2024仍存在一些不容忽视的问题与挑战。一是持续增收尚有乏力。我乡税源单一、缺乏财源型支柱产业，税基不稳。二是收支矛盾不降缓增。随自身发展需求日益迫切，乡级刚性支出增长，乡级保障压力不断增大，收支矛盾逐渐突出。接下来我们将高度重视以上问题，采取有效措施，努力加以应对。

三、2024年地方财政预算（草案）情况

2024年我们将积极响应中央“适度加力 提质增效”稳中求进的工作总基调，继续依靠乡党委政府强有力的领导引领，乡人大主席团的严格监督，结合乡情实际，善学善用政策工具，在保持必要支出强度的同时，努力提高财政资金效益，坚持党政机关过紧日子不动摇，把每一分钱都用好，把每一分钱的运行轨迹都监控好。2024年财政预算安排原则是：优先保障，合理压减，量入为出持续平衡。

（一）乡级收入预算情况

2024年财政总收入3674万元，一是全乡税收收入700万元，较上年预算数660万元增加40万元，增长6.06%，（其中：增值税404万元，与上年预算数持平；资源税174万元，较上年预算数134万元增加40万元，增长22.99%；烟叶税122万元，与上年预算数122万元持平）；二是上级补助收入2974万元，较上年预算数2951万元增加23万元，增长0.8%，（其中：一般性转移支付收入1624万元，专项转移支付收入1350万元。）

（二）乡级支出预算情况

2024年财政总支出3674万元，比上年预算数3611万元增加63万元，增长1.74%，具体支出情况为：

1.一般公共服务支出1105万元。其中：人大事务支出16万元（行政运行支出14万元，其他人大事务支出2万元）；政府办公厅（室）及相关机构事务支出911万元（行政运行支出911万元）；财政事务支出38万元（事业运行支出33万元，其他财政事务支出5万元）；税收事务支出15万元（其他税收事务支出15万元）；纪检监察事务支出38万元（行政运行支出38万元）；群众团体事务支出17万元（行政运行支出12万元，其他群众团体事务支出5万元）；党委办公厅（室）及相关机构事务支出64万元（行政运行支出64万元）；其他共产党事务支出6万元。

2.国防支出3万元（兵役征集支出3万元）。

3.公共安全支出7万元（公安支出4万元，其他公共安全支出3万元）。

4.教育支出20万元（其他普通教育支出20万元）。

5.文化旅游体育与传媒支出30万元（群众文化30万元）。

6.社会保障和就业支出217万元，其中：人力资源和社会保障管理事务支出51万元（社会保险经办机构支出51万元）；行政事业单位养老支出110万元（行政单位离退休1万元，事业单位离退休1万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出100万元，机关事业单位职业年金缴费支出8万元）；抚恤支出51万元；社会福利支出5万元。

7.卫生健康支出94万元，其中：公共卫生支出6万元，行政事业单位医疗支出88万元（行政单位医疗支出21万元，事业单位医疗支出29万元，公务员医疗补助支出35万元，其他行政事业单位医疗支出3万元）。

8.节能环保支出14万元，其中：农村环境保护支出10万元；其他自然生态保护支出4万元。

9.城乡社区支出489万元，其中：城乡社区管理事务支出26万元；城乡社区规划与管理支出43万元；城乡社区公共设施支出420万元。

10.农林水事务支出1516万元。其中：农业农村支出275万元（事业运行支出212万元；科技转化与推广服务支出23万元；农村社会事业支出40万元）； 林业和草原支出76万元（林业事业机构支出76万元）；水利支出3万元（防汛支出3万元）；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出940万元（农村基础设施建设支出940万元），农村综合改革支出222万元（对村民委员会和村党支部的补助支出222万元）。

11.上解支出179万元。

（三）2024年财政收支平衡情况

全乡地方预算收支平衡情况是：财政总收入3674万元，其中税收收入700万元，上级财政补助收入2974万元；财政总支出3674万元，其中乡级一般预算支出3495万元，上解支出179万元，当年地方财政预算保持收支平衡。

四、2024年财政主要工作及措施

（一）提高站位把好关卡，确保工作正确前进。2024年我们将持续围绕资金安全、运行规范、管理高效、为民服务的发展思路，努力打造效能型基层财政机关，遵循实质重于形式，强调透过表象看本质、通过账面看风险，对财政数字、财政报表和财政活动穿透到底，聚焦重大风险、重点项目、重要业务和关键人员、资金流向。严格遵守月报分析制度，认真上报资产月报、财务报表，如实反映、分析政府财政运行、收支走势。同时加强信息手段利用，切实强化业务人员系统操作、数字化检查能力、线上沟通学习联动能力，达到高效衔接和管理。

（二）提高认识明确重点，准确把握资金配置。面对收入不确定因素和“三保”要求，下一步，我们将统一思想，对每笔预算资金的安排做到精打细算。紧紧围绕乡党委、政府确定的经济社会发展目标，立足当前财政收支形势，大力压减一般性、非急需非刚性支出，严控“三公”经费预算。优先保障民生等各项重点项目支出。加强资源统筹利用，增财源、紧税收，确保民生、工资、运转的前提下优先倾斜教育发展、惠农惠民、社会保障、公共安全，进一步提高财政资金使用效率。

（三）提高能力优化服务，着力打造便民窗口。继续坚持以人民为中心的发展理念，践行为国理财、为民服务的宗旨。充分发挥财政综合服务窗口的作用，优化服务种类、提升服务质量，以文明、规范、优质、高效为服务主线，以群众实际受益、满意度为服务标准，不断开展各项工作。积极做到简化工作流程，规范业务程序，提高工作效率，耐心倾听、热心服务、公心办事。广泛倾听群众意见，了解群众诉求，不断改进工作方式，切实提升为民服务质量。

（四）提高警惕牢记使命，严格遵守政治纪律。新的一年，面对新形势新任务新要求，我们要持续把严守政治纪律和政治规矩放在首位，提高警惕、严明各项财经纪律，做好全乡财务管理工作，把资金监管作为财政重点工作来抓，牢固形成人人参与监督、监督信息共享、监督结果运用的工作格局。并妥善建立起资金使用全程监管机制，明确监管任务，落实监管责任，严格落实惠民政策，认真执行补贴标准，对每项惠农资金、专项资金实行严格的动态管理，做到账账相符、账实相符。做到强化自我检查、保证资金运转安全，监督不留死角。

各位代表，做好2024年的财政工作，道远任重，使命光荣。我们一定会在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，找准根本遵循、把准工作方向、明确重点任务、开阔方法思路。立足财政工作中心大局，努力发挥职能作用，为开创财政工作新局面提供坚强保证。

附件：龙新乡2023年财政收支执行情况及2024年地方财政预算（草案）

龙新乡人民政府      

2024年1月30日