一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，龙新乡财政工作在乡党委政府的正确领导下，在乡人大的监督和支持下，紧紧围绕县委县政府下达的工作目标，采取积极有效的措施，积极的招商引资引税，夯实财源基础，狠抓财政收入、优化财政支出，不断加强和改善财政运行质量，为全乡经济社会发展提供坚强的支持保障。

（一）2022年收入完成情况

2022年全乡完成财政总收入5191万元,其中：一般公共预算收入完成5049万元（其中：上级财政补助收入完成2896万元，完成年初预算数3419万元的84.7%，较上年4239万元减少1343万元，减少31.68%；完成税收收入660万元，完成年初预算660万元的100%，较上年持平；上年结转收入1493万元）；政府性基金收入完成142万元，均为上级补助收入，比上年决算数299万元减少157万元，减少52.51%。

（二）2022年支出完成情况

2022年全乡财政总支出5191万元，其中：完成一般公共预算支出3394万元，政府性基金支出142万元，上解上级支出1655万元。

2022年完成一般公共预算支出3394万元，其中：

1.一般公共服务支出939万元，完成预算数1123万元的83.62%，较上年799万元增加140万元，增长17.52%，其中：人大事务支出17万元（行政运行支出13万元，其他人大事务支出3万元）；政协事务支出9万元（其他政协事务支出9万元)；政府办公厅（室）及相关机构事务支出710万元(行政运行支出708万元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出2万元）；财政事务支出83万元（行政运行支出48万元，其他财政事务支出35万元）；纪检监察事务支出38万元；群众团体支出12万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出57万元；统战事务（华侨事务）支出10万元；其他共产党事务支出3万元。

2.国防支出1万元（兵役征集支出1万元），完成年初预算数2万元的50%。

3.公共安全支出8万元（公安支出8万元），完成年初预算数15万元的46.67%。

4.教育支出2万元，完成年初预算数20万元的10%。

5.科学技术支出6万元，完成年初预算数2万元的300%，其中：科普活动支出4万元，其他科学技术普及支出2万元。

6.文化体育与传媒支出22万元，完成预算数31万元的70.97%，其中：群众文化支出20万元，其他文化和旅游支出2万元。

7.社会保障和就业支出158万元，完成预算数220万元的71.82%，其中：人力资源和社会保障管理事务支出43万元（社会保险经办机构支出43万元），行政事业单位离退休支出77万元（行政单位离退休1万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出76万元），就业补助支出35万元（公益性岗位补贴2万元，其他就业补助支出33万元），抚恤支出1万元，临时救助支出2万元。

8.卫生健康支出76万元，完成年初预算数101万元的75.25%其中：公共卫生支出21万元，行政事业单位医疗支出55万元。

9.节能环保支出273万元，完成年初预算数56万元的487.5%，其中：自然生态保护78万元，天然林保护195万元，主要用于发放护林员工资。

10.城乡社区事务支出284万元，完成预算数777万元的36.55%，其中：城乡社区管理事务支出31万元，城乡社区规划与管理支出43万元，城乡社区公共设施支出210万元。

11.农林水事务支出1343万元，完成预算数1340万元的100.22%，其中：农业农村支出268万元（事业运行支出206万元，科技转化与推广服务支出7万元，农业生产发展支出25万元，农村社会事业支出30万元）；林业和草原支出72万元（事业机构支出48万元，森林资源管理支出11万元，森林生态效益补偿支出13万元）；扶贫支出842万元（农村基础设施建设支出747万元，贷款奖补和贴息支出45万元，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出50万元）；农村综合改革支出161万元（对村级公益事业建设的补助10万元，对村民委员会和村党总支的补助支出151万元）。

12.自然资源海洋气象等支出126万元（自然资源事务支出115万元），主要用于发放护矿队员工资。

13.住房保障支出90万元（农村危房改造支出90万元）。

14.灾害防治及应急管理支出66万元，其中：自然灾害防治支出13万元，自然灾害及恢复重建支出43万元，其他灾害防治及应急管理支出10万元。

（三）2022年财政收支平衡情况

2022年全乡共完成财政总收入5191万元，其中：一般公共预算收入5049万元（税收收入660万元，一般公共预算上级补助收入2896万元，上年结转收入1493万元），政府性基金收入142万元。完成财政总支出5191万元，其中：完成一般公共预算支出3394万元，政府性基金支出142万元，上解上级支出1655万元，2022年收支预算平衡。

二、2022年财政工作开展情况

（一）强税源增收入，壮大财源谋发展

一是依托龙新乡地理区位和气候资源优势，在绿色产业、乡村旅游业上全面提速、提质、提效，促进基础财源的稳固，吸引了更多的游客到龙新旅游，培植新型稳定税源，夯实发展基础，持续提升营商环境，加大招商引资力度，调优产业结构，吃透政策、摸清乡情，并充分发挥政策和资金的导向作用，推动经济平稳较快发展。二是全面落实减税降费政策的同时，加强对正常税源管理，及时了解掌握重点税源、重点企业和重点项目的纳税情况，进一步加强税源排查分析，切实把底数情况摸清，切实做到依法征收，应收尽收。全年完成税收收入660万元，完成县级考核任务660万元的100%，比县级安排的税收基数245万元增415万元。三是加强收入征收管理。围绕预算目标，科学细化、分解、落实，强化收入实际过程控制，密切跟踪关注收入序时进度，确保税收及时足额入库。

（二）优结构提效益，保障民生促和谐

围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业全面协调发展。一是调整优化支出结构。财政资金安排使用体现公共财政的特征，把有限的资金用在“刀刃上”，牢固树立“过紧日子”的思想，规范、节俭一般性非急需非民生开支，特别是严格控制非急需、非民生、非公共财政保障范围的支出。二是优化支出安排顺序。首先是以保工资为主要目标的人员经费支出，其次是保运转为主要目标的公用经费支出，最后是保民生为主要目标的民生项目经费支出。三是按照“坚持尽力而为、量力而行，着力保基本、兜底线”的原则办好一切事业。截止2022年12月，全乡纳入统发系统人数60人，全年发放统发工资613.14万元。四是将预算支出置于乡党委、政府的领导和乡人大的监督之下，确保支出科学、合理、规范。五是认真贯彻落实中央八项规定精神及其实施细则，严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出，2022年支出“三公”经费38.28万元，较2022年38.30万元减0.02万元，压缩0.05%，主要是压缩公务接待支出。

（三）促发展强监管，科学理财不松懈。一是深化落实部门预算、国库集中支付制度，严格执行公务卡结算制度，用好“公务之家”，进一步加强和规范支出管理。二是强化财政监督职能，使财政监督检查常态化、多元化，进一步健全完善资金管理机制，加强监督跟踪问效，严肃查处违反财经纪律行为，确保财政资金安全有序运行。三是深化财政信息公开，做好财政预决算报告、部门预决算及“三公”经费公开公示工作，自觉接受社会的监督。四是严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，实现“以票控费”，对非税收入资金实行依证收费、专账管理、及时上缴和申请拨付的管理办法，确保非税收入资金及时足额纳入财政管理，全年共完成非税收入缴库10.19万元。五是加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

（四）落实惠农政策，提升民生保障水平

严格惠民惠农资金管理，将惠民惠农补贴纳入系统管理，实行“一卡通”发放，确保资金及时足额发放到农户手中。2022年发放惠民惠农补贴637.33万元，其中实际种粮农民一次性补贴两批次，涉及农户7012户，面积3.33万亩，涉及金额108.41万元；发放耕地地力保护补贴一批次，涉及农户7126户，面积6.95万亩，涉及金额274.69万元。发放厕所革命第一、二季度4247户，涉及金额80.89万元；发放天然林停伐补助6663户，面积16.77万亩，涉及金额167.68万元；发放生态效益补偿费992户，面积0.57万亩，涉及金额5.65万元。

（五）强队伍正作风，廉洁自律树新风。一是加强政治学习，提高政治素养。以深入开展党史学习教育等活动为契机，引导干部职工牢固树立担当作为、服务群众和严守纪律的意识，始终坚定“四个自信”、做到“两个维护”。二是加强业务学习，锻造过硬本领。充分利用上级培训机会和业余时间，熟悉相关政策法规、财经纪律，同时加强实践锻炼，用心提升全所业务水平。三是加强廉政建设，严守法纪红线。始终坚持把党风廉政宣传教育贯穿于各项财政工作之中，努力打造政治可靠、业务过硬、作风优良的高素质财政干部队伍，为圆满完成各项工作任务。

（六）完善债务监管，有效控制政府债务

2022年末，全乡政府债务余额386万元，全部实现政府债务转贷，此项资金到位后已全部兑现给债权人，目前全乡暂无新的显性债务发生。

各位代表，2022年全乡财政收支目标任务虽已完成，但仍存在一些不容忽视的困难和问题。一是收入持续增长乏力。由于受疫情影响，固定资产投资支撑不足，导致增值税同比减收，且我乡税源单一、缺乏财源型支柱产业，烤烟产业面临诸多困难和问题，税基不稳，导致增收乏力。二是由于县级财政资金调度困难，且疫情防控支出较大，乡级刚性支出增长，乡保障压力不断增大，收支矛盾日益突出，每年形成新增资金缺口，保机构运转困难。三是专项资金到位率低，严重影响财政正常运行。这些问题将是今后一段时期乡财政面临的主要困难，对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以应对和解决，针对以上问题希望各位代表提出更好的意见建议，使全乡财政工作再上新台阶。

三、2023年地方财政预算（草案）情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“十四五”规划承上启下的关键之年，是龙新乡推动高质量发展的“关键期”，是补齐民生短板、提升人民生活品质的“攻坚期”。2023年我乡财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕乡党委政府对财经工作的总要求，继续调整和优化支出结构，合理安排财政支出，提高资金使用效益，推动我乡经济和社会事业协调健康发展。依靠乡党委政府的领导，在乡人大主席团的监督下，结合本乡实际，紧紧围绕经济建设这个中心，努力培养财源，积极组织收入，严格财政纪律，切实加强对农业、教育、集镇建设等基础设施的投入，促进全乡经济和社会各项事业快速稳定发展。2023年财政预算安排原则是：量入为出，量力而行，保证重点，力求收支平衡。

（一）乡级收入预算情况

2023年财政总收入3611万元，全乡税收收入660万元，较上年持平，其中：增值税404万元，比上年完成数405万元减少1万元，减少0.25%；资源税134万元，比上年完成数133万元增加1万元，增长0.75%；烟叶税122万元，与上年完成数122万元持平；上级补助收入2951万元（其中：一般性转移支付收入1395万元，专项转移支付收入1556万元）。

（二）乡级支出预算情况

2023年财政总支出3611万元，比2022年5191万元减少1580万元，减少30.44%，具体支出情况为：

1.一般公共服务支出1071万元。其中：人大事务支出13万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出869万元；财政事务支出60万元；税收事务支出15万元；纪检监察事务支出38万元；群众团体事务支出17万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出53万元；其他共产党事务支出6万元。

2.国防支出3万元。

3.公共安全支出10万元。

4.教育支出20万元。

5.文化体育与传媒支出23万元。

6.社会保障和就业支出189万元，其中：人力资源和社会保障管理事务支出48万元；行政事业单位养老支出102万元；抚恤支出34万元；社会福利支出5万元。

7.卫生健康支出89万元，其中：公共卫生支出6万元，行政事业单位医疗支出83万元（行政单位医疗支出35万元，事业单位医疗支出25万元，公务员医疗补助支出21万元，其他行政事业单位医疗支出2万元）。

8.节能环保支出14万元，其中：农村环境保护支出10万元；其他自然生态保护支出4万元。

9.城乡社区支出460万元，其中：城乡社区管理事务支出7万元；城乡社区规划与管理支出43万元；城乡社区公共设施支出410万元。

10.农林水事务支出1570万元。其中：农业农村支出273万元（事业运行支出210万元；科技转化与推广服务支出28万元；农村社会事业支出35万元）；林业和草原支出72万元（林业事业机构支出72万元）；水利支出3万元（防汛支出3万元）；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出1000万元（农村基础设施建设支出1000万元），农村综合改革支出222万元（对村民委员会和村党支部的补助支出222万元）。

11.上解支出162万元。

（三）2023年财政收支平衡情况

全乡地方预算收支平衡情况是：财政总收入3611万元，其中税收收入660万元，上级财政补助收入2951万元；财政总支出3611万元，其中乡级一般预算支出3449万元，上解支出162万元，当年地方财政预算保持收支平衡。

四、2023年财政主要工作及措施

（一）当好参谋助手。围绕资金安全、运行规范、管理高效、为民服务的发展思路，努力打造效能型基层财政机关，执行月分析报告制度，要求财政所干部人员多学多记新的财政知识，多看多读相关分析报告，提高自身财政预算执行分析水平，围绕重点税源、重点企业，分析财政收支运行情况，及时准确的把握各阶段财政收支状况和财政经济形势，科学、合理的预测分析财政收支走势，每月向党委政府进行收支情况汇报，高质量当好政府决策的参谋助手，为全乡经济社会发展当好坚强后盾。

（二）当好资金践行者。龙新乡财政所紧紧围绕乡党委、政府确定的经济社会发展目标，以“保民生、保工资、保运转、促发展”为重点，以增收节支为核心，紧盯财源、紧抓税收，全面当好家、理好财。强力抓“增收”，始终把“增收”作为首要目标，严征管夯实基础。以强化税收征管为着力点，多措并举组织财政收入，抓好重点税源监控，确保主体税源的足额征收。全力抓“节支”，针对“收入规模不大、可用财力较低”的问题，严格按照“有保有压”的原则，坚持做到“三个确保、四个优先”。“三个确保”即：保民生，向人民群众密切相关的民生项目倾斜，积极保障群众切身利益；保工资，确保财政供养人员工资按时足额发放；保运转，按照县级安排及时拨付公用经费及专项经费，全力保证正常运转和运行。“四个优先”即：优先发展教育事业，足额上解教育经费，不断改善办学条件，促进教育均衡发展；优先落实惠农支农政策，确保良种补贴、退耕还林补贴、生态效益林补贴、农机补贴等各项政策落实到位；优先落实社保资金，全面落实五保供养、自然灾害救济、农村临时救济、城乡医疗救济等社会保障制度；优先落实公共安全资金，全力确保社会维稳资金保障，切实维护社会和谐稳定。

（三）当好财政资金把关者。规范财经纪律，稳步推进收支两条线管理，按照“行政主要领导”五不直接分管的工作要求，做好全镇财务管理工作，对每个站所单位或个人来报账的原始凭证严格审核，2022年以来因原始凭证不齐全，共退回站所部门修改完善原始凭证6次，对每笔开支做到严格审查、严格把关。进一步做好乡村两级财务管理，从项目监管、资金监管、队伍监管等方面入手，对财政资金进行全方位、全流程监督。

（四）当好民生资金管理者。始终把民生问题作为财政工作的头等大事来抓，严格落实国家惠民政策，认真执行国家补贴标准，确保国家的惠农资金及社保资金一分不少的发放到农民手中，真正让农民群众共享发展成果。

（五）当好群众办事的服务者。坚持以人民为中心的发展理念，践行为国理财、为民服务的宗旨；坚持把服务能力提升作为突破口，将服务送到群众家门口，用自己的微笑、诚心、行动，为群众办好一件又一件好事实事。

附件：龙新乡2022年财政收支执行情况及2023年地方财政预算（草案）

龙新乡人民政府

2023年2月15日