受乡人民政府委托，现将龙新乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请会议审查，请各位代表予以审议，并请各位列席会议的同志提出意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，龙新乡财政所在乡党委、政府的坚强领导和乡人大的监督下，紧紧围绕中心工作，在疫情影响，全县财政非常困难的形势下，以“保工资发放、保机构运转、保民生改善”为财政工作的立足点，狠抓增收节支，积极作为，认真落实积极的财政政策，强化收入征管，严格执行年初预算，充分发挥财政职能作用，全力组织收入，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，完成了全年工作目标任务。

（一）2021年收入完成情况

2021年全乡完成财政总收入5198万元,其中：一般公共预算收入完成4899万元（其中：上级财政补助收入完成4239万元，完成年初预算数2194万元的193.21%，较上年3219万元增加1020万元，增长31.69%；完成税收收入660万元，完成年初预算660万元的100%，较上年持平）；政府性基金收入完成299万元，均为上级补助收入，比上年决算数42万元增加257万元，增长85.85%。

（二）2021年支出完成情况

2021年全乡财政总支出3705万元，其中：完成一般公共预算支出3018万元，政府性基金支出299万元，上解上级支出388万元。

2021年完成一般公共预算支出3018万元，其中：

1.一般公共服务支出799万元，完成年初预算数955万元的83.66%，较上年692万元增长107万元，增长15.46%，其中：人大事务支出18万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出653万元；财政事务支出31万元；纪检监察事务支出29万元；群众团体事务支出9万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出56万元；其他共产党事务支出3万元。

2.公共安全支出3万元，完成年初预算数8万元的37.5%。

3.教育支出13万元，完成年初预算数20万元的65%。

4.文化体育与传媒支出17万元，完成年初预算数21万元的80.95%。

5.社会保障和就业支出215万元，完成年初预算数191万元的112.57%，较上年142万元增加73万元，增长51.41%，其中：人力资源和社会保障管理事务支出31万元；行政事业单位养老支出96万元；就业补助支出88万元。

6.节能环保支出43万元，完成年初预算数14万元的307.14%。主要用于发放护林员工资。

7.卫生健康支出108万元，完成年初预算数69万元的156.52%，较上年92万元增加16万元，增长17.39%。其中：公共卫生支出43万元；行政单位医疗23万元；事业单位医疗18万元；公务员医疗补助24万元。

8.城乡社区支出337万元，完成年初预算数60万元的561.67%，较上年64万元增加273万元，增长426.56%，增长原因是上级专款增加，其中：其他城乡社区管理事务支出26万元；城乡社区规划与管理支出29万元；其他城乡社区公共设施支出282万元。

9.农林水支出1370万元，完成预算数1359万元的100.81%，较上年2604万元减少1234万元，减少47.39%，其中：农业事业运行支出165万元；农业生产发展支出10万元；农村社会事业支出21万元；对高校毕业生到村任职补助支出3万元；林业事业机构支出49万元；森林生态效益补偿7万元；扶贫支出811万元（农村基础设施建设支出740万元，生产发展10万元，扶贫贷款奖补贴息支出54万元，其他扶贫支出7万元），农村综合改革支出304万元（对村级公益事业建设的补助10万元，对村民委员会和村党总支支出294万元）。

10.住房保障支出30万元（其中：农村危房改造支出30万元）。

11.自然资源海洋气象等支出82万元（其中：地质矿产资源与环境调查82万元），主要用于发放护矿队员工资。

12.灾害防治及应急管理支出1万元（其中：地质灾害防治1万元）。

（三）2021年财政收支平衡情况

2021年全乡共完成财政总收入5198万元，其中：一般公共预算收入4899万元（税收收入660万元，一般公共预算上级补助收入4239万元），政府性基金收入299万元。完成财政总支出3705万元，其中：完成一般公共预算支出3018万元，政府性基金支出299万元，上解上级支出388万元。2021年收支相抵，年终专款结转1493万元。

二、2021年财政工作开展情况

（一）抓收入争资金，凝聚财力服务发展

2021年，面对税收政策及产业调整等不利因素的影响，乡财政所吃透政策、摸清乡情，并充分发挥政策和资金的导向作用，推动经济平稳较快发展。一是加强税收政策分析，积极关注疫情影响等减轻实体经济税费政策，准确把握政策内涵，抓好对重点税源的监控，积极挖掘增收潜力，做到依法征管，应收尽收，全年完成税收收入660万元，完成县级考核任务660万元的100%，比县级安排的税收基数245万元增415万元。二是加强收入征收管理。围绕预算目标，科学细化、分解、落实，强化收入实绩过程控制，密切跟踪关注收入序时进度，确保税收及时足额入库。

（二）优化支出结构，突出重点做到“三保”

围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业全面协调发展。一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护正常运转。截止2021年12月，全乡纳入统发系统人数62人，发放统发工资561.64万元。二是将预算支出置于乡党委、政府的领导和乡人大的监督之下，确保支出科学、合理、规范。三是认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则和省、市、县委实施办法精神严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出，2021年支出“三公”经费38.30万元，较2020年39.99万元减1.69万元，压缩4.23%，主要是压缩公务接待支出。

（三）强化资金监管，提升财政管理水平

一年来，乡财政所严格落实财政的监督职能，加强财政资金特别是涉农资金、疫情防控资金的监管力度，逐步完善内控制度建设，强化预算执行，规范财政资金的管理，继续做好对乡直单位、村账乡代管的财务工作监管和指导，严格执行五不直接分管和“三重一大”管理机制，实行联合签字审批程序，提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。一是严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，实现“以票控费”，对非税收入资金实行依证收费、专账管理、及时上缴和申请拨付的管理办法，确保非税收入资金及时足额纳入财政管理，全年共完成非税收入缴库24.12万元。二是实施票据电子化规范管理，按照“以票管款、票款同步”的原则，财政监管的目标也逐渐得到体现，同时规范票据的领用、核销和保管、票据结报手续，严格按照有关制度监督票据使用，确保财政资金及时、足额入账。三是不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，规范专项资金特别是涉农专项资金、疫情防控专项资金的管理，规范项目资金申报、资金来源、资金去向、会计处理、项目监管、资金拨付审批及项目资料收集归档等各项基础性工作，确保财政资金安全高效运转。四是加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

（四）落实惠农政策，提升民生保障水平

严格执行国家法律、法规及有关惠农政策，积极落实各项惠农政策和措施，确保资金及时足额发放到农户手中。维护了社会稳定，提高了广大人民群众的生产生活水平，拉动内需，扩大消费，带动经济发展。2021年发放补贴资金390.7万元，其中：发放耕地地力保护补贴资金339.12万元，受益农户7010户，补贴面积33380.79亩；发放实际种粮农民一次性补贴49.27万元，受益农户7010户，补贴面积33380.79亩；发放农机购置补贴资金2.31万元，受益农户4户，补贴农机6台。

（五）完善债务监管，有效控制政府债务

2021年末，全乡政府债务余额386万元，全部实现政府债务转贷，此项资金到位后已全部兑现给债权人，目前全乡暂无新的显性债务发生。

（六）强化固定资产管理，规范政府采购程序

全面推行固定资产电子化采购制度，乡级各行政事业单位，需要购买政府集中采购所列商品，需在政采云平台进行统一采购，并由会计对增加、减少的固定资产登记入账，详细进行资产核算和清理，按时报送资产管理报表及相关资料，处理好固定资产折旧计提，加强了固定资产的管理。

各位代表，2021年全乡财政收支目标任务虽已完成，但仍存在一些不容忽视的困难和问题。一是收入持续增长乏力。由于受新冠肺炎疫情影响，固定资产投资支撑不足，导致增值税同比减收，且我乡税源单一、缺乏财源型支柱产业，烤烟产业面临诸多困难和问题，税基不稳，导致增收乏力。二是由于县级财政资金调度困难，且新冠肺炎疫情防控支出较大，乡级刚性支出增长，乡保障压力不断增大，收支矛盾日益突出，每年形成新增资金缺口，保机构运转困难。三是专项资金到位率低，严重影响财政正常运行。这些问题将是今后一段时期乡财政面临的主要困难，对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以应对和解决，针对以上问题希望各位代表提出更好的意见建议，使全乡财政工作再上新台阶。

三、2022年地方财政预算（草案）情况

2022年，围绕面临的形势和全乡经济社会发展的总体要求，我乡财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届五中六中全会精神及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，严格执行《预算法》，坚持量入为出、量力而行、统筹兼顾，优化财政支出结构，保重点、兼一般，从严控制一般预算支出特别是“三公”经费支出；狠抓改革攻坚、突出创新驱动。围绕全乡经济社会发展的总体思路及预期目标，2022年预算收支安排建议如下：

（一）乡级收入预算情况

2022年财政总收入4079万元，全乡税收收入660万元，较上年持平，其中：增值税297万元，比上年完成数359万元减少62万元，减少17.27%；资源税265万元，比上年完成数188万元增加77万元，增长40.96%；烟叶税98万元，比上年完成数113万元减少15万元，减少13.27%；上级补助收入1926万元（其中：一般性转移支付收入1411万元，专项转移支付收入515万元），上年结余收入1493万元。

（二）乡级支出预算情况

2022年财政总支出4079万元，比2021年3705万元增加374万元，增长10.09%。具体支出情况为：

1.一般公共服务支出1123万元。其中：人大事务支出15万元；政协事务支出9万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出886万元；财政事务支出88万元；税收事务支出15万元；纪检监察事务支出34万元；群众团体事务支出11万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出58万元；组织事务支出1万元；其他共产党事务支出6万元。

2.国防支出2万元。

3.公共安全支出15万元。

4.教育支出20万元。

5.科学技术支出2万元

6.文化体育与传媒支出31万元。

7.社会保障和就业支出220万元。其中：人力资源和社会保障管理事务支出34万元；行政事业单位养老支出91万元；就业补助支出30万元；抚恤支出40万元；社会福利支出25万元。

8.卫生健康支出101万元，其中：公共卫生支出33万元，行政事业单位医疗支出68万元（行政单位医疗支出23万元，事业单位医疗支出24万元，公务员医疗补助支出21万元）。

9.节能环保支出56万元，其中：生态保护支出2万元；农村环境保护支出10万元；其他自然生态保护支出44万元。

10.城乡社区支出777万元，其中：城乡社区管理事务支出26万元；城乡社区规划与管理支出36万元；城乡社区公共设施支出715万元。

11.农林水事务支出1340万元。其中：农业农村支出246万元（事业运行支出173万元；科技转化与推广服务支出38万元；农村社会事业支出35万元）；林业和草原支出116万元（林业事业机构支出51万元，森林资源培育支出52万元，森林生态效益补偿支出13万元）；水利支出3万元（防汛支出3万元）；扶贫支出717万元（农村基础设施建设支出698万元，扶贫贷款奖补和贴息支出19万元），农村综合改革支出258万元（对村级公益事业建设的补助支出65万元，对村民委员会和村党支部的补助支出193万元）。

12.交通运输支出14万元（公路养护支出14万元）。

13.住房保障支出202万元（农村危房改造支出202万元）。

14.灾害防治及应急管理支出51万元（自然灾害救灾补助支出41万元，其他灾害防治及应急管理支出10万元）。

15.上解支出125万元。

（三）2022年财政收支平衡情况

全乡地方预算收支平衡情况是：财政总收入4079万元，其中税收收入660万元，上级财政补助收入1926万元，上年结余收入1493万元；财政总支出4079万元，其中乡级一般预算支出3954万元，上解支出125万元，当年地方财政预算保持收支平衡。

四、2022年财政主要工作及措施

（一）攻坚克难，确保完成任务。着力支持乡党委政府中心工作、重点工作，着力“保工资、保民生、保运转”，坚持保增长，积极培育壮大税源。强化与税务部门协作，切实做到应收尽收，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。

（二）精打细算，优化支出管理。一是坚持“量力而行，量入为出，保证重点，压缩一般”的原则，确保工资按时足额发放，确保机构正常运转，确保民生支出资金及时到位，确保重点支出需要，确保法定增长。二是牢固树立过“紧日子”的思想，各项支出严格按预算安排和进度执行，加强预算执行情况分析，增强预算约束力。三是贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行节约原则，强化“三公”经费管理，切实降低行政运行成本，压缩一般性支出，真正把有限的资金用在刀刃上。

（三）强化监管，确保资金安全。一是认真贯彻落实《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度，强化预算绩效信息公开，加大整体支出绩效与专项资金绩效公开力度，加快推进绩效评价管理工作。二是强化债务监管。坚持量财办事的原则，杜绝新增债务的产生，严防政府债务转变为财政债务而影响财政正常运转现象的发生，并努力向上争取资金，化解存量债务。三是完善政府采购管理，规范国有资产管理，着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律的行政事业单位资产管理体系。四是全面建立健全监督检查机制，加强绩效目标执行动态监控，将监督检查和绩效评价结果作为改进管理和预算安排的重要依据，切实将有限的财政资金用在刀刃上，不断提高财政政策效能和财政资金效益。

（四）强化服务，落实惠农政策。一是继续加强惠农补贴发放管理工作，进一步完善和录入上报“农民补贴网络信息系统”数据，确保补贴资金及时足额兑付到户。二是加强民生资金管理，规范资金拨付、使用及报账程序，确保资金精准、安全运行。

（五）加强队伍建设，提高综合服务效能。一是进一步提高政治站位，坚定“四个自信”、做到“两个维护”，提振士气，正确履行财政服务于大局、源头治理和反腐倡廉工作职责。二是加强工作作风建设，从解放思想、提高能力、解决问题、完善制度、优化作风五个方面来细化“效率化、能力化”目标，结合廉政建设，把“为民、务实、清廉”的理财理念融入财政文化。三是加强党风廉政建设，深入开展岗位风险防控工作，坚持把党风廉政宣传教育贯穿于各项财政工作之中，进一步提高财政干部廉洁自律能力，确保财政干部、资金“双安全”。

各位代表，做好2022年的财政工作，任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在乡党委的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风，攻坚克难，精打细算，确保完成年度各项目标任务，为促进龙新乡经济社会和谐发展做出新的贡献。

附件：龙新乡2022年政府预算公开表