一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。

（1）拟订全县财税发展战略、规划、制度、办法和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济制度、办法，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政制度、办法。完善鼓励公益事业发展的财税制度。为全县人才工作提供财政政策保障。起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。负责财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（2）承担全县财政收支管理职责。编制全县财政预决算草案并组织执行，受龙陵县人民政府委托，向龙陵县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向龙陵县人民代表大会常务委员会报告决算。负责财政支出标准体系建设工作。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。办理中央、省、市对龙陵县的转移支付。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制制度、办法并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（3）研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

（4）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和办法。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

（5）拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

（6）制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。

（7）负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款。参与拟订全县建设投资的有关制度、办法。创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）。组织实施基本建设财务管理办法。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（8）制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（9）审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，负责社会保险基金的财政监管工作。

（10）拟订和执行地方政府债务管理制度和办法。负责地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。负责国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

（11）负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

（12）拟订全县国有资产管理的行政法规，制定有关规章制度，根据龙陵县人民政府授权，代表出资人对县属企业国有资产实施监管。

（13）研究制定并组织实施财政资金绩效管理的有关制度和办法。建立和完善财政绩效评价体系。拟订全县财政绩效管理规划并组织实施。审定全县各预算部门（单位）预算支出的绩效考评目标。起草全县财政绩效评价报告。对全县预算编制提出绩效管理建议。建立绩效评价数据库。配合上级财政部门完成有关财政资金绩效管理工作。

（14）完成县委、县政府交办的其他任务。

2．机构情况。

龙陵县财政局是龙陵县人民政府工作部门，为正科级，加挂龙陵县人民政府国有资产监督管理委员会、龙陵县人民政府金融办公室牌子。属一级预算单位，2017年成立财政绩效评价中心及国有资产管理核算中心属财政局股级事业单位。设20个内设机构，行政编制32名。龙陵县财政局科级领导职数7名，其中：正科级领导职数3名，局长1名，副局长、县政府金融办公室主任1名，副局长、县国有资产监督管理委员会主任1名；副科级领导职数4名：副局长2名，非税收入管理局局长1名，县政府金融办公室副主任1名。下设事业单位2个，事业编制14名。单位有车辆编制3辆，实有公务用车3辆。

3．人员情况。

2023年人员编制数为42人（行政编制32名，事业编制14名）。2023年末实有人数50人，其中：公务员35人，工勤4人，事业人员11人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据《龙陵县财政局关于2023年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财绩〔2024〕1号）的文件要求和指标体系开展评价，严格按项目评价指标体系对实施的项目进行认真评价，预算配置上，我部门三公经费逐年下降，执行情况好。预算执行上，我部门尽量压缩了一般公用支出，在保运转的基础上，把资金用在重点工作和重要事项上，建立健全了各项制度，预决算信息按要求均在门户网站上进行了公开。

（三）部门整体收支情况

2023年决算本年收入12029692.03元，其中：一般公共服务支出9957506.64元，占总收入的82.77%；社会保障和就业支出1083041.36元，占总收入的9%；卫生健康支出846036.03元，占总收入的7.03%；农林水支出138108元，占总收入的1.15%，金融支出5000元，占总收入的0.05%。

2023年决算总支出12141077.97元，其中：一般公共服务支出10068892.58元，占总支出的82.93%；社会保障和就业支出1083041.36元，占总支出的8.92%；卫生健康支出846036.03元，占总支出的6.97%；农林水支出138108元，占总支出的1.14%，金融支出5000元，占总支出的0.04%。

（四）部门预算管理制度建设情况

为认真做好龙陵县财政局2023年度支出绩效评价工作，全面准确的了解部门预决算及其执行效果，如实反映单位收支使用情况，进一步提升财政局机关财务管理水平和会计信息质量，并为2024年的部门预算编制提供客观的数据参考，现将本部门支出绩效评价开展情况汇报如下：

1.高度重视，精心组织。龙陵县财政局领导和会计人员对此次的支出绩效评价工作高度重视，严格要求财务人员如实的反映本部门的经费收支等情况，对支出绩效评价的编报工作细心组织、统筹安排、责任到人。

2.数字准确，内容完整。财务人员必须认真审查各项财务数据，及时清理各项收支账目、往来款项，核对年度预算的收支及各项缴拨款项。凡是本年度的收入要及时入账，属于本年度的各项支出应按规定指出渠道如实列报，做到数字真实，计算正确，内容完整，帐实相符。

3.认真审核，及时上报。结合支出绩效评价工作对本部门年度内财务会计工作进行全面检查，对本部门的经费收支及财务这状况等情况进行全面总结，对决算数据进行分析整理，认真审核，及时上报。

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我局不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

1.准备阶段

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目单位自评并上报自评报告，审核。

3.总结阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

结合部门预算申报与绩效目标和实际完成情况对比分析，反映出部分科室对绩效目标管理工作重要性认识不足，对绩效目标设立深入研究不够。

根据局各股室项目开展的自评情况，2023年度我局较好的完成了年初设定的各项项目绩效目标，自评得分100分，评价结果为优秀。

（一）投入情况分析

2023年部门整体支出12141077.97元，其中：一般公共服务支出10068892.58元，占总支出的82.93%；社会保障和就业支出1083041.36元，占总支出的8.92%；卫生健康支出846036.03元，占总支出的6.97%；农林水支出138108元，占总支出的1.14%，金融支出5000元，占总支出的0.04%。

（二）过程情况分析

2023年度根据县财政局年初重点工作计划、围绕县委、县政府发展蓝图，积极履职，强化管理，健全内部管理制度，加强预算执行，部门整体支出情况得到提升。

（三）产出情况分析

随着绩效观念和责任意识不断增强，项目管理和资金绩效不断优化，自评质量和工作水平不断提升。通过贯彻落实坚持过紧日子的原则，统筹保障人员工资、日常公用经费等,基本支出得到足额保障，年末全部预算执行完成，支出效益明显。

（四）效果情况分析

龙陵县财政局严格执行批复的各项支出预算，不擅自扩大支出范围、提高开支标准，严格按照预算批复的支出用途使用资金。采取有效措施，加快预算执行进度，全年预算执行率达到100%。项目实施过程中严格遵守中央八项规定精神，厉行节约，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，认真落实省委、市委、县委会议精神，主动服务和融入新发展格局，坚持高质量发展这个新时代的硬道理，统筹高质量发展和高水平安全，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，围绕守底线、稳支撑、增动力、上台阶的总体思路，深入落实“3815”发展战略，大力发展“三大经济”，纵深推进系列三年行动，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期、增进民生福祉、保持社会稳定，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，全力以赴稳大局、破困局、开新局，全力实现产业发展、项目建设、城乡建设、教育提质、创新发展、生态保护、民生保障、防风化险“八个新突破”，不断推动各项工作再上新台阶。

四、存在的问题和整改情况

（一）各相关股室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

（二）项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我局已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评

五、绩效自评结果应用情况

通过整体支出绩效自评，一是增强了单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

六、主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各股室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（三）落实资金监管。我局严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（四）逐步规范绩效评价工作。2023年，我局进一步加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2023年县级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

七、其他需说明的情况

无。