一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构情况

纳入中国共产主义青年团龙陵县委员会2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：参照公务员法管理事业单位1个，事业单位0个，其他单位0个。

2.基本职能

共青团是党领导的先进青年的群团组织，是党联系青年群众的桥梁和纽带，是党的助手和后备军。共青团的基本职能是：组织青年、引导青年、服务青年、维护青少年权益。

3.年末机构人员情况

在职人员编制5人，其中：行政编制0人，事业编制（参照公务员管理）5人。在职实有4人，其中：财政全额保障4人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

共青团龙陵县委在团中央和团省委、团市委以及县委的正确领导和社会各界的关心支持下，始终坚持政治建团，紧紧围绕党政中心工作，聚焦共青团主责主业，服务全县疫情防控和经济社会发展大局，不断提升共青团组织力、引领力、服务力，各项工作取得新业绩。一是强化青少年思想引领，始终做到“听党话、跟党走”；二是助力青少年成长成才，始终做到“为党育人、为国育才”；三是主动融入发展大局，始终做到“党有号召、团有行动”；四是认真履行“全团带队”职责，始终牢记“为党培养接班人”使命不动摇；五是以改革试点为抓手，全面强化党建带团建工作。

（三）部门整体收支情况

收入支出预算安排情况：

2023年收入年初预算数153.63万元，比2022年预算数140.26万元增加13.37万元，增幅9.53%；2023年支出年初预算数153.63万元，比2022年支出预算数140.26万元，增加13.37万元，增幅9.53%，其中：支出预算数基本支出153.63万元，比上年预算数140.26万元增加13.37万元，增幅9.53%。

2023年度收入全年预算数为405.27万元,比2022全年预算数541.80万元减少136.53万元，减幅25.2%，支出全年预算数405.27万元，比2022年541.80万元，增加136.53万元，减幅25.2%，其中：基本支出362.04万元比2022年393.06万元减少31.02万元，减幅7.9%主要是人员及公用经费减少，项目支出43.23万元，比2022年148.70万元增加105.47万元，减幅70.93%，主要是群团支出资金减少所致。本年度全年预算数比年初预算数大主要是由于项目完成支付率较高导致。

收入支出预算执行情况：

2023年收入决算数368.13万元，比上年409.39万元减少41.26万元，减幅10.08%，主要是由于其他收入减少所致；2023年支出决算数405.27万元，比上年471.67万元减少66.40万元，减幅14.08%，其中基本支出362.04万元，比上年352.05万元增加9.99万元，增幅2.84%，主要是由公用经费增加所致，项目支出43.23万元，比上年119.62万元减少76.39万元，减幅63.86%，主要是群团事务支出减少所致。

收入支出与预算对比分析：

2023年收入年初预算数为153.63万元，与决算数368.13万元，差异率-58.27%；2023年支出年初预算数153.63万元，与决算数405.27万元，差异率-163.79%。差异主要是基本支出中公用经费增加和项目支出中其他就业补助资金和普惠金融发展资金增加所致。

2023年收入与预算数差异率差异主要是项目支出中其他就业补助资金和普惠金融发展资金增加所致。其中：项目支出减少76.39万元，主要为：1.自有资金群众团体支出减少14.02万元，2.其他群众团体事务支出减少87.87万元，3.其他就业补助经费增加21.20万元，4.普惠金融发展支出经费增加4.3万元。

收入支出结构分析：

2023年度收入368.13万元，其中，财政拨款收入为356.59万元，占本年收入的96.86%，其他收入11.54万元占本年收入的3.14%；支出405.27万元，其中，财政拨款支出为356.59万元，占本年支出的87.99%，非财政拨款支出48.68万元占本年支出的12.01%。其中按支出性质分基本支出36.20万元，占本年支出89.33%，项目支出43.23万元，占本年支出10.67%；按支出经济分类工资福利支出41.74万元，占本年支出10.3%，商品服务支出61.22万元，占本年支出15.11%，对个人和家庭的补助30.23万元，占本年支出74.59%。

收入支出按部门所属单位分布情况：

2023年收入368.13万元，支出405.27万元，全部属于中国共产主义青年团龙陵县委员会一级预算单位收支。

收入支出与上年度对比情况及原因分析：

2023年收入368.13万元，与上年度收入409.39万元相比，减少41.26万元，减幅10.08%，主要是由于其他收入减少所致。2023年度支出405.27万元，与上年度471.68万元相比，减少66.41万元，减幅14.08%，主要原因为项目支出减少所致。

（四）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我单位不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

我单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

(二)自评组织过程

1.准备阶段

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段

开展安排绩效自评工作，制定评价指标体系，对项目进行自评，上报财政局审核。

3.总结阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，接受监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

结合部门职责职能，设定工作目标，根据工作目标预算部门经费，2023年收入合计368.13万元，年初结转和结余70.12万元，支出405.27万元，其中人员经费支出343.92万元，公用经费支出18.11万元，项目支出43.23万元，年末结转和结余32.98万元，保障单位干部职工工资及单位正常的运转。

（二）过程情况分析

严格预算执行，按照县财政要求有计划完成资金支付进度，2023年全年预算执行率达91%。进一步健全预算管理制度，并严格按照预算管理制度编制、申报、管理预算资金，实行收支两条线管理，做到预算管理公开化。规范资产管理，对固定资产的采购、使用、处置、管理工作进行了规范，实现了资产管理信息化。

（三）产出情况分析

一是打造青少年思想引领新阵地。突出“政治学校”功能定位，依托党校创新成立县级团校、10个乡镇团校和17个中学团校，开办“万名团员进团校”第1期示范培训班、“青马工程培训班”、党的二十大精神和团十九大精神培训班等班次，培训团干和团员青年1300余名。二是开创基层团组织改革新局面。坚持党建引领，通过抓强带弱治差、扩大有效覆盖、对标定级提升等工作，全面整顿和规范基层团组织，有力提升团组织的引领力、组织力、服务力和大局贡献度。今年来，组织2.8万余名学生和300余名团员青年开展学雷锋系列活动；组织300余名返乡大学生志愿者为2400余名中小学生开展关爱服务活动；动员团员青年积极参与“云岭青春扬帆基金”捐款和“龙陵希望工程1元月捐”活动，累计捐款2.7万余人次、筹集资金7万余元，均位居全市第一。

（四）效果情况分析

我单位始终坚持政治建团，紧紧围绕党政中心工作，聚焦共青团主责主业，服务全县疫情防控和经济社会发展大局，不断提升共青团组织力、引领力、服务力。一是强化青少年思想引领，始终做到“听党话、跟党走”；二是助力青少年成长成才，始终做到“为党育人、为国育才”；三是主动融入发展大局，始终做到“党有号召、团有行动”；四是认真履行“全团带队”职责，始终牢记“为党培养接班人”使命不动摇。

我单位结合部门预算申报、绩效目标、实际完成情况对比分析及项目开展的自评情况，2023年度我单位较好地完成了年初设定的各项项目绩效目标，自评98.17分，评价结果为优秀。

四、存在的问题和整改情况

绩效评价工作中存在的主要问题：年初编制的预算不够准确，导致部门决算报表中年初预算数与决算数有差异，预算控制率较高，影响部门评分及评价等次。原因是志愿者补助经费在年度执行中上级资金追加指标。

针对上述存在的问题，我单位在下一步工作中，要加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划。项目实施前期，做好各项准备工作，在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

五、绩效自评结果应用情况

通过整体支出绩效自评，一是增强了绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是进一步规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

六、主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（三）落实资金监管。我单位严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（四）逐步规范绩效评价工作。2023年，我单位进一步加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对2023年县级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

七、其他需说明的情况

我单位无其他需要说明的情况。