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——2024年8月29日在县第十八届人大常委会第二十一次会上

县财政局局长 杨永相

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将龙陵县2023年地方财政收支决算有关事项汇报如下，请予审议。

2023年，在县委、县人民政府的坚强领导下，在人大及其常委会的依法监督和政协的民主监督下，县财政始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实中央、省、市决策部署和工作要求，坚持稳字当头，稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能作用，兜牢兜实“三保”底线，统筹发展和安全，推动积极的财政政策加力提效，财政运行总体平稳。

一、收入完成情况

（一）一般公共预算收入完成情况。全县一般公共预算收入完成74236万元，完成年初预算数72700万元的102.11%，比上年决算数69234万元增收5002万元，增长7.22%。其中，县本级完成61126万元，完成年初预算数59590万元的102.58%；乡镇级完成13110万元，完成年初预算数13110万元的100%。

（二）政府性基金预算收入完成情况。政府性基金预算收入完成82526万元，完成年初预算数55000万元的150.05%，比上年决算数26257万元增收56269万元，增长214.3%。

（三）国有资本经营预算收入完成情况。国有资本经营预算收入完成100万元，比上年决算数纯增。

（四）社会保险基金预算收入完成情况。社会保险基金预算收入完成131545万元，完成年初预算数109170万元的120.50%，比上年决算数125653万元增收5892万元，增长4.69%。

二、支出完成情况

（一）一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成339805万元，完成年初预算数321300万元的105.76%，比上年决算数311929万元增支27876万元，增长8.94%。其中，县本级完成280164万元，完成年初预算数285025万元的98.29%，比上年决算数269550万元增支10614万元，增长3.94%；乡镇级完成59641万元，完成年初预算数36275万元的164.41%，比上年决算数42379万元增支17262万元，增长40.73%。

（二）政府性基金预算支出完成情况。政府性基金预算支出完成120375万元，完成年初预算数106151万元的113.4%，比上年决算数29408万元增支90967万元，增长309.33%（2023年专项债券支出44000万元）。

（三）国有资本经营预算支出完成情况。国有资本经营预算支出110万元，比上年决算数7万元增支103万元。

（四）社会保险基金预算支出完成情况。社会保险基金预算支出完成137090万元，完成年初预算93449万元的146.7%，比上年决算数121091万元增支15999万元，增长13.21%。

三、收支决算数与县第十八届人民代表大会第三次会议报告数（以下简称报告数）的变动情况

收支决算数与县十八届人民代表大会第三次会议报告数（以下简称报告数）基本相符，总体收支情况与报告数存在局部变动。

（一）一般公共预算收支决算数与报告数变动情况

1.收入变动情况。总收入537655万元，比报告数537565万元增收90万元。具体变动情况为：一般性转移支付收入210636万元，比报告数210546万元增收90万元。

2.支出变动情况。总支出478183万元，比报告数478093万元增支90万元。具体变动情况为：上解支出15349万元，比报告数15363万元减支14万元；调出资金4247万元，比报告数4066万元，增支181万元；补充预算稳定调节基金326万元，比报告数403万元减支77万元。

3.结转结余变动情况。年终结转59472万元，与报告数一致。

（二）政府性基金预算收支决算数与报告数变动情况

1.收入变动情况。总收入148780万元，比报告数148599万元增收181万元。

2.支出变动情况。总支出139159万元，比报告数138978万元增支181万元。

3．结转结余变动情况。年终结转9621万元，与报告数9621一致。

（三）国有资本经营预算收支决算数与报告数变动情况

1.收入变动情况。总收入110万元，与报告数一致。

2.支出变动情况。总支出110万元，与报告数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算数与报告数变动情况

1.收入变动情况。总收入131351万元，比报告数103829万元增收27522万元。

2.支出变动情况。总支出137090万元，比报告数94939万元增支42151万元。

3．结转结余变动情况。年终结转31103万元，比报告数45732万元减少14629万元。

五、收支平衡情况

（一）全县一般公共预算收支平衡情况。完成一般公共预算收入74236万元，上级补助收入258582万元，调入政府性基金和其他资金14096万元，上年结转收入70713万元，债务转贷收入118100万元，动用预算稳定调节基金1928万元，收入合计537655万元；完成一般公共预算支出339805万元，上解上级支出15349万元，债务还本支出118456万元，调出资金4247万元，补充预算稳定调节基金326万元，支出合计478183万元，年终结转59472万元，支出总计537655万元。

1.县本级一般公共预算收支平衡情况。完成一般公共预算收入61126万元，上级补助收入258582万元，调入政府性基金和其他资金14096万元，上年结转收入70713万元，债务转贷收入118100万元，乡镇上解收入5022万元，动用预算稳定调节基金1928万元，收入合计529567万元；完成一般公共预算支出280164万元，上解上级支出15349万元，债务还本支出118456万元，调出资金4247万元，补充预算稳定调节基金326万元，补助乡镇支出51553万元，支出合计470095万元，年终结转59472万元，支出总计529567万元。

2.乡镇级一般公共预算收支平衡情况。完成一般公共预算收入13110万元，上级补助收入51553万元，收入合计64663万元；完成一般公共预算支出59641万元，上解上级支出5022万元，支出合计64663万元。

（二）政府性基金预算收支平衡情况。完成政府性基金预算收入82526万元，上级补助收入2970万元，上年结转收入12737万元，新增专项债券44000万元，债券转贷收入2300万元，调入资金4247万元，收入合计148780万元；完成政府性基金预算支出120375万元，债券还本支出3700万元，上解支出2489万元，调出资金12595万元，支出合计139159万元，年终结转9621万元，支出总计148780万元。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况。完成国有资本经营预算收入100万元，上级补助收入10万元，收入合计110万元；完成国有资本经营预算支出110万元，支出合计110万元。

（四）社会保险基金预算收支平衡情况。完成社会保险基金预算收入89937万元，上级补助收入41608万元，上年滚存结余36841万元，收入总计168386万元；完成社会保险基金预算支出137090万元，年末滚存结余31296万元，支出总计168386万元。

六、部分财力性转移支付资金使用情况

（一）均衡性转移支付资金使用情况。2023年，上级补助龙陵县均衡性转移支付资金37824万元，其中，用于机关事业单位统发工资及随工资计提保险费用等各种附加支出28654万元，住房公积金支出9170万元。

（二）老少边穷转移支付资金使用情况。2023年，上级补助龙陵县老少边穷转移支付资金20473万元。一是民族地区转移支付资金1878万元，其中用于建房安家及一次性抚恤费及遗属补助支出1252万元，残疾人生活和护理补贴626万元。二是边境地区转移支付资金13274万元，其中用于沿边居民定补1222万元，边境界务人员补助5.4万元，护边员补助12.6万元，专职辅警工资及岗前培训经费1713.3万元，抵边村干部补贴76万元，学校教育提升项目1102万元，联防员工资及人身意外保险费130万元，国土综合整治1000万元，基础设施建设8012.7万元。三是巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付资金9993万元。中央财政衔接资金9993万元，用于产业项目7116万元，用于雨露计划680万元，用于技能型工人培训4万元，用于易地扶贫搬迁债券贴息补助资金240万元，用于小额信贷贴息730万元，用于污水处理及人居环境提升等基础设施建设1223万元。

（三）重点生态功能区转移支付资金使用情况。2023年，上级补助龙陵县重点生态功能区转移支付资金4307万元，主要用于森林防火专业扑火队员及专业扑火队后勤保障人员经费187万元，森林防火“三·三”制配套经费67万元，护林员补助624万元，退耕还林补助资金513万元，市政和环境卫生管理经费1294万元，土地治理资金1240万元，地质灾害治理项目专项资金382万元。

（四）县级基本财力保障机制转移支付资金使用情况。2023年，上级补助龙陵县县级基本财力保障机制奖补转移支付资金18282万元，主要用于行政事业单位奖励性绩效5815万元、退休人员统筹内财政补助4800万元，行政事业单位基本工资7667万元。

主任、各位副主任、各位委员，2023年财政工作虽然取得一定成效，但工作中还存在一些不容忽视的困难和问题。一是财政持续增收乏力，特别是国有资产（资源）盘活处置难，县级可用财力严重不足；二是兜牢兜实“三保”支出、防范化解政府存量债务、重大项目推进等刚性支出资金需求较大，财政收支矛盾持续加剧；三是财政资金使用效益不高，预算执行硬约束还有待进一步加强；四是巡视巡察及审计反馈问题整改难度大，财政风险外延显现；五是行政事业单位过“紧日子”思想需持续加强。针对这些问题，我们将认真研究，进一步规范管理和加强统筹力度，在2024年财政收支预算执行中认真应对和解决。

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