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——2023年8月30日在县第十八届人大常委会第十三次会议上

县财政局局长 杨永相

主任、各位副主任，各位委员：

    受县人民政府委托，现将龙陵县2022年地方财政收支决算有关事项报告如下，请予审议。

一、收入完成情况

（一）一般公共预算收入完成情况。全县一般公共预算收入完成69234万元，比预算调整数68200万元增收1034万元，完成年初预算数68200万元的101.52%，比上年决算数64315万元增收4919万元，增长7.65%。其中，县本级完成56324万元，比预算调整数55290万元增收1034万元，完成年初预算数55310万元的101.8%；乡镇级完成12910万元，完成年初预算数12890万元的100.16%。

（二）政府性基金预算收入完成情况。政府性基金预算收入完成26257万元，比预算调整数23000万元增收3257万元，完成年初预算数40300万元的65.15%，比上年决算数15040万元增收11217万元，增长74.58%。

（三）国有资本经营预算收入完成情况。国有资本经营预算收入完成0万元，比预算调整数2000万元减收2000万元，比上年决算数166万元减收166万元。

（四）社会保险基金预算收入完成情况。社会保险基金预算收入完成125654万元，完成年初预算数87027万元的144.39%，比上年决算数122354万元增收3300万元，增长2.7%。

二、支出完成情况

（一）一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成311929万元，比预算调整数290000万元增支21929万元，完成年初预算数290000万元的107.56%，比上年决算数265322万元增支46607万元，增长17.57%。其中，县本级完成269550万元，比预算调整数243927万元增支25623万元，完成年初预算数232432万元的115.97%，比上年决算数237266万元增支32284万元，增长13.61%；乡镇级完成42379万元，比预算调整数46073万元减支3694万元，完成年初预算数57568万元的73.62%，比上年决算数28056万元增支14323万元，增长51.05%。

（二）政府性基金预算支出完成情况。政府性基金预算支出完成29408万元，比预算调整数42145万元减支12727万元，完成年初预算数59964万元的49.04%，比上年决算数30844万元减支1436万元，下降4.66%（主要是2021年专项债券支出12000万元，2022年专项债券6000万元）。

（三）国有资本经营预算支出完成情况。国有资本经营预算支出7万元，与预算调整数7万元一致，比上年决算数0万元增支7万元。

（四）社会保险基金预算支出完成情况。社会保险基金预算支出完成121091万元，完成年初预算84501万元的143.3%，比上年决算数118255万元增支2836万元，增长23.98%。

三、收支决算数与县第十八届人大常委会第七次会议预算调整报告数（以下简称报告数）变动情况

（一）一般公共预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入439038万元，比报告数420660万元增收18378万元。具体变动情况为：一般公共预算收入69234万元，比报告数68200万元增收1034万元；返还性收入7488万元，比报告数6380万元增收1108万元；一般性转移支付收入207912万元，比报告数209247万元减收1335万元；专项转移支付收入41500万元，比报告数31941万元增收9559万元；地方政府债券转贷收入33490万元，与报告数33490万元一致；上年结转收入70102万元，与报告数一致；调入资金9312万元，比报告数1300万元增8012万元。

2．支出变动情况。总支出368325万元，比报告数348490万元增支19835万元。具体变动情况为：一般公共预算支出311929万元，比报告数290000万元增支21929万元；上解支出16401万元，比报告数25000万元减支8599万元（纯县本级，主要是专项上解减少）；债务还本支出35740万元，比报告数33490万元，增支2250万元；调出资金2327万元，比报告数0万元增支2327万元，补充预算稳定调节基金1928万元，比报告数0万元增支1928万元。

3．结转结余变动情况。年终结转70713万元，比报告数72170万元减少1457万元，主要是结算后部分专款结转下年支出。

（二）政府性基金预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入53120万元，比报告数46610万元增收6510万元。

2．支出变动情况。总支出40383万元，比报告数34100万元增支6283万元（调出资金增加）。

3．结转结余变动情况。年终结转12737万元，比报告数12510万元增加227万元，主要是抗疫特别国债结转下年支出。

（三）国有资本经营预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入7万元，比报告数2004万元减收1997万元。

2．支出变动情况。总支出7万元，比报告数2004万元减支1997万元。

3．结转结余变动情况。年终结转0万元。

四、收支决算数与县第十八届人民代表大会第二次会议报告数（以下简称报告数）变动情况

收支决算数与县十八届人民代表大会第二次会议报告数（以下简称报告数）基本相符，总体收支情况与报告数存在局部变动。

（一）一般公共预算收支决算数与报告数变动情况

1.收入变动情况。总收入439038万元，比报告数439300万元减收262万元。具体变动情况为：一般性转移支付收入207912万元，比报告数208174万元减收262万元。

2.支出变动情况。总支出368325万元，比报告数368587万元减支262万元。具体变动情况为：上解支出16401万元，比报告数17557万元减支1156万元，补充预算稳定调节基金1928万元，比报告数1034万元增支894万元。

3.结转结余变动情况。年终结转70713万元，与报告数一致。

（二）政府性基金预算收支决算数与报告数变动情况

1.收入变动情况。总收入53120万元，比报告数52968万元增收152万元。

2.支出变动情况。总支出40383万元，比报告数40577万元减支194万元。

3．结转结余变动情况。年终结转12737万元，比报告数12391万元增加346万元，主要是抗疫特别国债结转下年支出。

（三）国有资本经营预算收支决算数与报告数变动情况

1.收入变动情况。总收入7万元，与报告数一致。

2.支出变动情况。总支出7万元，与报告数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算数与报告数变动情况

1.收入变动情况。总收入157933万元，比报告数147354万元增收10579万元。

2.支出变动情况。总支出121091万元，比报告数87549万元增支33542万元。

3．结转结余变动情况。年终结转36842万元，比报告数45695万元减少8853万元。

五、收支平衡情况

（一）全县一般公共预算收支平衡情况。完成一般公共预算收入69234万元，上级补助收入256900万元，调入政府性基金和其他资金9312万元，上年结转收入70102万元，债务转贷收入33490万元，收入合计439038万元；完成一般公共预算支出311929万元，上解上级支出16401万元，债务还本支出35740万元，调出资金2327万元，补充预算稳定调节基金1928万元，支出合计368325万元，年终结转70713万元，支出总计439038万元。

1.县本级一般公共预算收支平衡情况。完成一般公共预算收入56324万元，上级补助收入256900万元，调入政府性基金和其他资金9312万元，上年结转收入49192万元，债务转贷收入33490万元，乡镇上解收入25857万元，收入合计431075万元；完成一般公共预算支出269550万元，上解上级支出16401万元，债务还本支出35740万元，调出资金2327万元，补充预算稳定调节基金1928万元，补助乡镇支出34416万元，支出合计360362万元，年终结转70713万元，支出总计431075万元。

2.乡镇级一般公共预算收支平衡情况。完成一般公共预算收入12910万元，上级补助收入34416万元，上年结转收入20910万元，收入合计68236万元；完成一般公共预算支出42379万元，上解上级支出25857万元，支出合计68236万元。

（二）政府性基金预算收支平衡情况。完成政府性基金预算收入26257万元，上级补助收入3119万元，上年结转收入12817万元，新增专项债券6000万元，债券转贷收入1300万元，调入资金3627万元，收入合计53120万元；完成政府性基金预算支出29408万元，债券还本支出1300万元，上解支出639万元，调出资金9036万元，支出合计40383万元，年终结转12737万元，支出总计53120万元。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况。完成国有资本经营上级补助收入3万元，上年结转收入4万元，收入合计7万元；完成国有资本经营预算支出7万元，支出合计7万元。

（四）社会保险基金预算收支平衡情况。完成社会保险基金预算收入99877万元，上级补助收入25777万元，上年滚存结余32279万元，收入总计157933万元；完成社会保险基金预算支出121091万元(本年收支结余4563万元)，年末滚存结余36842万元，支出总计157933万元。

六、部分财力性转移支付资金使用情况

（一）均衡性转移支付资金使用情况。2022年，上级补助龙陵县均衡性转移支付资金45169万元，其中，用于机关事业单位统发工资及随工资计提保险费用等各种附加支出14330万元，住房公积金支出6105万元，2021年事业单位奖励性绩效3259万元，规范津补贴等支出21475万元。

（二）老少边穷转移支付资金使用情况。2022年，上级补助龙陵县老少边穷转移支付资金20473万元。一是民族地区转移支付资金1878万元，其中用于建房安家及一次性抚恤费及遗属补助支出1399万元，残疾人生活和护理补贴479万元。二是边境地区转移支付资金12568万元，其中用于沿边居民定补1007万元，边境界务人员补助5.4万元，护边员补助12.6万元，专职辅警工资及岗前培训经费2841万元，抵边村干部补贴64万元，县融媒体中心、交警及各乡镇基础设施建设6897万元，疫情防控补助463万元，联防员工资及人身意外保险费88万元，立体化技防建设1190万元。三是欠发达地区转移支付资金9437万元。主要用于低保(县级配套)资金741万元，家庭经济困难学生补助184万元，学生营养餐补助734万元，生均公用经费1253万元，临时人员薪酬6525万元。

（三）重点生态功能区转移支付资金使用情况。2022年，上级补助龙陵县重点生态功能区转移支付资金2568万元，主要用于林业和草原工作经费155万元，森林资源管理及森林防火工作经费104万元，野生动植物保护工作经费8万元，森林防火专业扑火队员及专业扑火队后勤保障人员经费107万元，森林草原防灭火工作专项资金13万元，森林防火“三·三”制配套经费67万元，2022年市政和环境卫生管理经费1567万元，天然林停伐专项资金237万元，历史遗留矿山生态环境修复资金10万元，地质灾害治理项目专项资金300万元。

（四）县级基本财力保障机制转移支付资金使用情况。2022年，上级补助龙陵县县级基本财力保障机制奖补转移支付资金15233万元，主要用于城乡养老保险4421万元、退休人员统筹外财政补助11760万元，行政事业单位人员经费948万元。

主任、各位副主任、各位委员，2022年财政工作虽然取得一定成效，但工作中还存在一些不容忽视的困难和问题。一是财政持续增收乏力，特别是国有资产（资源）盘活处置难，县级可用财力严重不足；二是兜牢兜实“三保”支出、防范化解政府存量债务、重大项目推进等刚性支出资金需求较大，财政收支矛盾持续加剧；三是财政资金使用效益不高，预算执行硬约束还有待进一步加强；四是巡视巡察及审计反馈问题整改难度大，财政风险外延显现。针对这些问题，我们将认真研究，进一步规范管理和加强统筹力度，在2023年财政收支预算执行中认真应对和解决。

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