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龙陵县2021年地方财政收支决算报告

——2022年8月24日在县第十八届人大常委会第六次会议上

县财政局局长 杨永相

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告龙陵县2021年地方财政收支决算情况，请予审议。

一、收入完成情况

（一）一般公共预算收入完成情况。全县一般公共预算收入完成64315万元，比预算调整数62300万元增加2015万元，完成年初预算数62300万元的103%，比上年决算数59335万元增收4980万元，增长8.4%。其中，县本级完成51797万元，比预算调整数49782万元增收2015万元，完成年初预算数49782万元的103%；乡镇级完成12518万元，完成年初预算数12518万元的100%。

（二）政府性基金预算收入完成情况。政府性基金预算收入完成15040万元，比预算调整数21326万元减收6286万元，完成年初预算数60100万元的25%，比上年决算数40540万元减收25500万元，下降63%。

（三）国有资本经营预算收入完成情况。国有资本经营预算收入完成166万元，比预算调整数250万元减收84万元，完成年初预算数300万元的55%，比上年决算数0万元，增收166万元。

（四）社会保险基金预算收入完成情况。社会保险基金预算收入完成83916万元，比预算调整数76981万元增收6935万元，完成年初预算数78484万元的107%，比上年决算数64790万元增收19126万元，增长29.5%。

二、支出完成情况

（一）一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成265322万元，比预算调整数282900万元减支17578万元，完成年初预算数320000万元的83%，比上年决算数306375万元减支41053万元，下降13%。其中，县本级完成237266万元，比预算调整数241096万元减支3830万元，完成年初预算数288416万元的82%，比上年决算数258428万元减支21162万元，下降8%；乡镇级完成28056万元，比预算调整数37100万元减支9044万元，完成年初预算数31584万元的89%，比上年决算数47947万元减支19891万元，下降41%。

（二）政府性基金预算支出完成情况。政府性基金预算支出完成30844万元，比预算调整数45171万元减支14327万元，完成年初预算数121048万元的25.5%，比上年决算数118578万元减支87734万元，下降74%（主要是2020年新增专项债券增加支出91100万元）。

（三）国有资本经营预算支出完成情况。国有资本经营预算支出0万元，比预算调整数50万元减支50万元，比上年决算数3万元减支3万元。

（四）社会保险基金预算支出完成情况。社会保险基金预算支出完成118255万元，比预算调整数118916万元减支661万元，完成年初预算的113794万元的104%，比上年决算数104351万元增支13904万元，增长13%。

三、收支决算数与县十七届人大常委会第四十次会议预算调整报告数（以下简称报告数）变动情况

（一）一般公共预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入372946万元，比报告数327280万元增收45666万元。具体变动情况为：一般公共预算收入64315万元，比报告数62300万元增收2015万元；返还性收入8005万元，比报告数6881万元增收1124万元；一般性转移支付收入181661万元，比报告数183137万元减收1476万元；专项转移支付收入44988万元，比报告数33923万元增收11065万元；地方政府债券转贷收入18366万元，比报告数18380万元减收14万元；上年结转收入5051万元，与报告数一致；调入资金50560万元，比报告数17608万元增收32952万元（年末收回2020年已列支额度结余指标38588万元）。

2．支出变动情况。总支出302844万元，比报告数327280万元减支24436万元。具体变动情况为：一般公共预算支出265322万元，比报告数282900万元减支17578万元；上解支出19146万元，比报告数26000万元减支6854万元（纯县本级，主要是专项上解减少）；债务还本支出18376万元，比报告数18380万元，减支4万元。

3．结转结余变动情况。年终结转70102万元，比报告数增70102万元，主要是结算后部分专款结转下年支出。

（二）政府性基金预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入49084万元，比报告数52586万元减收3502万元。

2．支出变动情况。总支出36267万元，比报告数52586万元减支16319万元。

3．结转结余变动情况。年终结转12817万元，比报告数增12817万元，主要是抗疫特别国债结转下年支出。

（三）国有资本经营预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入170万元，比报告数增收120万元。

2．支出变动情况。总支出166万元，比报告数增支116万元。

3．结转结余变动情况。年终结转4万元，比报告数增4万元。

（四）社会保险基金预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入122355万元，比报告数115331万元增收7024万元。

2．支出变动情况。总支出118255万元，比报告数118916万元减支661万元。

3．结转结余变动情况。年末滚存结余32279万元，比报告数24593万元增加7686万元。

四、收支决算数与县第十八届人民代表大会第一次会议报告数（以下简称报告数）变动情况

收支决算数与县第十八届人代会第一次会议报告数（以下简称报告数）基本相符，总体收支情况与报告数存在局部变动。

（一）一般公共预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入372946万元，比报告数384901万元减收11955万元。具体变动情况为：一般性转移支付收入181661万元，比报告数181594万元增收67万元，调入资金50560万元，比报告数62582万元减少12022万元。

2．支出变动情况。总支出302844万元，比报告数303040万元减支196万元。具体变动情况为：上解支出19146万元，比报告数19342万元减支196万元。

3．结转结余变动情况。年终结转70102万元，比报告数81861万元减少11759万元。

（二）政府性基金预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入49084万元，比报告数48111万元增收973万元。

2．支出变动情况。总支出36267万元，比报告数46013万元减支9746万元。

3．结转结余变动情况。年终结转12817万元，比报告数2098万元增加10719万元，主要是抗疫特别国债结转下年支出。

（三）国有资本经营预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入170万元，与报告数一致。

2．支出变动情况。总支出166万元，与报告数一致。

3．结转结余变动情况。年终结转4万元，与报告数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入122355万元，比报告数97896万元增收24459万元。

2．支出变动情况。总支出118255万元，比报告数79685万元增支38570万元。

3．结转结余变动情况。年终结转32279万元，比报告数46389万元减少14110万元。

五、收支平衡情况

（一）全县一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入64315万元，上级补助收入234654万元，债务转贷收入18366万元，调入预算稳定调节基金3万元，调入其他资金50557万元，上年结转收入5051万元，收入合计372946万元；一般公共预算支出265322万元，上解支出19146万元，债务还本支出18376万元，支出合计302844万元，年终结转70102万元（专款结转下年支出），支出总计372946万元。

1．县本级一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入51797万元，上级补助收入234654万元，债务转贷收入18366万元，乡镇上解收入8437万元，调入预算稳定调节基金3万元，调入其他资金50557万元，上年结转收入5051万元（专款结转），收入合计368865万元；一般公共预算支出237266万元，债务还本支出18376万元，补助乡镇支出44885万元，上解支出19146万元，支出合计319673万元，年终结转49192万元（专款结转下年支出），支出总计368865万元。

2．乡镇级一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入12518万元，上级补助收入44885万元，收入合计57403万元；一般公共预算支出28056万元，上解支出8437万元，支出合计36493万元，年终结转20910万元，支出总计57403万元。

（二）政府性基金预算平衡情况。政府性基金预算收入15040万元，上级补助收入2182万元，债务转贷收入12600万元，调入资金2028万元，上年结转17234万元，收入合计49084万元；政府性基金预算支出31444万元，调出资金4823万元，支出合计36267万元，年终结转12817万元，支出总计49084万元。

（三）国有资本经营预算平衡情况。国有资本经营预算收入166万元，上级补助收入4万元，收入合计170万元；国有资本经营预算支出0万元，调出资金166万元，年终结转4万元，支出总计170万元。

（四）社会保险基金预算平衡情况。社会保险基金预算收入83916万元，上级补助收入38439万元，上年滚存结余28179万元，收入总计150534万元；社会保险基金预算支出118255万元，本年收支结余4100万元，年末滚存结余32279万元，支出总计150534万元。

六、部分财力性转移支付资金使用情况

（一）均衡性转移支付资金使用情况。2021年，上级补助我县均衡性转移支付资金33119万元，其中用于机关事业单位统发工资及随工资计提的各种附加支出25094万元，住房公积金支出6917万元，乡镇岗位补贴及乡村教师补助等支出1108万元。

（二）老少边穷转移支付资金使用情况。2021年，上级补助我县老少边穷转移支付资金20473万元。一是民族地区转移支付资金2274万元，其中用于建房安家及一次性抚恤费及遗属补助支出701万元，县级承担医疗经费支出1573万元。二是边境地区转移支付资金10829万元，其中用于沿边居民定居补助1224万元，边境界务人员工资补助5.4万元，护边员生活补助12.6万元，专职辅警工资及岗前培训经费2528万元，抵边村干部补贴52万元，教育基础设施建设412万元，村庄道路、便民服务中心建设及村庄环境整治等项目补助6580万元，疫情防控15万元。三是贫困地区转移支付资金7370万元。其中用于疫情防控227万元，低保县级配套资金829万元，家庭经济困难学生补助158万元，新增人员、政策调资及劳务费6156万元。

（三）重点生态功能区转移支付资金使用情况。2021年，上级补助我县重点生态功能区转移支付资金2905万元，其中用于森林防火“三三制”专项经费支出67万元，城市环境卫生和管理支出1500万元，生态护林员补助351万元，残疾人及高龄补贴578万元，生均公用经费409万元。

（四）县级基本财力保障机制转移支付资金使用情况。2021年，上级补助我县县级基本财力保障机制奖补转移支付资金13177万元，其中用于全县机关事业医疗保障6364万元、社会救助213万元、退休人员统筹外财政补助6600万元。

主任、各位副主任、各位委员，2021年财政工作虽然取得一定成效，但工作中还存在一些不容忽视的困难和问题。一是财政持续增收乏力，特别是资源资产处置难，县级可用财力有限。二是疫情防控、民生支出、还本付息等刚性支出较大，财政收支矛盾持续加剧。三是巡视巡察及审计反馈问题整改进度慢，财政风险外延显现。针对这些问题，我们将认真研究，进一步规范管理和加强统筹力度，在2022年财政收支预算执行中认真应对和解决。

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