——2013年8月23日在县十六届人大常委会第四次会议上

龙陵县财政局

尊敬的李主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向本次会议报告经省财政厅审核批复的龙陵县2012年地方财政决算情况，请予审查。

2012年是实施“十二五”规划承上启下的关键一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，全县财税部门坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，牢固树立“以人为本、为民理财”的理念，以建设“精细财政、节俭财政、民生财政、和谐财政”为目标，积极加强财源培植，努力强化收入征管，科学安排预算支出，全县财政收入稳步增长，支出结构不断优化，财政改革全面推进，圆满完成了县十五届人大五次会议确定的目标任务，为全面实现“十二五”规划目标奠定了坚实基础。

一、2012年全县地方财政决算情况

（一）收入完成情况

1．公共财政预算收入完成情况。全县公共财政预算收入完成26720万元，完成年初预算数25033万元的106.7%，比2011年决算数增收6684万元，增长33.4%。

2．基金预算收入完成情况。全县基金预算收入完成6952万元，完成年初预算879万元的7.9倍，比2011年决算数减收1000万元，减少12.6%。

（二）支出完成情况

1．公共财政预算支出完成情况。公共财政预算支出完成156006万元，完成年初预算数113657万元的137.3%，比2011年决算数增支29085万元，增长22.9%。

2．基金预算支出完成情况。基金预算支出完成16025万元，完成年初预算数1929万元的8.3倍，比2011年决算数减支4761万元，减少22.9%。

（三）收支数据与十六届人大一次会议报告数变动情况

1．公共财政预算变动情况。公共财政预算收入、支出数与十六届人大一次会议报告数（以下简称报告数）相符。总体收支情况批复数与报告数存在部分变动：一是上级补助收入比报告数增加231万元，其中增值税和消费税返还收入增加3万元，结算补助收入增加228万元。二是上解上级支出比报告数增加161万元。

2．基金预算变动情况。基金预算收入、支出数与报告数相符。总体收支情况批复数与报告数存在部分变动：上解支出增加117万元。

（四）预算收支平衡情况

1．公共财政预算平衡情况。公共财政预算收入26720万元，上级补助收入132565万元，2011年结余收入2171万元，调入资金78万元，收入总计161534万元；公共财政预算支出156006万元，上解上级支出3678万元，支出总计159684万元。收支相抵，年终滚存结余1850万元，其中上级专款结余1780万元，净结余70万元。

2．基金预算平衡情况。基金预算收入6952万元，上级补助收入10126万元，2011年结余收入5940万元，收入总计23018万元；基金预算支出16025万元，上解上级支出117万元，调出资金57万元，支出总计16199万元，收支相抵，结余6819万元。

（五）均衡性转移支付、民族地区转移支付资金使用情况

1．均衡性转移支付资金使用情况。2012年，上级补助我县均衡性转移支付资金2540万元，其中：用于住房公积金支出2270万元，老年人保健支出90万元，计划生育手术费减免支出80万元，村干部补贴提标支出100万元。

2．民族地区转移支付资金使用情况。2012年，上级补助我县民族地区转移支付资金1338万元，其中：用于退役士兵安置支出121万元，义务兵优待金支出32万元，消防部队业务保障经费支出46万元，乡村公益文化支出105万元，森林火灾保险县级配套支出47万元，母猪保险支出30万元，农村民房灾害保险县级配套支出12万元，烤烟生产扶持经费支出833万元，禁毒防艾经费支出40万元，粮食风险金县级配套及储备粮仓库建设支出72万元。

二、2012年各项财政工作圆满完成

（一）不断加强财源建设，全力推动县域经济发展。认真落实积极财政政策，多方聚集财力，充分发挥政策和资金的导向功能，推动县域经济平稳较快发展。一是努力争取上级专项资金支持。准确把握和运用好国家宏观调控政策，抓住“桥头堡”建设机遇，多渠道筹措县级项目前期工作经费1658万元，支持各部门扎实做好项目可研、储备及申报等工作，共争取到上级专项资金76481万元，比上年增加13771万元，增长22.0%，有力地支持了交通、水利等领域的基础设施建设。二是大力支持第三产业加快发展。安排专项资金1428万元，重点用于商贸流通、现代物流、旅游、交通运输及文化等带动性强、聚集效应明显的产业项目，积极支持企业创立和培育品牌，不断提高第三产业在财政收入中的比重。三是致力支持投融资体制建设。将全县行政事业单位的房屋及土地资产全部划归县国资公司，为加快投融资体制改革奠定了基础；非公贷款担保公司促进地方经济发展作用得到加强，全年共受理企业担保申请96户，担保总额达10829万元，年末在保39户，担保金额4935万元，有效拓宽了中小企业的融资渠道，促进了企业加快发展。

（二）扎实开展征管工作，保持财政收入持续稳定增长。面对结构性减税等因素的影响，财税部门紧扣收入目标，采取有效措施，千方百计挖潜增收，全力以赴抓好征管，确保了全年财政收入目标任务的完成。一是加强税源管理。把税源动态监管作为税收日常管理的基础，进一步健全和完善税源监控指标体系，适时跟踪重点税源企业运行情况，做好税源调查和分析预测，从税源监控中寻找新的税收增长点。二是强化税收征管。对收入任务进行分解，落实征管责任，全面落实经济、动态、资料“三个源泉”管理，大力开展综合治税，形成社会化协税护税网络体系，确保依法治税，应收尽收，全年完成县级税收收入23060万元，比2011年增收5633万元，增长32.3%。四大主体税种实现税收38752万元，分别占税收总额和财政总收入的83.9%和77.7%。三是切实加大非税收入征管力度。严格按规定将非税收入全额纳入预算管理，深入推进“政府非税收入银联POS缴费”工作，切实做好征收单位、代收银行与财政部门汇缴结算的衔接工作，确保非税收入及时入库。全年完成非税收入3660万元，完成年初预算的126.2%，比上年增收1051万元，增长40.3%。

（三）坚持民生优先理念，促进社会和谐稳定发展。坚持把保障和改善民生作为公共财政支出的重点，切实加大对民生事业的投入力度。全县民生支出131045万元，占公共预算支出的84%。一是积极支持教育优先发展。认真落实义务教育经费保障机制及贫困学生资助政策，实施了中小学校舍安全工程、教师周转房建设、薄弱学校改造、学生营养餐改善计划等多个项目。全县教育支出32168万元，比上年增支7371万元，增长29.7%。二是积极支持“三农”发展。坚持将财政政策、项目、资金向“三农”倾斜，全力支持社会主义新农村建设，增强农村发展活力。投入资金15210万元，实施了小型水库除险加固工程10座、村级公益事业“一事一议”财政奖补项目81个、扶贫开发及新农村建设项目170个；安排资金3364万元，用于扶持“两烟”、甘蔗、石斛、油茶及短周期工业原料林等特色产业发展，加快了农业产业化、规模化和集群化步伐；全年发放良种补贴、农资综合补贴、农机具购置补贴、退耕还林补贴及草原生态补贴等财政性直补资金4856万元；争取涉农贷款增量奖励资金128万元；投入农村劳动力转移培训资金280万元；兑付家电、摩托车下乡补贴资金740万元，拉动消费6350万元。全年农林水事务支出26672万元，比上年增支642万元，增长2.5%。三是积极支持医疗卫生体制改革。巩固完善城乡贫困医疗救助管理体制及新农合制度，大力推进国家基本药物制度和基本公共卫生制度改革。全县医疗卫生支出12657万元，比上年增支233万元，增长1.9%。四是积极支持社会保障和就业体系建设。完善低保制度，做到“应保尽保”，全年发放城镇低保资金1444万元、农村低保资金8461万元、新老五保户生活救助资金650万元，受益72984人；进一步做好就业再就业工作，支出就业资金511万元，用于公益性岗位补贴、社保补贴及就业培训等。全县社会保障和就业支出24142万元，比上年增支3991万元，增长19.8%。五是积极支持保障性住房建设。通过财政预算安排、提取土地出让金收益等多渠道筹措配套资金，实施了廉租房及公租房建设2000套、农村危房改造2200户。全县保障性住房支出12370万元，比上年增支6066万元，增长96.2%。六是积极支持人口和计划生育事业发展。实施了县计生服务站改造工程，认真落实奖优免补、农村独生子女奖学金、农村育龄夫妇计生手术费减免等政策。全县人口与计划生育支出1052万元，比上年增支210万元，增长24.9%。七是积极支持文化和旅游事业发展。全力支持国家公共文化服务体系示范区和公益性文体设施建设，实施了农村广播电视无线覆盖、松山抗战遗址栈道、李鑫故居重建等工程。全县文化体育与传媒支出1846万元，比上年增支316万元，增长20.7%。八是积极支持环保事业发展。设立了环境保护专项资金，用于重点污染防治及污染防治新技术、新工艺的开发、示范和应用。全县环保支出3812万元，比上年增支9万元。九是积极支持维护社会稳定工作。加大了对政法部门处置突发事件、大要案办理和社会治安综合治理的保障力度，为维护全县社会和谐稳定打下了坚实的基础。全县公共安全事务支出5102万元，比上年增支208万元，增长4.3%。十是严格控制一般性支出，切实降低行政运行成本，2012年全县机构编制和财政供养人员增长得到严格控制，实现了因公出国（境）、公务用车购置、会议、庆典、论坛、出省考察经费零增长和楼堂馆所一律不新建。

（四）不断深化财政改革，提升财政预算管理水平。坚持以完善财政运行机制体制为突破口，不断加强理财能力建设，财政科学化、精细化管理水平进一步提高。一是预算管理方式不断完善。建立健全了预算编制与项目预算评审、支出绩效评价、预算执行进度、结余资金管理、资金分类管理及专项资金整合等预算管理机制，切实提高了预算编制与执行的科学性。二是国库管理改革深入推进。不断规范国库集中支付程序，全面推进乡镇财政国库集中授权支付业务及预算外专户会计账套更新工作，不断深化公务卡和预算单位库存现金限额制度改革，全年通过国库直接支付资金125484万元，授权支付资金15912万元，通过公务卡实现结算1955万元，财政资金的调控能力得到大幅提高；全面加强财政专户管理，制定了《龙陵县财政专户管理暂行办法》，共撤并财政专户11个，并对保留的专户实行统一管理，提高了财政资金运行的安全性、规范性和有效性。三是政府采购管理更加规范。制定了《龙陵县政府采购操作规程》，不断强化集中采购监督与规范操作的执行力度，优化集中采购组织实施形式，全年共组织各类采购招投标232批次，节约资金266.8万元，综合节约率为5.9%。四是信息化建设成效显著。启动了“金财工程”财政平台一体化管理信息系统，统一了财政业务数据基础规范和技术标准，实现了财政资金支出的全过程监控，增加了预算执行的透明度；推行了财政票据电子化管理系统、非税收入银联POS机缴费及财税库银横向联网等工作，实现了纳税、审核、缴库等各个环节的电子化操作及征缴管理部门间的信息共享，确保了税款及时入库，从源头上杜绝了“小金库”的产生。五是会计改革工作步伐加快。全县行政事业单位及村级会计委托代理服务站全部实现了会计电算化管理，大大提高了会计工作的效率和质量。

（五）切实加大财政监管力度，努力提高财政资金使用效益。坚持以抓好财政资金监管为着力点，着力规范财经秩序，有效维护了资金安全，提高了资金使用效益。一是进一步健全监管制度。出台了《龙陵县县级财政专项资金跟踪问效管理暂行办法》、《龙陵县县级项目前期费管理暂行办法》等多个制度，使财政监管工作更具操作性。二是进一步完善监管机制。加强了财政、监察、审计等有关部门间的横向联动，形成了齐抓共管的工作氛围。三是进一步加大监管力度。采取日常监督与专项监督并重，环节性监督与全方位监督并举，事前、事中、事后监督相结合的方式，对35个行政事业单位、10个乡镇的200多个专项资金项目开展了重点检查，针对检查中存在的问题，要求定期整改和建立健全预防长效机制，达到了以查促管的目的。

主任、各位副主任、各位委员，2012年我县财政工作取得了一定的成绩，财政收支均保持了较快增长，但我们也清醒的认识到，工作中还存在着许多不容忽视的困难和问题，面临的压力还很大。一是从国际形势看，世界经济复苏的不稳定、不确定性增加，欧债危机影响深远，国际贸易增速回落，国际市场剧烈动荡，世界经济增速明显放缓。二是从国内形势看，我国经济发展中不平衡、不协调、不可持续的矛盾和问题仍然突出，经济增长下行压力和物价上涨压力并存，金融领域存在不容忽视的潜在风险。三是从我县财政发展的现状看，税源结构单一，缺乏新的税源增长点，税收收入的弹性和互补性不强，财政持续增收困难；新增人员与调资、保民生、保重点及项目配套等政策性增支因素较多，且刚性强，收支矛盾尖锐，平衡压力加剧；政府性债务负担较重，国库垫付资金过大，财政支出和资金调度压力不断加大；财政资金引导作用不够明显，扶持产业发展方式有待进一步创新；融资能力弱，金融支持经济发展力度还需进一步加大等。这些问题我们将认真对待，并在今后工作中采取有效措施加以应对和解决，为全县经济社会又好又快发展做出新的贡献。