——2012年8月22日在龙陵县第十五届人大常委会第三十五次会议上

龙陵县财政局局长 杨新荣

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向本次会议报告经省财政厅审核批复的龙陵县2011年地方财政决算情况，请予审查。

2011年是全国上下实施“十二五”规划的开局之年，也是我县加快转变发展方式、保持经济社会平稳较快发展的重要一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，财税部门继续贯彻积极的财税政策，认真落实“调结构、保民生、保重点、保稳定、促发展”的各项措施，积极完善有利于科学发展的财税体制机制，努力培植财源税源，依法加强税收征管，调整优化支出结构，全县财政收支平稳较快增长，超额完成了县十五届人大四次会议确定的目标任务，实现了“十二五”规划的良好开局。

一、2011年全县地方财政决算情况

全县地方一般预算收入完成20036万元，为年初预算数18465万元的108.51%，比2010年决算数增收4004万元，增长24.98%，比向十五届人大五次会议报告数（以下简称报告数）增加5万元，增长0.02%；一般预算支出完成126921万元，为年初预算数75314万元的168.52%，比2010年决算数增支22044万元，增长21.02 %，比报告数增加13728万元，增长12.13%。

全县地方一般预算收支平衡情况是：地方一般预算收入20036万元，上级补助收入106972万元，2010年结余收入4443万元，调入资金376万元，收入总计131827万元；一般预算支出126921万元，上解上级支出2735万元，支出总计129656万元，收支相抵，年终滚存结余2171万元，其中上级专款结余2056万元，净结余115万元。由于十五届人大五次会议召开时间为2011年12月下旬，收支数据均为预计数，与省级决算批复数据存在部分变动：一是地方一般预算收入完成20036万元，比报告数增加5万元；二是上级补助收入106972万元，比报告数增加15929万元，其中财力性增加主要是社会保障和就业增加4643万元，教育增加1021万元，均衡性转移支付增加676万元。专项性增加主要是社会保障和就业增加2539万元，农林水事务增加1542万元，科学技术增加968万元，教育增加808万元；三是调入资金376万元，比报告数减少100万元；四是一般预算支出126921万元，比报告数增加13728万元；五是上解上级支出2735万元，比报告数减少65万元。

全县基金收入完成7952万元，为年初预算857万元的9.28倍，比2010年决算数减收12660万元，减少61.42%，比报告数增加1132万元，增长16.6%；基金支出完成20786万元，为年初预算数13532万元的1.54倍，比2010年决算数增支2255万元，增长12.17%，比报告数增加1031万元，增长5.22%。

全县基金收支平衡情况是：当年基金收入7952万元，上级补助收入7109万元，2010年结余收入11688万元，调入资金40万元，收入总计26789万元；当年基金支出20786万元，上解上级支出63万元，支出总计20849万元，收支相抵，结余5940万元。变动的主要原因为：当年基

金收入7952万元，比报告数增加1132万元；上级补助收入7109万元，比报告数增加5862万元；调入资金40万元，比报告数纯增40万元；当年基金支出20786万元，比报告数增加1031万元；上解上级支出63万元，比报告数纯增63万元。

二、2011年各项财政工作圆满完成

（一）以抓财源促转型为主线，全力推动县域经济平稳较快发展。认真落实积极财政政策，多方聚集财力，充分发挥政策和资金的导向功能，推动县域经济平稳较快发展。一是积极做好上级专项资金争取。准确把握和运用好国家宏观调控政策，抓住“桥头堡”建设机遇，及时安排县级项目前期工作经费400万元，切实支持各级各部门做好项目可行性研究、储备及申报等工作。全年共争取到上级各类专项资金62710万元，有力地支持了交通、水利等领域的基础设施建设。二是全面落实支持企业发展各项财税政策。全年共落实各类财税优惠政策3925万元，切实减轻了企业负担，促进了企业发展。三是切实加强财政撬动金融资源能力建设。进一步规范和完善投融资体制，通过政府融资平台公司向农发行融资2亿元，用于县城东南片区新农村建设土地收储，为投资持续增长注入了强大活力。非公贷款担保公司促进地方经济发展作用得到加强，累计受理企业担保申请69户，担保总额达7744万元，年末在保25户，担保金额3090万元，有效拓宽了中小企业的融资渠道，促进了企业加快发展。四是认真落实扩大内需政策。积极做好家电下乡、家电以旧换新、汽摩下乡补贴兑付工作，全年共发放各种补贴资金861万元，拉动消费7218万元，充分发挥了财政资金的杠杆作用。

（二）以开展增收节支为主题，努力实现财政收入稳定增长。面对结构性减税等因素的影响，财税部门紧扣收入目标，采取有效措施，千方百计挖潜增收，全力以赴抓好征管，确保了全年财政收入目标任务的完成。一是加强税源管理。把税源动态监管作为税收日常管理的基础，进一步健全和完善税源监控指标体系，适时跟踪重点税源企业运行情况，做好税源调查和分析预测，从税源监控中寻找新的税收增长点。二是强化税收征管。对收入任务进行分解，落实征管责任，全面落实经济、动态、资料“三个源泉”管理，大力开展综合治税，形成社会化协税护税网络体系，确保依法治税，应收尽收，全年完成县级税收收入17427万元，比2010年增收3330万元，增长23.62%。三是抓好非税收入。不断完善行政事业性收费征管办法，加强罚没收入、国有资本收益的征管，全年完成非税收入2609万元，比2010年增收674万元，增长34.83%。四是落实节支措施。严格控制一般性支出，切实降低行政运行成本，2011年全县机构编制和财政供养人员增长得到严格控制，实现了因公出国（境）、公务用车购置、会议、庆典、论坛、出省考察经费零增长和楼堂馆所一律不新建。

（三）以推进新农村建设为重点，积极支持“三农”发展。积极整合各类支农资金，切实加大“三农”投入，推动农业农村经济发展。一是深入推进社会主义新农村建设。争取并投入资金8871万元，实施了“一事一议”财政奖补、扶贫开发、边境地区专项转移支付等项目，有效改善了农村生产生活条件。二是大力支持农业基础设施建设。争取并投入资金7355万元，实施了农业综合开发、山洪灾害防治、小型水利重点县、兴地睦边、现代农业等一大批重点项目，切实夯实了农业发展基础。三是积极扶持特色农业产业发展。争取并投入资金2023万元，专项用于扶持“两烟”、石斛、茶叶、畜牧等特色产业加快发展。四是全面完成惠农资金发放工作。全年发放农资综合补贴、农作物良种补贴、草原生态补助等各类财政惠农资金3744万元，受益农户5.98万户。五是认真落实财政促进金融支农增长激励机制。积极向上争取到涉农贷款增量奖励资金228.26万元，比2010年增长31.8%，进一步激励我县金融机构加大涉农信贷投放力度。

（四）以保障和改善民生为根本，切实促进社会和谐发展。认真贯彻落实“保民生、保稳定、促和谐”的方针，努力将新增财力更多地投向民生领域，2011年民生支出达108851万元，占一般预算支出的85.76%。一是积极支持教育事业发展。发放“两免一补”资金3493.94万元，受益学生36425人；发放职业高中助学金344.82万元，受益学生3682人；通过调整支出结构，从有限的财力中安排3642万元用于兑现教师绩效工资；投入资金8690万元，实施了中小学校舍安全、特殊教育学校建设、薄弱学校改造等校舍基础设施建设，进一步提升了全县的办学条件。全年完成教育支出24797万元，比2010年增加5442万元，增长28.12%。二是积极支持医疗卫生事业发展。进一步完善城乡贫困医疗救助管理体制，全县医疗救助资金支出928万元，受益7.46万人次；巩固完善新农合制度，支付新农合补偿资金4992万元，门诊补偿57万人次，住院补偿1.6万人次；投入资金813万元，大力推进国家基本药物制度和基本公共卫生制度改革。全年完成医疗卫生支出12424万元，比2010年增加3937万元，增长46.39%。三是积极支持社会保障事业发展。不断完善低保制度，做到“应保尽保”，全年发放城镇低保资金1251万元，受益5329人；发放农村低保资金7154万元，受益61892人；发放新老五保户生活费等564万元，受益4227人。全年完成社保事业支出20151万元，比2010年增加4947万元，增长32.54%。四是大力推进住房保障体系建设。投入资金5100万元，实施了332套廉租房及40套公租房建设，对124套棚户区及2400户农村危房进行了改造。五是积极支持文体事业发展。全年完成文体事业支出1530万元，实施了“七彩云南健身基础设施工程”、村级文化活动场所建设试点工程、农村免费数字电影播放、县图书馆及文工团业务用房维修工程等。六是积极支持计生事业发展。全年完成计生事业支出842万元，及时落实了少生快富、奖优免补政策，加快了乡镇计生服务站建设，促进了计划生育事业的发展。七是支持维护社会和谐稳定。深入推进政法经费保障体制管理改革，大力支持社会治安防控体系建设、应急处置能力建设、禁毒防艾斗争、解决特殊疑难信访问题等经费投入，促进了社会和谐稳定。

（五）以创新体制机制为动力，全面推进各项财政改革。按照科学化、精细化、规范化、绩效化管理的要求，深入推进各项财政管理改革，努力提高财政资金使用效益。一是进一步深化预算管理改革。推进预算编制科学化、精细化管理，严格执行基本支出定额定员标准，建立项目支出标准体系，探索资产管理、绩效管理与部门预算编制的有机结合机制。加强支出预算执行管理，通过严格预算下达和指标执行、控制预算追加、加强结余结转资金管理等措施，切实强化预算编制执行管理，加快支出进度，提高财政资金的使用效率和效益。二是进一步深化国库管理改革。继续推进预算单位公务卡结算工作，加强对公务消费的动态监控，全年实行公务卡结算单位167个，累计办理公务卡2665张，通过公务卡报销金额达3274万元；继续加强财政专户管理，制定了《龙陵县财政局财政专户管理暂行办法》，将分散在职能科室的23个专户统一划归国库管理，切实增强了财政资金管理的统一性、效率性和透明度；继续加大国库集中支付力度，全年回笼财政资金16576万元，直接支付108506万元，授权支付22715万元，实行“收支两条线”管理收入1540万元，财政资金的调控能力和运行效率大幅提高。三是进一步深化政府采购制度改革。制定了我县《政府采购操作规程》，不断强化集中采购监督与规范操作执行的力度，优化集中采购组织实施形式，全年共组织各类招投标223批次，采购预算资金3249.2万元，实际采购资金2996.48万元，节约资金252.72万元，综合节约率7.78%。四是进一步完善乡镇财政预算管理方式改革。制定出台了《龙陵县2011年乡镇财政收入目标责任制考核办法》，进一步完善了县对乡镇的财政管理体制。五是进一步推进财政支出绩效评价。制定了《龙陵县县级财政支出绩效评价暂行办法》，进一步健全了我县的财政资金绩效评价机制，对“农业综合开发中低产田改造项目”、“公共卫生服务项目”等31个民生项目资金开展了绩效评价，使各级各部门的绩效观念得到了增强，为提高资金使用的经济性和效益性打下了基础。六是进一步加大会计培训力度。对全县会计人员进行了有针对性的培训7期，受训人员达1011人次，提高了广大会计人员的业务素质，规范了会计行为，促进了会计基础工作的规范化。

（六）以确保资金安全为目标，深入开展财政监督管理。积极推进监督关口前移，运用自查、检查、重点调查等手段，加强对重点部门、行业、资金的监督检查。对10个乡镇财政所和财政局机关相关业务科室进行了财政内部监督检查；对县直23个预算单位进行了会计信息质量和会计制度执行情况检查；对全县村级会计委托代理服务工作的财务管理情况进行了督查；对义务教育经费、校安工程资金、新农村建设资金等涉及民生的重大支出情况进行了重点检查；对265个党政机关、事业单位，18个社会团体，6个国有及国有控股企业进行了“小金库”全面复查。针对检查发现的问题及时提出了整改意见要求定期整改，有力推动了全县财务规范化管理，切实维护了资金的安全运行。

主任、各位副主任、各位委员，2011年财政工作各项目标任务已圆满完成，在今后的工作中，我们将认真贯彻落实县委的各项决策部署，自觉接受县人大及其常委会的监督，突出把握好“稳中求进、转中求好、变中求新”的工作总基调，狠抓财源建设和收支管理，为全县经济社会又好又快发展做出新的更大贡献。