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龙陵县2020年地方财政收支决算报告

——2021年8月30日在县十七届人大常委会第三十八次会议上

龙陵县财政局局长 杨永相

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向县人大常委会报告经市财政局批复龙陵县2020年地方财政收支决算情况，请予审议。

一、收入完成情况

（一）一般公共预算收入完成情况。全县一般公共预算收入完成59335万元，比预算调整数59000万元增加335万元，完成年初预算68650万元的86.43%，比上年决算数65271万元减收5936万元，下降9.09%。其中：县本级完成46145万元，比预算调整数45810万元增加335万元，完成年初预算数55460万元的83.2%；乡镇级完成13190万元，完成年初预算数13190万元的100%。

（二）政府性基金预算收入完成情况。政府性基金预算收入完成40540万元，比预算调整数40500万元增加40万元，完成年初预算数41000万元的98.88%，比上年决算数增收14410万元，增加55.15%。

（三）国有资本经营预算收入完成情况。2020年未能实现国有资本经营预算收入，与预算调整和上年决算数均无变化。

（四）社会保险基金收入完成情况。社会保险基金预算收入完成91153万元，完成年初预算105255万元的86.6%，比上年决算数100672万元减收9529万元，减少9.76%，执行中未进行预算调整。

二、支出完成情况

（一）一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成306375万元，完成年初预算数335000万元的91.46%，比预算调整数310000万元减支3625万元，比上年决算数325006万元减支18631万元，下降5.73%。其中：县本级完成258428万元，完成年初预算数297216万元的86.95%，比预算调整数259480万元减支1052万元；乡镇级完成47947万元，完成年初预算数37784万元的126.9%，比预算调整数50520万元减少2573万元。

（二）政府性基金预算支出完成情况。政府性基金预算支出完成118578万元，比预算调整数129037万元减支10459万元，完成年初预算数33000万元的3.6倍，比上年决算数23273万元增支95305万元，增长4.1倍（主要是2020年新增专项债券增加支出91100万元）。

（三）国有资本经营预算支出完成情况。国有资本经营预算支出3万元，比预算调整数减支1万元。

（四）社会保险基金预算支出完成情况。社会保险基金预算支出完成104352万元，完成年初预算的104995万元的99.39%，比上年决算数93934万元增支10418万元，增长11%，执行中未进行预算调整。

三、收支决算数与县十七届人大常委会第三十二次会议预算调整报告数（以下简称报告数）变动情况

（一）一般公共预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入354103万元，比报告数353900万元增收203万元，具体变动情况为：一般公共预算收入59335万元比报告数59000增加335万元、返还性收入4771万元比报告数5991万元减少1220万元、一般性转移支付187654万元比报告数185013万元增加2641万元、专项转移支付补助收入41128万元比报告数34339万元增加6789万元；调入资金34986万元比报告数43328万元减少8342万元（纯县本级）。

2．支出变动情况。总支出349052万元，比报告数353900万元减支4848万元，具体变动情况为：一般公共预算支出306375万元，比报告数310000减少3625万元、上解上级支出16974万元，比报告数18200万元减少1226万元（纯县本级），主要是专项上解减少；补充预算稳定调节基金比报告数增加3万元。

3．结转结余变动情况。年终指标结转5051万元比报告数纯增，主要是结算后部分专款结转下年支出。

（二）政府性基金收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入155993万元比报告数155465万元增加528万元。

2．支出变动情况。总支出138759万元比报告数155465万元减少支出16706万元。

3．结转结余变动情况。年末结转指标17234万元比报告数纯增17234万元，主要是抗疫特别国债结转下年支出。

（三）国有资本经营收支决算数与报告数变动情况

总收支均为3万元比报告数减少1万元。

（四）社会保险基金预算收支完成情况

社会保险基金预算收入完成91153万元，上年滚存结余40688万元，收入合计131841万元；完成社会保险基金预算支出104352万元，本年收支结余-13199万元，年末滚存结余27489万元，执行中未进行预算调整。

四、收支决算数与县第十七届人民代表大会第六次会议执行报告数（以下简称报告数）变动情况

收支决算数与县第十七届人代会六次会议报告数（以下简称报告数）基本相符，总体收支情况与报告数存在局部变动。

（一）一般公共预算收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入354103万元，比报告数355367万元减少1264万元。具体变动情况为：返还性收入4771万元比报告数5970万元减少1199万元、一般性转移支付187654万元比报告数187719万元减少65万元。

2．支出变动情况。总支出349052万元，比报告数348916万元增支136万元，具体变动情况为：上解上级支出16974万元比报告数16838万元增加133万元，补充稳定调节基金比报告数增加3万元。

3．结转结余变动情况。年终结转下年支出5051万元比报告数6451万元减少1400万元。

（二）政府性基金收支决算数与报告数变动情况

1．收入变动情况。总收入155993万元比报告数155963万元增加30万元。

2．支出变动情况。总支出138759万元与报告数138759万元一致。

3．结转结余变动情况。年终结转下年支出17234万元比报告数17204万元增加30万元，增加原因调入资金增加30万元。

（三）国有资本经营收支决算数与报告数变动情况

收支、结转结余均与报告数相同。

（四）社会保险基金收支决算数与报告数变动情况

1.收入变动情况。社会保险基金预算收入完成91153万

元，比报告数87388万元增加3765万元。

2.支出变动情况。完成社会保险基金预算支出104352万

元，比报告数103775万元增加577万元。

3.结转结余变动情况。年终结转下年支出27489万元，比

报告数24302万元增加3187万元。

五、收支平衡情况

（一）全县一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入59335万元，上级补助收入233553万元，债务转贷收入25700万元，调入预算稳定调节基金216万元，调入资金34770万元，上年结余收入529万元，收入合计354103万元；一般公共预算支出306375万元，上解支出16974万元，债务还本支出25700万元，补充预算稳定调节基金3万元，支出合计349052万元。收支相抵，年终结余5051万元（专款结转下年支出）。

1．县本级一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入46145万元，上级补助收入233553万元，债务转贷收入25700万元，乡镇上解收入5618万元，调入预算稳定调节基金216万元，调入其他资金34770万元，上年结余收入529万元（专款结转），收入合计346531万元；一般公共预算支出258428万元，债务还本支出25700万元，补助乡镇支出40375万元，上解支出16974万元，补充预算稳定调节基金3万元，支出合计341480万元。收支相抵，年终结余5051万元（专款结转下年支出）。

2．乡镇级一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入13190万元，上级补助收入40375万元，收入合计53565万元；一般公共预算支出47947万元，上解支出5618万元，支出合计53565万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算平衡情况。基金预算收入40540万元，上级补助收入21000万元，债务转贷收入91100万元，调入资金30万元，上年结余3323万元，收入合计155993万元；基金预算支出118578万元，调出资金16181万元，上解支出4000万元，支出合计138759万元。收支相抵，年终结余17234万元。

（三）国有资本经营预算平衡情况。国有资本经营预算收入完成2万元（上级补助）上年结余1万元，收入合计3万元。国有资本经营预算支出完成3万元。收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算平衡情况。社会保险基金预算收入完成64197万元，上级补助收入26956万元，上年滚存结余40688万元，完成社会保险基金预算支出104352万元，收支相抵，本年收支结余-13199万元，年末滚存结余27489万元。

六、部分财力性转移支付资金使用情况

（一）均衡性转移支付资金使用情况。2020年，上级补助我县均衡性转移支付资金36371万元，其中：用于机关事业单位统发工资及随工资计提的各种附加支出15558万元，住房公积金支出4288万元，乡镇岗位补贴及乡村教师补助等支出1538万元，农村贫困生寄宿制生活补助及学前教育营养改善计划支出590万元，保险缴费及兑现政策县级配套经费支出14397万元。

（二）老少边穷转移支付资金使用情况。2019年，上级补助我县老少边穷转移支付资金22917万元。一是民族地区转移支付资金4730万元，其中：建房安家及一次性抚恤费支出1204万元，县级承担医疗经费支出3526万元。二是边境地区转移支付资金9027万元，其中：沿边居民定居补助1200万元，边境界务人员工资补助5.4万元，护边员生活补助12.6万元，机构改革后新招录边境辅警生活补助1669万元，学校教育基础设施建设830万元，村庄道路、活动场所建设及村庄环境整治等项目补助5067.14万元，公安局“堵源截流”建设项目213.7万元，疫情防控等其他资金29.16万元。三是贫困地区转移支付9160万元。其中用于疫情防控1147万元，脱贫攻坚6523万元，低保资金712万元，教育类补助资金778万元。

（三）重点生态功能区转移支付资金使用情况。2020年，上级补助我县重点生态功能区转移支付资金2362万元，其中：森林防火“三三制”专项经费支出67万元，城市环境卫生和管理支出1234万元，2019年选聘贫困人口开展生态护林员补助573万元，市政工程建设资金300万元，林场人员经费等188万元。

（四）县级基本财力保障机制转移支付资金使用情况。2020年，上级补助我县县级基本财力保障机制奖补转移支付资金26623万元，主要用于全县机关事业医疗保障、社会救助及退休人员统筹外财政补助。

主任、各位副主任、各位委员，2020年，受突发的新冠疫情影响，国际形势动荡、多变，国内经济发展环境不确定性增多，财政收入增长空间受限，后续增长乏力，财政自给率不足20%，土地、房产等资产资源变现困难，财力支撑不足。2020年虽已过去，但工作中还存在很多不容忽视的困难和问题。一是财政收支矛盾加剧，“三保”支出压力持续加大，项目资金配套、拨付困难。二是受国家经济下行、减税降费、疫情防控等因素影响，为组织收入带来的压力不容小觑。三是各类债务基数大，还本付息艰巨。这些问题，我们将认真研究，在2021年财政收支预算执行中认真研判、积极应对。

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