目 录：

第一部分 龙陵县2016年地方财政决算报告

一、收入完成情况

二、收入完成情况

三、收支数据与十七届人大一次会议报告数变动情况

四、预算收支平衡情况

五、部分转移支付资金使用情况

第二部分 龙陵县人大常委会关于批准龙陵县2016年地方财政决算的决议

第三部分 龙陵县2016年财政决算公开相关表册

一、2016年度龙陵县一般公共预算财政收入决算表

二、2016年度龙陵县税收返还和转移支付收入决算表

三、2016年度龙陵县一般公共预算财政支出决算表

四、2016年度龙陵县本级一般公共预算财政收入决算表

五、2016年度龙陵县本级一般公共预算财政支出决算表

六、2016年度龙陵县本级税收返还和转移支付支出决算表

七、2016年度龙陵县对下税收返还和转移支付分乡镇决算表

八、2016年度龙陵县对下专项转移支付分乡镇

九、2016年度龙陵县本级一般公共预算基本支出经济分类决算表（试编）

十、2016年龙陵县政府性基金收支决算表

十一、2016年龙陵县本级政府性基金收支决算表

十二、2016年度龙陵县国有资本经营预算收支决算明细表

十三、2016年度龙陵县本级国有资本经营预算收支决算明细表

十四、2016年龙陵县社会保险基金收入情况表

十五、2016年龙陵县县本级社会保险基金收入情况表

十六、2016年度龙陵县政府性基金转移性收支决算

十七、2016年度龙陵县地方政府债务余额情况

十八、2016年度龙陵县地方政府专项债务分项目余额情况

——2017年8月24日在县十七届人大常委会第四次会议上

龙陵县财政局局长 陈兴伦

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向本次会议报告经市财政局审核批复的龙陵县2016年地方财政决算情况，请予审查。

第一部分 龙陵县2016年地方财政决算报告

一、收入完成情况

（一）一般公共预算收入完成情况。全县一般公共预算收入完成53704万元，完成年初预算数50600万元的106.1%，比预算调整数53700万元增收4万元，比上年决算数增收5134万元，增长10.6%。其中：县本级完成38052万元，完成年初预算数37270万元的102.1%，比预算调整数39748万元减收1696万元；乡镇级完成15652万元，完成年初预算数13330万元的117.4%，比预算调整数13952万元增收1700万元。

（二）政府性基金预算收入完成情况。政府性基金预算收入共完成7818万元，完成年初预算数6000万元的130.3%，比调整预算数8060万元减收242万元，比上年决算数增收639万元，增长8.9%。

（三）国有资本经营预算收入完成情况。国有资本经营预算收入共完成3305万元，完成年初预算数145万元的2279.3%，与调整预算数3305万元持平。

二、支出完成情况

（一）一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成255173万元，完成年初预算数236000万元的108.1%，比预算调整数253753万元增支1420万元，比上年决算数226279万元增支28894万元，增长12.8%。其中：县本级完成222552万元，完成年初预算数214428万元的103.8%，比预算调整数223289万元减支737万元；乡镇级完成32621万元，完成年初预算数21572万元的151.2%，比预算调整数30464万元增支2157万元。

（二）政府性基金预算支出完成情况。政府性基金预算支出完成8693万元，完成年初预算数11460万元的75.9%，比预算调整数10076万元减支1383万元，比上年决算数14689万元减支5996万元，下降40.8%。

（三）国有资本经营预算支出完成情况。国有资本经营预算支出3312万元，完成年初预算数150万元的2208%。

三、收支数据与十七届人大一次会议报告数变动情况

（一）一般公共预算变动情况。一般公共预算收入、支出数与十七届人大一次会议报告数（以下简称报告数）基本相符，总体收支情况批复数与报告数存在部分变动。

1.收入变动情况。上级补助收入比报告数增收19万元，变动原因：市级与县级结账清算增加了结算补助收入19万元。

2.支出变动情况。上解上级支出比报告数增支28万元，安排预算稳定调节基金比报告数减少9万元，变动原因：一是地税经费及代扣、代收和代征税款手续费上解数增大增加上解上级支出。二是上解上级支出增加调减预算稳定调节基金安排数。

（二）政府性基金预算变动情况。政府性基金预算收入、支出数与报告数基本相符。总体收支情况批复数与报告数存在部分变动。

1.收入无变动。

2.支出变动情况。上解上级支出比报告数减支272万元，变动原因：国有土地使用权出让收入与省市清算后，上级原计提数多提导致上解支出减少272万元。

3.结余变动情况。年末结余2472万元，比报告数2200万元增加272万元。变动原因：上解上级支出以负数反映，结转资金增加272万元。

（三）国有资本经营预算变动情况。国有资本经营预算收入、支出数与报告数相符，无变动情况。

四、预算收支平衡情况

（一）全县一般公共预算收支平衡情况。全县一般公共预算收入53704万元，上级补助收入202314万元，债务转贷收入50718万元，上年结余收入1292万元（县本级结转1292万元），调入资金4695万元，收入总计312723万元；一般公共预算支出255173万元，上解上级支出6798万元，债务还本支出42718万元，安排预算稳定调节基金6834万元，支出总计311523万元。收支相抵，年终滚存结余1200万元，其中专款结转1200万元。

（二）县本级一般公共预算收支平衡情况。县本级一般公共预算收入38052万元，上级补助收入177732万元，债务转贷收入44907万元，上年结余收入1292万元，调入资金4654万元，乡镇上解收入5331万元，收入总计271968万元；一般公共预算支出222552万元，上解支出6798万元，债务还本支出36907万元，安排预算稳定调节基金4511万元，支出总计270768万元。收支相抵，年终结余1200万元，其中专款结转1200万元。

（三）乡镇级一般公共预算收支平衡情况。乡镇级一般公共预算收入15652万元，上级补助收入24582万元，上年结余收入0万元，调入资金41万元，债务转贷收入5811万元，收入总计46086万元；一般公共预算支出32621万元，上解支出5331万元，债务还本支出5811万元，安排预算稳定调节基金2323万元，支出合计46086万元。收支相抵，年终结转结余为零。

（四）政府性基金预算平衡情况。政府性基金预算收入7818万元，上级补助收入6406万元，债务转贷收入4000万元，上年结余收入437万元，收入总计18661万元；政府性基金预算支出8693万元，上解上级支出-272万元，债务还本支出4000万元，调出资金3768万元，支出总计16189万元。收支相抵，年终结转下年支出2472万元。

（五）国有资本经营预算平衡情况。国有资本经营预算收入3305万元，上级补助收入7万元，收入总计3312万元；国有资本经营预算支出3312万元。收支相抵，结余为零。

五、部分转移支付资金使用情况

（一）均衡性转移支付资金使用情况。2016年，上级补助我县均衡性转移支付资金24176万元，其中：用于机关事业单位调资增资等支出13501万元，住房公积金支出5544万元，乡镇工作津贴支出2377万元，农村贫困生寄宿制生活补助及学前教育营养改善计划支出759万元，保险缴费及县级配套经费支出450万元，年终一次性奖励及公务员考核优秀奖支出1545万元。

（二）老少边穷转移支付资金使用情况。2016年，上级补助我县老少边穷转移支付资金15036万元。一是民族地区转移支付资金2074万元，其中：建房安家及一次性抚恤费支出544万元，县级承担医疗经费支出1530万元。二是边境地区转移支付资金7665万元，其中：沿边居民定居补助219万元，民兵参加边境管控补助10万元，边境界务人员工资补助5万元，义务教育基础设施建设及改造补助1521万元，农村义务教育非贫困家庭寄宿生生活补助299万元，村容村貌及环境整治等项目补助3942万元，一事一议财政奖补配套项目补助1100万元，口岸通道建设项目补助200万元，沿边三年行动计划农村危房改造及抗震安居房建设补助369万元。三是扶贫开发切块到县补助支出5297万元。

（三）重点生态功能区转移支付资金使用情况。2016年，上级补助我县重点生态功能区转移支付资金3003万元，其中：森林防火“三三制”专项经费支出30万元，2016年农村五保保障金支出500万元，2016年环境卫生和市政管理经费支出600万元，2016年城镇职工基本医疗保险支出610万元，2016年公务员医疗补助基金支出600万元，环境综合整治工程质保资金支出20万元，2016年政策性保险保费县级配套资金89万元，2016年生态脱贫护林员扩面资金支出554万元。

（四）县级基本财力保障机制转移支付资金作用情况。2016年上级补助我县县级基本财力保障机制奖补转移支付资金10898万元，其中：2016年县乡临时人员工资支出3860万元，2016年机关事业单位公用运转经费支出7038万元。

主任、各位副主任、各位委员，2016年全县财政收支预算目标任务虽已完成，但工作中还存在很多不容忽视的困难和问题。一是国内经济面临“三期叠加”，下行压力加大，经济发展环境不确定性增多，财政收入增长空间受限，后续增长乏力。二是2016年以来各项调资增资政策密集出台，保工资、保运转、保民生等刚性支出持续加大。三是受“营改增”和一系列减税降费政策的影响，税源结构正在发生深刻的变化，为组织收入带来的压力不容小视。四是政府性债务基数持续增大，融资任务繁重。这些问题，我们将认真研究，在2017年财政收支预算执行中认真应对和解决。

第二部分 龙陵县人大常委会关于批准龙陵县2016年地方财政决算的决议（详见附件）

第三部分 龙陵县2016年财政决算公开相关表册（详见附表）