龙陵县松山教育培训中心2025年度部门决算目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

承担省、市委党校（行政学校）、省内外各部门、各单位和龙陵县本级各主体培训班次各类培训班学员到基地开展爱国主义教育、抗战精神教育、民族精神教育、国防教育、民族团结教育专题教育教学组织工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

龙陵县松山教育培训中心共设置3个内设机构，分别是：教研股，行政股，办公室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入龙陵县松山教育培训中心2025年度部门决算编报的单位共1个。分别是：1.龙陵县松山教育培训中心。

纳入龙陵县松山教育培训中心2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县松山教育培训中心2025年末编制内实有人员6人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

龙陵县松山教育培训中心2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.深耕细研打造精品课堂。推出激情教学《历史的回响——用歌声歌颂伟大的时代》课程1门，《重走滇缅公路》《行军餐制作》《重走惠通桥》沉浸式体验教学3门。

2.“3+16+10+1”让干部教育变“实战实训”。通过3天军训，16天理论辅导，10天实践教学，1天测试总结的模式，不断提升学员的调查研究能力、群众工作能力、狠抓落实能力，推动理论学习的内化、深化、转化。聚焦人居环境提升、基层治理、产业发展探索等重点教学任务，让学员主动思考谋划，如何借助乡村组力量，如何充分发动群众，如何发挥学员自身优势，在10天的教学任务中达到培训目的，让学员当好了村庄“规划员”、卫生“保洁员”、矛盾“协调员”和产业“指导员”。同时让中青班学员结合课堂理论教学、案例教学、产业发展模式的所学、所思、所悟，围绕“庭院经济”“家门口的务工车间”，积极探索菌包种植、石斛寄养等产业发展模式和联农带农机制，增强了群众工作本领、狠抓落实本领、变“坐而论道”为“实战实训”。

3.强化“3个提醒”，筑牢思想行为防火墙。一是强化训前提醒。入学前学员须自学《训前纪律提醒函》等材料，并由派出单位主要领导进行针对性谈话提醒，同步填写《纪律提醒谈话登记表》，让纪律意识在学前就深植于心。二是强化开班提醒。将云南省干部教育培训学员管理规定、“十必须十严禁”、违反学风纪律的典型案例编印到学员手册，开班前，组织观看《问“剑”破局》《持续发力纵深推进》《“看片人”成“片中人”》等警示教育片，签订《学员遵规守纪承诺书》，进一步明确纪律要求。三是强化训中提醒。培训全程封闭式管理，认真落实“9135”机制（每期开班前90分钟、每次课前1分钟、每天课后3分钟、每期结束前5分钟均进行纪律提醒），形成严密纪律网。每期班次都成立包括班主任、组织员、跟班管理员、学风纪律监督员在内的工作小组，通过随机抽查、明察暗访、每晚查寝、课堂统一收存手机、随机酒精测试等硬措施，确保管理无真空，让违规违纪无处遁形，营造了良好的学习氛围，为干部教育提供了坚实的作风保障。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县松山教育培训中心2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

龙陵县松山教育培训中心2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县松山教育培训中心2025年度收入合计1,651,317.24元。其中：财政拨款收入1,651,317.24元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增减少356.879.23元，下降17.77%。其中：财政拨款收入增加38,120.77元，增长2.36%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少95,000.00元，下降100.00%。主要原因是教育工作经费增加，增加2025年度培训中心的培训班教学费等非税清算成本后返回单位的工作经费；增加社会保障和就业及卫生健康工作经费，在职在编人员缴费基数变动社会保险增加，缴费总额增加。其他收入减少，减少用于沪滇项目更换培训电子屏、提升综合教室培训设施及改建中心活动室为特色产业体验室（小粒咖啡产业体验屋）的工作经费300,000.00元；减少用于县人武部与我单位共建“国防书屋”项目的工作经费国防书屋专项经费95,000.00元；

二、支出决算情况说明

龙陵县松山教育培训中心2025年度支出合计1,651,317.24元。其中：基本支出1,177,270.59元，占总支出的71.29％；项目支出474,046.65元，占总支出的28.71％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少356,879.23元，下降17.77%。其中：基本支出增加188,394.39元，增长19.05%；项目支出减少545,273.62元，下降53.49%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是其他支出减少395,000.00元，一般公共预算财政拨款支出增加38,120.77元,增加2025年度培训中心的培训班教学费等非税清算成本后返回单位的工作经费；社会保障和就业及卫生健康工作经费增加，在职在编人员缴费基数变动社会保险增加，缴费总额增加；其他收入减少，减少用于沪滇项目更换培训电子屏、提升综合教室培训设施及改建中心活动室为特色产业体验室（小粒咖啡产业体验屋）的工作经费300,000.00元；减少用于县人武部与我单位共建“国防书屋”项目的工作经费国防书屋专项经费95,000.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县松山教育培训中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,177,270.59元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,140,092.92元，占基本支出的96.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费37,177.67元，占基本支出的3.16％。人均支出情况：6名事业人员基本工资、津贴补贴等人员经费人均支出190,015.49元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费人均支出6,196.28元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县松山教育培训中心机关、下属事业单位等机构为完成特定的工作任务、事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出474,046.65元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2025年清算成本项目经费474,046.65元，主要用于培训班的办公费、电费、租车费、学员的住宿费、餐费、教学费等支出，基本上保障了培训中心的运转。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县松山教育培训中心2025年度一般公共预算财政拨款支出1,651,317.24元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加38,120.77元，增长2.36%,完成年初预算的75.98%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

5.教育（类）支出1,482,775.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.79%,完成年初预算的74.41%。主要用于我部门的人员经费支出及保障我部门机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出。造成预决算差异的主要原因是工资福利减少，人员变动应付职工薪酬变动；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

8.社会保障和就业（类）支出108,835.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.59%,完成年初预算的103.44%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出108,835.52元，造成预决算差异的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数变动；

9.卫生健康（类）支出59,706.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.62%,完成年初预算的79.10%。主要用于事业医疗保险缴费37,331.44元、公务员医疗补助19,392.80元、其他行政事业单位医疗支出2,981.84元，造成预决算差异的主要原因是事业医疗保险缴费基数变动；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

龙陵县松山教育培训中心2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为22,000.00元，决算为4,848.00元，完成年初预算的22.04%；支出决算较上年减少23,052.00元，下降82.62%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为22,000.00元，决算为4,848.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的22.04%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少23,052.00元，下降82.62%；具体是国内接待费支出决算4,848.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少23,052.00元，下降82.62%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

龙陵县松山教育培训中心2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为22,000.00元，支出决算为4,848.00元，完成年初预算的22.04%，支出决算较上年减少23,052.00元，下降82.62%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为22,000.00元，决算为4,848.00元，完成年初预算的22.04%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是一直以来我单位严格执行“三公”经费厉行节约，严控经费预算收支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少23,052.00元，下降82.62%，具体是国内接待费支出决算4,848.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少23,052.00元，下降82.62%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是一直以来我单位严格执行“三公”经费厉行节约，严控经费预算收支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。没有产生车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次63人（其中：外事接待人次0人）。。主要用于接待各地州交流学习人员餐费支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

龙陵县松山教育培训中心2025年度不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县松山教育培训中心2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动,主要原因是：龙陵县松山教育培训中心是财政补助事业单位，无行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县松山教育培训中心资产总额1,332,864.83元，其中，流动资产1,102,970.67元，固定资产229,894.16元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少26,510.51元，其中固定资产减少41,200.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，龙陵县松山教育培训中心政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。