龙陵县残疾人联合会2025年度部门决算目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

龙陵县残疾人联合会是行使行政职能的事业单位，其主要职责是：代表、服务、管理残疾人，开展残疾人康复服务、教育就业、社会保障、宣传残疾人事业、开展残疾人文化体育活动，办理残疾人证，负责残疾人信访维权等工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

龙陵县残疾人联合会共设置内设机构1个，即综合股，所属单位1个，即龙陵县残疾人综合服务中心。

（二）决算单位构成情况

纳入龙陵县残疾人联合会2025年度部门决算编报的单位共1个。

纳入龙陵县残疾人联合会2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县残疾人联合会2025年末编制内实有人员9人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员6人，事业管理人员和专业技术人员2人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

龙陵县残疾人联合会2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

龙陵县残疾人联合会在县委、县政府的正确领导下，在省、市残联的支持指导下，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。团结带领残疾人，遵纪守法，履行应尽义务，发扬自尊、自信、自强、自立的乐观进取精神，为残疾人事业健康发展贡献力量。弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员全社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。开展和促进残疾人教育、就业、康复、文化生活、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划，充分发挥综合协调和纽带作用，加强对残疾人基层组织、各专门协会的管理和指导。管理和发放中华人民共和国残疾人证，承担政府交办的其他工作。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县残疾人联合会没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县残疾人联合会2025年度收入合计8,686,747.92元。其中：财政拨款收入8,686,747.92元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加2,371,573.07元，增长37.55%。其中：财政拨款收入增加2,371,573.07元，增长37.55%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是：在确保工资、社会保险等人员经费及机构正常运转的前提下，通过盘活存量资金，压缩非急需非刚性支出，增加了对历年项目建设的资金供给，项目支出增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县残疾人联合会2025年度支出合计8,788,416.92元。其中：基本支出1,699,490.82元，占总支出的19.34％；项目支出7,088,926.10元，占总支出的80.66％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2,387,242.07元，增长37.29%。其中：基本支出增加58,780.48元，增长3.58%；项目支出增加2,328,461.59元，增长48.91%；增加的主要原因是：在确保工资、社会保险等人员经费及机构正常运转的前提下，通过盘活存量资金，压缩非急需非刚性支出，增加了对历年项目建设的资金供给，项目支出增加。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县残疾人联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,699,490.82元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,517,633.21元，占基本支出的89.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费181,857.61元，占基本支出的10.70％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县残疾人联合会机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,088,926.10元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

龙陵县残疾人联合会2025年执行项目数8个。分别为：

1.龙财预〔2022〕50号村社区标准规范化资金10,000.00元；龙财预〔2022〕50号龙陵县残疾人联合会一般公用经费48,337.36元；龙财预〔2025〕13号龙陵县残疾人联合会专项经费244,000.00元；主要用于人工耳蜗配置。

2.龙财预〔2025〕70号搬迁办公室经费40,000.00，主要用于办公室搬迁。

3.龙财社〔2025〕30号2022年至2023年欠拨资金 38,000.00元；龙财社〔2025〕30号残疾人康复（以前年度欠拨资金）资金58,400.00元；龙财社〔2025〕30号2022年至2023年欠拨资金143,000.00元；龙财社〔2025〕30号残疾人专项技能脱贫玉石雕刻班市级补助（以前年度欠拨）资金174,600.00元；龙财社〔2025〕30号残疾人就业（以前年度欠拨资金）资金145,000.00元；龙财社〔2025〕30号2022年至2023年欠拨资金6,600.00元；龙财社〔2025〕30号2024年欠拨资金160,000.00元；龙财社〔2025〕30号2022至2023年欠拨资金129,000.00元；龙财社〔2025〕30号2023年省级残疾人事业彩票(保财社〔2023〕80号)公益金经费119,800.00元；龙财社〔2025〕30号2022年贫困智力精神和重度残疾人残疾评定补贴资金3,950.00元；龙财社〔2025〕30号2021年至2022年残疾人事业项目资金680,000.00元；龙财社〔2025〕30号2020年至2022年残疾人事业项目资金841,000.00元，主要用于残疾人专项技能脱贫玉石雕刻班市级补助、阳光家园服务、困难重度残疾人家庭无障碍改造、残疾人职业技能培训等项目。

4.龙财社〔2025〕29号残疾人就业调整预算资金21,884.08元；龙财社〔2025〕29号文化进社区经费10,000.00元；龙财社〔2025〕29号康复和托养机构设备补助经费200,000.00元，主要用于残疾人就业、文化进社区及康复和托养机构设备补助等。

5.龙财社〔2025〕1号残疾人康复资金192,863.62元；龙财社〔2025〕1号残疾人就业帮扶工作经费 20,000.00元；龙财社〔2025〕1号残疾人就业资金64,358.00元；龙财社〔2025〕1号其他残疾人事业支出资金151,098.52元、龙财社〔2025〕111号龙山镇五个社区残疾人专职委员及全县村级残疾人联络员资金96,656.88元，主要用于残疾人专项技能脱贫玉石雕刻班市级补助、发放临聘人员工资等。

6.龙财社〔2025〕71号2025年中央财政残疾人事业发展补助资金5,000.00元；龙财社〔2025〕60号2025年中央财政残疾人事业发展补助资金1,014,800.00元；龙财社〔2024〕83号2024年中央财政残疾人事业发展补助资金286,400.00元；龙财社〔2024〕4号2024年中央财政残疾人事业发展补助资金45,000.00元，主要用于残疾儿童和持证残疾人基本康复服务、困难重度残疾人家庭无障碍改造、残疾人评定补贴、农村困难残疾人实用技术培训等项目。

7.龙财社〔2024〕7号2024年省级残疾人就业保障资金315,000.00元；龙财社〔2024〕59号2024年省级残疾人就业保障（保财社〔2024〕88号）资金 11,000.00元；龙财社〔2024〕39号2024年市级残疾人就业保障资金288,700.00元；龙财社〔2024〕60号2024年省级残疾人事业彩票公益(保财社〔2024〕89号)资金500,250.00元；龙财综〔2024〕12号2023年体育彩票公益（保财综〔2024〕6号）资金49,896.00元；龙财社〔2025〕89号2025年省级残疾人就业保障资金80,000.00元；龙财社〔2025〕41号残疾人就业创业及社会保障项目资金50,000.00元；龙财社〔2025〕87号2025年省级残疾人事业彩票公益资金25,000.00元，主要用于 农村困难残疾人培训、农村残疾人转移就业、就业创业示范户、领军人、个体创业户人数、应届高校残疾人毕业生补助、盲人形象按摩店量化升级年审补助等项目。

8.龙财预〔2025〕194号残疾人康复中心建设项目工程款资金 1,000,000.00元；龙财综〔2024〕4号残疾人康复中心建设补助经费20,000.00元，主要用于残疾人康复中心建设项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县残疾人联合会2025年度一般公共预算财政拨款支出3,601,651.92元,占本年支出合计的40.98%。与上年相比减少408,316.93元，下降10.18%,完成年初预算的163.75%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,488,895.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.87%,完成年初预算的168.33%。主要用于行政单位离退休3,000.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出170,323.52元；行政运行支出1,139,326.83元，残疾人康复299,263.62元；残疾人就业1,299,658.00元；其他残疾人事业支出577,323.08元；造成预决算差异的主要原因是基本工资调整、晋级晋档导致机关事业单位基本养老保险基数增加。

9.卫生健康（类）支出112,756.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.13%,完成年初预算的88.93%。主要用于行政单位基本医疗保险支出48,860.61元；事业单位基本医疗保险支出11,601.22元；公务员医疗补助49,054.48元；其他行政事业单位医疗支出3,240.56元。造成预决算差异的主要原因是基本工资调整、晋级晋档导致机关事业单位基本医疗保险基数增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为29,400.00元，决算为33,681.62元，完成年初预算的114.56%；支出决算较上年增加4,670.13元，增长16.10%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为24,524.62元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的72.81%，完成年初预算的122.62%；公务接待费支出年初预算为9,400.00元，决算为9,157.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的27.19%，完成年初预算的97.41%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加4,913.13元，增长25.05%；公务接待费支出决算较上年减少243.00元，下降2.59%；具体是国内接待费支出决算9,157.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少243.00元，下降2.59%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为29,400.00元，支出决算为33,681.62元，完成年初预算的114.56%，支出决算较上年增加4,670.13元，增长16.10%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为24,524.62元，完成年初预算的122.62%；公务接待费支出年初预算为9,400.00元，决算为9,157.00元，完成年初预算的97.41%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是车辆老化严重，维修费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加4,913.13元，增长25.05%；公务接待费支出决算减少243.00元，下降2.59%，具体是国内接待费支出决算9,157.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0.00%,较上年无增减变化；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是车辆老化严重，维修费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次105人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市残联检查指导工作、企业到本单位协调相关工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县残疾人联合会2025年机关运行经费支出181,857.61元，比上年增加13,634.51元，增长8.11%,主要原因是业务工作量增长，导致办公费、水电费及差旅费等日常支出随之增加；加之车辆老化严重，维修费用增加，故机关运行经费增长。部门机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、差旅费、工会经费等。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县残疾人联合会资产总额21,478,257.97元，其中，流动资产263,013.44元，固定资产76,138.53元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程20,454,106.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加255,477.37元，其中固定资产增加292,016.10元，流动资产减少95,738.73元，在建工程增加59,200.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额58,412.68元，其中：政府采购货物支出28,120.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出30,292.68元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。