监督索引号53052300149801000

松山干部教育培训基地2023年度部门决算

目  录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

承担省、市委党校（行政学校）、省内外各部门、各单位和龙陵县本级各主体培训班次各类培训班学员到基地开展爱国主义教育、抗战精神教育、民族精神教育、国防教育、民族团结教育专题教育教学组织工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.纪律作风严明，干部教育培训及爱国主义教育工作得到进一步提高。一是认真落实全面从严治党主体责任制，紧紧围绕中心工作认真开展廉政文化建设。二是积极转变工作作风，对标上级部门工作要求，不断优化工作机制，激发中心干部职工干事创业、奋发进取的热情，坚定奋力赶超、跨越发展的信心，争当实干家、实践者，提振精神状态，以饱满的精神做好每一场教学。三是充分发挥中心平台作用，加大宣传力度，用好微信公众号，抓好网络意识形态工作，利用好各类平台充分将我县干部教育培训工作的丰厚资源展示出去，不断夯实干部教育培训基础。

2.强化理论运用，用心打造精品课程。一是加大理论运用力度，推动理论教学研发，顺应形势，打造特色课程。二是积极开展现场教学大比武，积极参加党校说课活动，不断巩固提升中心教师授课水平。

3.不断丰富教学形式，提升教学质量。突破单一集中理论学习的传统培训模式，创新培训方式方法，重视实践及体验式教学。一是不断探索丰富体验教学及专题教学授课形式，强调学员互动参与，激发学员的学习兴趣，提高分析问题、解决问题的实际能力。2023年以来，承接各类培训班级301期，7,912人（省外56期，1,146人；省内市外120期，2,966人；市内县外60期，2,457人；县内65期，1,343人），其中承接了《龙陵县村（社区）党组织书记学习培训班》《龙陵县2023年中青年干部培训班》2期主体班155人。二是结合党史主题教育、乡村振兴等，更新培训内容，保证培训内容的时代性和前瞻性。科学设置课程题，提高培训的时效性和针对性。三是积极参加各类公益活动，不断提升中心知名度，完善宣传机制，收集整理各类历史资料，利用好微信公众号，做好外推介模式。2023年以来，共参加公益活动6次。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

松山干部教育培训基地共设置3个内设机构，分别是：教研股，行政股，办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入松山干部教育培训基地2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：松山干部教育培训基地。

纳入松山干部教育培训基地2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

2023年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。与上年度相比，年末实有人员减少2人，主要原因是：根据《中共龙陵县委办公室龙陵县人民政府办公室关于印发〈龙陵县参照管理单位规范设置工作方案〉的通知》(龙办通[2022] 31号)要求，经12月15日龙陵县参照管理单位规范设置暨综合行政执法改革工作领导小组会议审定，为切实做好相关人员分流(转隶)工作，松山干部教育培训基地有2人分流到外单位。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

松山干部教育培训基地2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

松山干部教育培训基地2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

松山干部教育培训基地2023年度收入合计1,754,368.43元。其中：财政拨款收入1,529,928.90元，占总收入的87.21%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入224,439.53元（含教育收费224,439.53元），占总收入的12.79%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少376,017.55元，下降17.65%。其中：财政拨款收入增加477,542.92元，增长45.38%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入减少853,560.47元，下降79.18%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是事业收入减少是基地承接的培训班教学费等事业收入减少，2023年度清算成本的工作经费纳入预算管理；社会保障和就业、卫生健康工作经费一般公共预算财政拨款增加是在编在职事业人员养老保险费、职工医疗保险和医疗补助费等增加。

二、支出决算情况说明

松山干部教育培训基地2023年度支出合计1,529,928.90元。其中：基本支出1,033,643.47元，占总支出的67.56%；项目支出496,285.43元，占总支出的32.44%；上缴上级支出元，占总支出的0.00％；经营支出元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少231,789.11元，下降13.16%。其中：基本支出减少650,074.54元，下降38.61%；项目支出增加418,285.43元，增长536.26%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.0%。主要原因是:工资福利增加主要是应付职工薪酬变动，社保缴费基数变动，各项补贴增加;本年度基本支出减少主要是各项支出费用均从事业收入清算成本返回的项目工作经费支出，故基本支出的各项公用经费减少;项目经费增加主要是2023年非税清算返回的工作经费，年度执行中支出计入项目工作经费支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障松山干部教育培训基地机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,033,643.47元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出962,059.87元，占基本支出的93.07％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费71,583.60元，占基本支出的6.93％。人均支出情况：7名事业人员基本工资、津贴补贴等人员经费人均支出137,437.12元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费人均支出10,226.23元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障松山干部教育培训基地机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出496,285.43元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况:2023年以来，承接各类培训班级301期，7,912人（省外56期，1,146人；省内市外120期，2,966人；市内县外60期，2,457人；县内65期，1,343人），其中承接了《龙陵县村（社区）党组织书记学习培训班》《龙陵县2023年中青年干部培训班》2期主体班155人。积极参加各类公益活动，不断提升中心知名度，完善宣传机制，收集整理各类历史资料，利用好微信公众号，做好外推介模式。今年以来，共参加公益活动6次。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

松山干部教育培训基地2023年度一般公共预算财政拨款支出1,529,928.90元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加477,542.92元，增长45.38%，主要原因是工资福利增加，经费增加，社会保障和就业及卫生健康工作经费增加是在职在编人员社会保险基数增加，缴费总额增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出1,299,417.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.93%。主要用于基本支出803,132.46元，其中人员经费支出731,548.86元、公用经费支出71,583.60元，项目支出496,285.43元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出139,997.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.15%，机关事业单位基本养老保险缴费支出92,763.52元、机关事业单位职业年金缴费支出47,233.69元；

9.卫生健康（类）支出90,513.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%，主要用于事业医疗保险缴费58,622.88元、公务员医疗补助29,065.24元、其他行政事业单位医疗支出2,825.68元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,000.00元，决算为28,000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为28,000.00元，决算为28,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算28,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

松山干部教育培训基地2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,000.00元，支出决算为28,000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为28,000.00元，决算为28,000.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是：一直以来我单位严格执行三公经费厉行节约，严控经费预算收支。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少100.00元，下降0.36%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算减少0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少100.00元，下降0.36%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：接待费为各地州交流学习人员餐费支出，一直以来我单位严格执行三公经费厉行节约，严控经费预算收支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。没有所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次452人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各地州交流学习人员餐费发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

松山干部教育培训基地2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动,主要原因分析为：松山干部教育培训基地是财政补助事业单位，无行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，松山干部教育培训基地资产总额955,168.66元，其中，流动资产769,202.10元，固定资产185,966.56元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加207,046.15元，其中固定资产净值减少42,362.20元，流动资产增加249,408.35元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额15,000.00元，其中：政府采购货物支出6,600.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出8,400.00元。授予中小企业合同金额15,000.00元，其中：授予小微企业合同金额15,000.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300149801111