监督索引号53052300476201000

龙陵县残疾人联合会2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县残疾人联合会是行使行政职能的事业单位，其主要职责是：代表、服务、管理残疾人，开展对残疾人康复服务、教育培训、就业、扶贫、文化体育活动，办理残疾人证，征收残疾人就业保障金等。

（二）2023年度重点工作任务概述

龙陵县残疾人联合会在县委、县政府的正确领导下，在省、市残联的支持指导下，全面贯彻落实党的二十大和党的二十届三中全会精神以及省委十一届六次全会精神，密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。带领团结残疾人，遵纪守法，履行应尽义务，发扬自尊、自信、自强、自立的乐观进取精神，为残疾人事业健康发展贡献力量。弘扬人道主义,宣传残疾人事业,沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员全社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。开展和促进教育、就业、康复、文化生活、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划，充分发挥综合协调和纽带作用，加强对残疾人基层组织、各专门协会的管理和指导。承担政府残疾人工作委员会的日常工作。管理和发放中华人民共和国残疾人证，承担政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

龙陵县残疾人联合会共设置内设机构1个，即综合股，所属事业单位1个，即龙陵县残疾人综合服务中心。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县残疾人联合会2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1、龙陵县残疾人联合会

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县残疾人联合会2023年末实有人员编制8人。其中：行政编制6人（含行政工勤编制0人），事业编制2人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员7人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员7人，非参公管理事业人员2人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县残疾人联合会没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县残疾人联合会2023年度收入合计7,337,567.31元。其中：财政拨款收入7,337,567.31元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变动；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），较上年无增减变动；经营收入0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，较上年无增减变动；其他收入0.00元，较上年无增减变动。与上年相比，收入合计减少1,140,162.30元，下降13.45%。其中：财政拨款收入减少1,140,162.30元，下降13.45%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：财政资金困难，优先保障工资、社会保险等人员经费及机构正常运转支出，项目资金较少，项目支出减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县残疾人联合会2023年度支出合计7,356,533.31元。其中：基本支出1,587,382.31元，占总支出的21.58%；项目支出5,769,151.00元，占总支出的78.42%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变动；经营支出0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变动。与上年相比，支出合计减少1,121,196.30元，下降13.23%。其中：基本支出增加390,710.43元，增长32.65%，增加的主要原因是在职人员比上年增加。项目支出减少1,511,906.73元，下降20.76%；减少的主要原因是财政资金困难，优先保障工资、社会保险等人员经费及机构正常运转支出，项目资金较少，项目支出减少。上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县残疾人联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,587,382.31元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,355,106.37元，占基本支出的85.37%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费232,275.94元，占基本支出的14.63%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县残疾人联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,769,151.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况为：

龙陵县残疾人联合会2023年执行项目数8个。分别为：

1.龙财预〔2023〕9号预算外资金18,966.00元，主要用于职工体检费。

2.龙财社〔2023〕1号2023年其他残疾人事业支出专项资金278,167.64元，主要用于龙山镇五个社区残疾人专职委员缴单位配套的三险一金、村级残疾人联络员补助经费。

3.龙财社〔2023〕81号2023年残疾人就业与扶贫138,800.00元；龙财社〔2023〕3号2022年残疾人玉石雕刻班市级配套经费117,000.00元，主要用于残疾人玉石雕刻班学员助学补助。

4.龙财社〔2023〕18号2023年中央财政残疾人事业发展补助资金1,110,000.00元，主要用于残疾人康复、残疾人康复救助、农村困难残疾人实用技术培训、阳光家园计划、残疾人家庭无障碍改造等项目。

5.龙财预〔2023〕195号龙陵县残疾人康复中心及综合服务设施建设项目资金1,000,000.00元；龙财社〔2023〕130号残疾人康复中心建设补助资金 500,000.00元；龙财预〔2023〕242号龙陵县残疾人康复中心及综合服务设施建设项目经费2,000,000.00元；龙财社〔2023〕102号2020年残疾人基本康复和残疾人就业项目立资金200,000.00元，主要用于主要用于龙陵县残疾人康复中心及综合服务设施建设项目。

6.龙财社〔2023〕1号2023年残疾人康复专项经费122,217.36元，主要用于残疾人康复。

7.龙财社〔2023〕3号残疾人就业服务及就业创业补助资金

184,000.00元，主要用于残疾人就业服务及残疾人就业创业。

8.龙财社〔2023〕3号助残脱困补助资金100,000.00元，主要用于“阳光家园”计划。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县残疾人联合会2023年度一般公共预算财政拨款支出7,027,567.31元,占本年支出合计的95.53%。与上年相比减少1,011,262.30元，下降12.58%,主要原因是：财政资金困难，优先保障工资、社会保险等人员经费及机构正常运转支出，项目资金较少，项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出6,924,946.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.54%。主要用于行政事业单位养老保险支出138,831.68元；行政单位离退休3,000.00元；残疾人事业支出6783114.85元。

9.卫生健康（类）支出102,620.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.46%。主要用于主要用于行政单位基本医疗保险支出49,578.66元；公务员医疗补助40,417.60元；事业单位基本医疗保险支出8,453.55元；其他行政事业单位医疗支出4,170.97元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为29,400.00元，决算为29,398.87元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，较上年无增减变化；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为19,998.87元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的68.03%，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为9,400.00元，决算为9,400.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的31.97%，完成年初预算的100%，具体是国内接待费支出决算9,400.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县残疾人联合会2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为29,400.00元，支出决算为29,398.87元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，较上年无增减变化；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费支出年初预算为20,000.00元，决算为19,998.87元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为9,400.00元，决算为9,400.00元，完成年初预算的100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格执行中央八项规定，厉行节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1.13元，下降0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变化；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费支出决算减少1.13元，下降0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变化。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位严格执行中央八项规定，厉行节约。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次122人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市残联检查指导工作、企业到本单位协调相关工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县残疾人联合会2023年机关运行经费支出232,275.94元，比上年增加97,796.32元，增长72.71%，主要原因是2022年龙陵县残联第八次代表大会会议经费在2023年支出，导致2023年机关运行经费支出增多。机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、差旅费、工会经费等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县残疾人联合会资产总额19,252,014.26元，其中，流动资产450,123.35元，固定资产570,390.91元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程18,231,500.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加3,402,589.87元，其中固定资产减少88,491.33元，流动资产减少8,918.80，在建工程增加3,500,000.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额962,853.31元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出962,853.31元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300476201111