监督索引号53052300149801000

目 录

第一部分 松山干部教育培训基地概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 松山干部教育培训基地概况

一、主要职能

（一）主要职能

承担省、市委党校（行政学校）、省内外各部门、各单位和龙陵县本级各主体培训班次各类培训班学员到基地开展爱国主义教育、抗战精神教育、民族精神教育、国防教育、民族团结教育专题教育教学组织工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

一是严格执行第一议题，理论教育更加深入。2022年以来，我中心共计开展集中学习10次，利用周一例会开展读原文，读原著活动39次，目前已学完《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》《中国共产党简史》，正在开展《习近平谈治国理政》）（第四卷）。

二是以党建为引领，促干部培训工作提高度。认真落实全面从严治党主体责任制，党风廉政建设责任制，大力加强廉政文化建设，紧紧围绕中心工作，2022年来组织开展“主题党日”活动10次、专题党课3次、支部党员大会10次，廉政警示教育8次。围绕“对标先进 争创一流”主题实践活动方案及“推进作风革命、加强效能建设，争做杨善洲式好党员好干部”主题实践活动，转变工作作风，对标上级部门工作标准，对标全市先进同行，对标县内先进单位，对标机关和基层诉求，对标业务工作规范，对标先进模范人物的“八对标”，全面寻标对标达标创标，激发中心党员干部干事创业、奋发进取的热情。充分发挥干部教育培训主功能，加大宣传力度，深入到各州市委党校和国有企业宣传推介，到王复生、王德三烈士故居、云南驿小镇等现场教学点交流学习，充分将我县干部教育培训的丰厚资源展示出去，为下步龙陵干部教育培训的跨越发展夯实基础。

三是强化理论运用，持续提升教学能力。加大理论运用力度，推动理论教学研发，打造好特色课程。目前已完成《以史为鉴 开创未来—学习贯彻党的十九届六中全会精神》《全面加强党的政治建设 不断提升党的领导能力—学习习近平新时代中国特色社会主义思想》《弘扬伟大的建党精神 走好新时代的赶考路》《全面实施乡村振兴 推进农业农村现代化》四个专题课程研发，并在今年投入使用，以习近平生态文明思想为指导的《习近平生态文明思想的理论实践》及党的二十大精神专题课题正在研发，预计明年上半年将进入试讲阶段。积极组织讲解员开展互评互比，不断提升优化现场教学质量，并积极参加“砥砺奋进新征程 喜迎党的二十大—党的创新理论我来讲”理论宣讲大赛县级初赛、“青春致敬二十大，籽籽同心话团结”民族团结进步主题、第三届“云南青年社科学术”演讲比赛，荣获佳绩，讲解员教学能力、教学技巧得到进一步提升。

四是讲究“活”的形式，稳步提高教学质量。2022年来，突破单一集中理论学习的传统培训模式，创新培训方式方法，重视实践及体验式教学。采用现场教学、体验教学、激情教学、专题教学、影像教学、红色微党课、情景教学、互动教学、趣味教学、实践课堂、体验民族特色文化、火塘微宣讲”等，激发学员的学习兴趣，提高分析问题、解决问题的实际能力。“重走滇缅路”体验教学开始投入运用，采取着“军装”、举“党旗”，走“滇缅路”、作“行军餐”的方式，让学员身临其境感受远征军抗战路上的艰辛与伟大，唤醒入党初心，激发担当使命。共开展培训184期5212人，其中省外23期346人，省内市外67期1671人，市内县外58期1939人，县内36期1256人。用抖音平台，做好老兵访谈，完善史料收集。尝试新方式，利用抖音直播开展线上讲解和老兵访谈直播，进一步提升了教学形式的广度，并通过网络直播，形成了良好的对外推介模式。共接待开展老兵志愿服务活动2次，进行网络直播4次，老兵直播访谈5次。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

松山干部教育培训基地共设置3个内设机构，包括：教研股，行政股，办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入松山干部教育培训基地2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：1.松山干部教育培训基地。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

松山干部教育培训基地2022年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

松山干部教育培训基地2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

松山干部教育培训基地2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

松山干部教育培训基地2022年度收入合计2,130,385.98元。其中：财政拨款收入1,052,385.98元，占总收入的49.40%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,078,000.00元（含教育收费1,078,000.00元），占总收入的50.60%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加259,837.30元，增长13.89%。其中：财政拨款收入减少118,162.70元，下降10.09%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加378,000.00元，增长54.00%；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是一般公共预算财政拨款减少118,162.70元，事业收入增加378,000.00元。具体分析是：事业收入增加培训班教学费等收入上交财政专户，非税清算成本后返回单位的工作经费；社会保障和就业及卫生健康工作经费一般公共预算财政拨款减少是年度执行中县财力有限，未能及时支付12月职工养老保险费及11月、12月的职工医疗保险和医疗补助费。

二、支出决算情况说明

松山干部教育培训基地2022年度支出合计1,761,718.01元。其中：基本支出1,683,718.01元，占总支出的95.57%；项目支出78,000.00元，占总支出的4.43%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少118,830.67元，下降6.32%。其中：基本支出减少28,662.67元，下降1.67%；项目支出减少90,168.00元，下降53.62%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：基本支出减少28,662.67元（人员经费减少22,594.70元、公用经费减少6,067.97元）主要是减少人员的工资福利及社会保险费用；项目支出减少90,168.00元。主要为减少拉运退役歼7B战斗机专项经费118,168.00元，增加2022年隔离点工作经费50,000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障松山干部教育培训基地机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,683,718.01元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出914,758.38元，占基本支出的54.33％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费768,959.63元，占基本支出的45.67％。人均支出情况：9名事业人员基本工资、津贴补贴等人员经费人均支出101,639.82元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费人均支出85,439.96元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障松山干部教育培训基地机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出78,000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况:一是拉运退役歼7B战斗机项目专项经费资金下达28,000.00元，实际支付拉运及安装费28,000.00元，执行率100%。已完成拉运退役歼7B战斗机项目拉运安装一体工作；二是2022年边境疫情防控和应急物资储备项目专项经费资金下达50,000.00元，实际支付隔离点保障电费4,293.12元、邮电费9,228.00元，其他商品和服务支出36,478.88元，执行率100%。已完成新冠肺炎疫情防控隔离点后勤保障重点工作项目，做好了新冠肺炎疫情防控隔离点的水、电及隔离人员伙食保障工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

松山干部教育培训基地2022年度一般公共预算财政拨款支出1,052,385.98元，占本年支出合计的59.74%。与上年相比减少118,162.70元，下降10.09%，主要原因分析是：干部教育减少80,079.84元，社会保障和就业减少18,200.64元，卫生健康支出减少19,882.22元。主要是县财力有限，本年度12月在职在编人员的养老保险及基本医疗保险、医疗补助费未能及时缴纳。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出904,084.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.91%。主要用于在职在编人员工资福利支出766,456.70元，其中，基本工资支出325,479.00元、津贴补贴支出76,624.00元、奖金支出27,685.00元，绩效工资332,306.00元，其他社会保障缴费4,362.70元；用于各项公务活动的商品和服务支出137,627.60元，其中，办公耗材使用的办公费支出10,100.00元、电费支出14,293.12元、邮电费支出9,228.00元、差旅费支出3,000.00元、公务接待费支出28,100.00元、委托业务费支出28,000.00元、工会经费支出8,427.60元、新冠疫情防控隔离点宾馆的水电费等经费支出36,478.88元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出91,748.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.72%。主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出56,553.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.37%。主要用于事业医疗保险缴费39,173.28元、公务员医疗补助17,379.76元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,100.00元，支出决算为28,100.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算28,100.00元，占总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算28,100.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

松山干部教育培训基地2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,100.00元，支出决算为28,100.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，公务接待费支出决算为28,100.00元，完成年初预算的100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少30.00元，下降0.11%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少30.00元，下降0.11%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：接待费为各地州交流学习人员餐费支出，一直以来我单位严格遵守中央八项规定并在经费支出中精打细算，严格执行厉行节俭制度，确保把每一分钱都花在刀刃上。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待18批次（其中：外事接待0批次），接待人次374人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待费各地州交流学习人员发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

松山干部教育培训基地2022年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动,主要原因分析为：松山干部教育培训基地是财政补助事业单位，无行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，松山干部教育培训基地资产总额748,122.51元，其中，流动资产519,793.75元，固定资产228,328.76元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加412,966.93元，其中固定资产减少49,103.40元，流动资产增加462,070.33元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元，（国有资产占有使用情况表详见附表）。

资产增加的主要原因是：2022年12月个人所得税个人代扣代缴部分、代收伙食费、代收外包餐厅押金存入专户，货币资金（银行存款）增加20,779.65元；年末各类教学培训班费用未及时收回，应收账款增加99,480.00元；单位自有资金由财政代管，其他应收款净额增加341,810.68元，累计折旧49,103.40元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表12-14。

五、其他重要事项情况说明

无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300149801111